CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
3.2. Phân tích thực trạng quản lý hoạt động chovay tại Ngân hàng First
3.2.2. Quản lýkhách hàng vay vốn
Khách hàng là đối tƣợng trực tiếp sử dụng vốn vay của ngân hàng để thực hiện các nhu cầu, mục đích của cá nhân. Ngân hàng có thể bảo tồn vốn, có lãi hay khơng hồn tồn phụ thuộc vào hiệu quả quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng. Đối với First Bank Hà Nội nghiệp vụ cho vay (ngắn, trung, dài hạn) thƣờng gồm 3 loại hình cho vay chính: cho vay mua nguyên vật liệu sản xuất trong và ngồi nƣớc; cho vay mua sắm hình thành tài sản cố định (đất đai, nhà xƣởng, máy móc);
cho vay tiêu dùng cá nhân. Với định hƣớng kinh doanh nhƣ vậy trong bối cảnh là chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài tại Việt Nam, nên First Bank Hà Nội xây dựng tiêu chí lựa chọn khách hàng chủ yếu nhƣ sau:
Khách hàng có vốn đầu tƣ trực tiếp từ Đài Loan (hoặc doanh nghiệp nhỏ và vừa Việt Nam có quan hệ thƣơng mại với Taiwan);
Khách hàng có bất động sản (nhà xƣởng, đất ) hoặc động sản (máy móc, dây chuyền ) thế chấp cho ngân hàng;
Khách hàng có hoạt động kinh doanh, sản xuất lành mạnh;
Khách hàng có bảo lãnh từ bên phía cơng ty mẹ hoặc các cơng ty liên quan từ Đài Loan.
Một số khách hàng vay vốn điển hình tại First Bank Hà Nội nhƣ: Taya (Vietnam) Wire and Cable; Wonderful ( Vietnam) Wire and Cable; Formosa Ha Tinh Steel Corporation; My A Co.,ltd; Chinghai Electric Works Co.,ltd...
Trong việc xét hồ sơ vay vốn của khách hàng, ngồi căn cứ thơng tin xếp hạng tín dụng theo CIC (trung tâm tín dụng quốc gia, trực thuộc NHNN), First Bank Hà Nội có bảng chấm điểm, xếp hạng tín dụng khách hàng áp dụng nội bộ. Ngân hàng đã tham khảo áp dụng mơ hình xếp hạng của cơng ty Moody’s: những khách hàng đƣợc xếp hạng tín nhiệm ở bậc cao nhất là Aaa, giảm dần qua Aa, A và Baa, Ba, B...càng về sau mức rủi ro càng tăng dần.
Đối với nhóm khách hàng cá nhân, First Bank Hà Nội chấm điểm tín dụng thơng qua các nội dung:
Chỉ tiêu
Chấm điểm tín dụng
Chỉ tiêu nhân thân Chỉ tiêu
khả năng trả nợ
Chỉ tiêu nhân thân, khả năng trả nợ bao gồm: tuổi, trình độ học vấn, chỗ 50
ở, gia đình, nghề nghiệp, thời gian cơng tác, tiền án tiền sự (nếu có)....;
Chỉ tiêu khả năng trả nợ bao gồm: thu nhập hàng tháng ổn định (có thể chứng minh), tình hình trả nợ (nếu có), các dịch vụ đã sử dụng trƣớc đây của First Bank Hà Nội (nếu có)...
Một số chỉ tiêu chấm điểm tín dụng đối với khách hàng là tổ chức doanh nghiệp:
Chỉ tiêu
Chấm điểm tín dụng
Loại hình
doanh nghiệp Chỉ tiêu tài chính Chỉ tiêu khác
Loại hình doanh nghiệp: Ngân hàng phân loại khách hàng theo ngành kinh tế và quy mô, chẳng hạn: nông lâm ngƣ nghiệp, sản xuất và chế biến, thƣơng mại dịch vụ, xây dựng và vật liệu xây dựng...
Chỉ tiêu tài chính: ngân hàng tiến hành chấm điểm các nhóm chỉ tiêu tài chính của khách hàng nhƣ chỉ tiêu thanh khoản, chỉ tiêu nợ, chỉ tiêu hoạt động, chỉ tiêu thu nhập căn cứ trên báo cáo tài chính của khách hàng.
Chỉ tiêu khác: Ngân hàng có thể đánh giá dựa vào một số chỉ tiêu khác: quy mơ doanh nghiệp, chỉ tiêu phi tài chính... để chấm điểm và xếp hạng khách hàng.
Thông qua hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng, First Bank Hà Nội đã dễ dàng và thuận lợi hơn khi quyết định cấp vốn vay cho khách hàng, rút ngắn thời gian xem xét hồ sơ vay vốn và ra quyết định, góp phần tiết kiệm chi phí cho ngân hàng và mang lại một số lợi ích nhất định cho khách hàng.Đồng thời, căn cứ vào kết quả xếp hạng tín dụng của từng khách hàng, First Bank Hà Nội xây dựng chính sách quản lý, giám sát một cách phù hợp hơn (khách nào cần mở rộng hợp tác, khách nào
cần hạn chế) từ đó các hoạt động cho vay đƣợc thực hiện theo hƣớng tích cực, đầu tƣ hay cho vay đúng đối tƣợng, hạn chế rủi ro cao hơn.
Tuy nhiên, bên cạnh những tác động tích cực, hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng cịn nhiều hạn chế nhất định: về nguồn nhập liệu để phân tích đánh giá và xếp hạng (trong trƣờng hợp khách hàng cung cấp thông tin không đầy đủ, thiếu trung thực); các chỉ tiêu đánh giá còn yếu tố cảm quan của ngƣời đánh giá, thiếu đồng bộ thống nhất cách đánh giá cho từng đối tƣợng khách hàng; về trình độ, năng lực đánh giá của cán bộ ngân hàng phụ trách nhiệm vụ này (cịn trẻ, có năng lực chuyên môn nhƣng thiếu kinh nghiệm nên kỹ năng phân tích, đánh giá cịn hạn chế)... dẫn đến kết quả chấm điểm, xếp hạng có thể thiếu chính xác.
3.2.3. Quản lý cơ cấu, danh mục cho vay
Danh mục cho vay là một tập hợp các loại cho vay thuộc sở hữu của ngân hàng, đƣợc sắp xếp theo các tiêu thức khác nhau, đƣợc cơ cấu theo một tỷ lệ nhất định, phục vụ cho mục đích quản trị của ngân hàng.
First Bank Hà Nội đã xây dựng danh mục cho vay của riêng ngân hàng, từ đó định hƣớng cho hoạt động cấp vốn vay, nhằm đảm bảo tính lành mạnh, mức độ chun mơn hóa, tính đa dạng của tài sản cho vay, giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro
ở mức tối đa, đạt lợi nhuận nhƣ mong muốn.
Ở thời điểm nghiên cứu của luận văn, Ngân hàng First Commercial Bank chi nhánh Hà Nội đang phân loại dƣ nợ cho vay theo các nội dung sau, cụ thể:
Bảng 3.4. Dư nợ cho vay theo kỳ hạn
STT Nội dung
1 Nợ ngắn hạn
2 Nợ trung hạn
3 Nợ dài hạn
Tổng cộng
Hình 3.3. Dư nợ cho vay theo kỳ hạn
Số liệu ở bảng 3.4 và biểu đồ trêncho thấy dƣ nợ cho vay theo kỳ hạn (ngắn, trung, dài hạn) đều đạt tăng trƣởng liên tục qua các năm, theo định hƣớng phát triển kinh doanh của ngân hàng. Dƣ nợ cho vay tập trung chủ yếu ở vay vốn ngắn hạn, dƣ nợ trung và dài hạn chiếm tỷ trọng thấp. Thông thƣờng khách hàng vay trung dài hạn với mục đích chính là sửa chữa, nâng cấp hoặc mua mới nhà xƣởng, máy móc, thiết bị - những nội dung cần thời gian quay vòng vốn kéo dài.
Với mục tiêu gia tăng tỷ lệ dƣ nợ ngắn hạn, giảm dần tỷ lệ dƣ nợ trung dài hạn, nhằm hạn chế rủi ro và tăng thu dịch vụ rịng thì việc quản trị danh mục cho vay theo thời hạn của First Bank Hà Nội đang đi đúng hƣớng và đạt những hiệu quả nhất định.
Bảng 3.5. Dư nợ cho vay theo đối tượng
ST
Nội dung T
1 Doanh nghiệp tƣ nhân
2 Doanh nghiệp có vốn đầu tƣ
nƣớc ngồi
3 Cá nhân, hộ gia đình
Tổng cộng
(Nguồn: Báo cáo kiểm toán các năm 2016,2017,2018 – First Bank Hà Nội)
30,000 25,000 20,000 15,000 10,000 5,000 0 DN tư nhân DN vốn DTNN Cá nhân, hộ GĐ
Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Hình 3.4. Dư nợ cho vay theo đối tượng
Mỗi một đối tƣợng khách hàng sẽ có những đặc điểm khác nhau (về cơ cấu tổ chức, về năng lực chịu trách nhiệm trƣớc pháp luật...), vì vậy để định hƣớng choviệc đầu tƣ đƣợc an toàn, hiệu quả First Bank Hà Nội phân chia tỷ trọng các khoản mục cho vay theo đối tƣợng ở mức hợp lý, phù hợp với định hƣớng, mục tiêu kinh doanh của đơn vị mình.
Với đặc thù là chi nhánh ngân hàng Đài Loan, khách hàng của First Bank Hà Nội chủ yếu là doanh nghiệp Đài Loan hoạt động tại Việt Nam, tỷ lệ khách hàng Đài
ngân hàng chiếm tỷ trọng rất lớn, và tăng trƣởng mạnh qua các năm. Tuy First Bank Hà Nội đã định hƣớng mở rộng dần cho vay sang các đối tƣợng khách hàng khác nhƣ doanh nghiệp tƣ nhân, hộ gia đình nhƣng mức tăng tỷ trọng chƣa đáng kể.
Bảng 3.6. Dư nợ cho vay theo lĩnh vực kinh doanh
Đvt: 1000 USD
ST
Nội dung T
1 Sản xuất và chế biến
2 Vận tải, kho bãi và thông tin liên lạc
3 Xây dựng
4 Hoạt động tài chính, ngân hàng, bảo
hiểm 5 Cá nhân, hộ gia đình Tổng cộng 40,000 35,000 30,000 25,000 20,000 15,000 10,000 5,000 0 Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 Cá nhân, hộ gia đình Hoạt động tài chính, ngân hàng, bảo hiểm
Xây dựng
Vận tải, kho bãi và thông tin liên lạc
Sản xuất và chế biến
Hình 3.5. Dư nợ cho vay theo lĩnh vực kinh doanh
Phân loại kinh doanh theo ngành nghề, hoạt động cho vay ở First Bank Hà Nội tập trung ở 5 lĩnh vực chính: sản xuất và chế biến; vận tải, kho bãi và thông tin
lạc; xây dựng; hoạt động tài chính, ngân hàng, bảo hiểm; cá nhân, hộ gia đình trong đó lĩnh vực sản xuất và chế biến chiếm tỷ trọng lớn nhất. Các lĩnh vực vận tải, xây dựng hay tài chính, ngân hàng đều có sự gia tăng về tỷ trọng thời gian sau này nhƣng xét về tổng thể dƣ nợ cho vay vẫn ở mức thấp. Có thể thấy, tuy First Bank Hà Nội đã có định hƣớng mở rộng khai thác khách hàng ngành nghề khác, tránh rủi ro tập trung nhƣng tạm thời mục tiêu của ngân hàng chƣa đạt hiệu quả nhƣ mong đợi.
Bảng 3.7. Dư nợ cho vay theo loại hình tín dụng
Đvt: 1000 USD
ST
Nội dung T
1 Cho vay các tổ chức kinh tế, cá nhân
2 Cho vay chiết khấu thƣơng phiếu, giấy tờ
có giá
Tổng cộng
(Nguồn: Báo cáo kiểm tốn các năm 2016,2017,2018 – First Bank Hà Nội)
40,000 35,000 30,000 25,000 20,000 15,000 10,000 5,000 0
Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Cho vay các tổ chức kinh tế, cá nhân
Cho vay chiết khấu thương phiếu, giấy tờ có giá
Doanh số cho vay theo loại hình tín dụng cho thấy First Bank Hà Nội tập trung cho các hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh của tổ chức kinh tế, nhu cầu của khách hàng cá nhân. Các hoạt động cho vay chiết khấu thƣơng phiếu, giấy tờ có giá khác chiếm tỷ trọng rất nhỏ.
Ngoài ra, First Bank Hà Nội cịn phân loại cho vay theo nhiều hình thức khác, ví dụ nhƣ xét tại 31/12/2018:
(i). Cho vay thơng thƣờng chiếm 100%, khơng có cho vay hợp vốn;
(ii). Cho vay không tài sản đảm bảo chiếm 14,72%; cho vay có tài sản đảm bảo chiếm 85,28%;
(iii). Cho vay vốn lƣu động chiếm 64,65%; cho vay mua bán động sản chiếm 4,95%; cho vay đầu tƣ doanh nghiệp chiếm 0,05%; cho vay mua bất động sản chiếm 27,56%;
(iv). Cho vay theo hạn mức: dƣới 1 triệu USD chiếm 49,08%; trên 1 triệu USD chiếm 50,92%;
Quản trị danh mục cho vay đã giúp Ngân hàng First Commercial Bank chi nhánh Hà Nội triển khai hoạt động cho vay theo đúng định hƣớng kinh doanh của đơn vị, hƣớng tới xây dựng một danh mục cho vay tối ƣu, có khả năng tối đa hóa lợi nhuận hoặc tối thiểu rủi ro/ tổn thất và kiểm soát hoạt động trong phạm vi năng lực quản lý của ngân hàng. Quản lý danh mục cho vay tốt tạo điều kiện cho ngân hàng giảm thiểu rủi ro, tiết kiệm nguồn lực, chi phí. Tuy nhiên, với thực trạng hiện nay độ tƣơng quan chênh lệch giữa các khoản vay trên danh mục của First Bank Hà Nội càng cao thì mức độ rủi ro của việc tập trung càng lớn, sự thiếu đa dạng hóa trên danh mục, mức độ phân tán thấp dẫn đến khả năng tổn thất sẽ rất nặng nề nếu xảy ra rủi ro. Vì vậy đặt ra yêu cầu với First Bank Hà Nội trong việc quản trị rủi ro danh mục cho vay bên cạnh quản lý rủi ro hoạt động cho vay thƣờng xuyên.
3.2.4. Kiểm sốt sử dụng tiền vay đúng mục đích
Mục đích sử dụng vốn vay trong nhu cầu vay vốn của khách hàng là rất quan trọng, nó là tiền đề đối với đề xuất vay vốn của khách hàng tại ngân hàng. Trên cơ sở mục đích sử dụng vốn, ngân hàng mới xem xét và quyết định cho khách hàng
vay theođề xuất. Tuy nhiên, trên thực tế không phải lúc nào khách hàng cũng vay và sử dụng tiền vay đúng mục đích và cũng không phải lúc nào ngân hàng cũng kiểm tra đƣợc việc sử dụng vốn đúng mục đích của khách hàng.
Trong q trình quan hệ tín dụng với ngân hàng, nếu khách hàng sử dụng vốn vay khơng đúng mục đích thì khách hàng sẽ phải chịu hồn tồn trách nhiệm về việc sử dụng vốn vay khơng đúng mục đích đó.Tại quy chế cho vay của tổ ch ức tin dụng đối với khách hàng ban hành kèm theo quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc và Thông tƣ 39/2016/TT- NHNN về việc thay thế quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN đã quy định: Khách hàng vay vốn của tổ chức tín dụng phải đảm bảo sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng; thực hiện đúng các nội dung đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng và các cam kết khác; nếu tổ chức tín dụng phát hiện khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, tổ chức tín dụng có quyền chấm dứt việc cho vay, thu hồi nợ trƣớc hạn.
Thông thƣờng, tất cả các khoản vay của khách hàng tại ngân hàng khi đã giải ngân thì ngân hàng đều có biên bản kiểm tra sau cho vay, trong đó, ln có tài liệu cũng nhƣ thực tế kiểm tra chứng minh mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng. Tuy nhiên, không phải lúc nào kiểm tra việc sử dụng vốn vay của khách hàng cũng thuận lợi nếu khách hàng cố tình lừa dối ngân hàng, tìm đủ mọi biện pháp để hồn thiện hồ sơche giấu mụcđích sử dụng vốn vay thực sự.
Cán bộ tín dụng cần phải ln giám sát q trình hoạt động kinh doanh cũng nhƣ quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng, nếu phát hiện khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, phải tiến hành lập biên bản, dừng giải ngân. Nếu cần thiết, phải báo ngay đến cơ quan nhà nƣớc có thẩm quyền để cùng phối hợp xử lý, đảm bảo tuân thủ quy định cũng nhƣđảm bảo trách nhiệm pháp lý cho chính cán bộ tín dụng và cho những ngƣời quyết định đến khoản vay tại ngân hàng.
Trong quy trình cho vay tại First Bank Hà Nội cũng nêu rõ bƣớc thẩm định hồ sơ cho vay cũng nhƣ kiểm tra cho vay, nhằm xác định rõ khách hàng có sử dụng vốn vay đúng mục đích trong hợp đồng.
Bảng 3.8. Quy trình cho vay của First Bank Hà Nội
Bƣớc Nội dung công việc
1 - Hƣớng dẫn khách hàng thực hiện thủ tục, cung cấp mẫu biểu cho khách hàng kê khai
- Ghi rõ họ tên, địa chỉ, số điện thoại liên hệ của khách hàng
2 Tiếp nhận hồ sơ vay từ khách hàng, bao gồm: - Giấy đề nghị vay vốn
- Bản copy giấy tờ tùy thân (CMT, hộ khẩu, giấy chứng nhận độc thân, giấy kết hơn kèm bản chính để đối chiếu)
- Bản copy hồ sơ tài sản thế chấp (kèm bản chính để đối chiếu) - Giấy xác nhận tình trạng tài sản dùng thế chấp
3 Tra soát CIC về tình trạng quan hệ tại các TCTD của khách hàng 4 - Thực hiện định giá giá trị tài sản thế chấp, hẹn khách hàng ngày
giờ thực hiện thẩm định - Thẩm định nguồn thu nhập
5 - Lập báo cáo thẩm định tín dụng, đánh giá khả năng tài chính của khách hàng, đánh giá việc sử dụng vốn theo mục đích đề xuất trong hợp đồng
- Lập báo cáo thẩm định tài sản thế chấp
6 Trình báo cáo tín dụng và báo cáo thẩm định tài sản về lãnh đạo để kiểm tra và cho ý kiến
7 Phê duyệt cho vay hay từ chối cho vay hoặc trình về Hội đồng tín dụng NH trụ sở chính nếu mức cho vay vƣợt thẩm quyền phán quyết của Giám đốc Chi nhánh
Bƣớc Nội dung công việc
vay
- Trƣờng hợp từ chối cho vay thì lƣu hồ sơ khách hàng
9 - Hồn chỉnh hợp đồng tín dụng, hợp đồng thế chấp trình chủ quản ký và đóng dấu
- u cầu khách hàng giao hồ sơ (bản chính) tài sản thế chấp cho NH
10 - Tiến hành thủ tục và thực hiện công chứng, chứng thực và đăng ký giao dịch bảo đảm theo quy định
- Yêu cầu khách hàng thực hiện bảo hiểm cháy nổ đối với tài sản thế chấp
11 - Lƣu trữ hồ sơ vay, hồ sơ thế chấp, hồ sơ bảo hiểm
- Mở tài khoản và nhập dữ liệu tài sản thế chấp vào hệ thống
12 Thực hiện phát tiền vay cho khách hàng kèm theo Đơn xin giải ngân theo mẫu NH quy định
13 Theo dõi hồ sơ vay, kiểm tra, giám sát khoản vay và thu hồi nợ 14 - Khi khách hàng trả hết nợ, lập tờ trình giải chấp tài sản thế chấp
theo đề nghị của khách hàng
- Bàn giao hồ sơ về tài sản thế chấp cho khách hàng 15 Lƣu trữ hồ sơ theo quy định
(Nguồn: Quy trình cho vay ban hành lần thứ 2 tháng 12/2014 – First Bank Hà Nội)
Đối với yêu cầu quản lý khoản vay, yêu cầu hoàn chỉnh hồ sơ cho vay trƣớc khi trình Giám đốc. Cụ thể:
Tất cả đơn xin vay vốn của khách hàng mới hay cũ đều phải đƣợc thẩm định thơng qua Hội đồng tín dụng cho vay trƣớc khi trình Giám đốc, ngoại trừ một số trƣờng hợp khách hàng cũ vay mới không tăng hạn mức, hoặc số tiền vay ít hơn