QUỐC GIA VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM RÚT RA CHO VIỆT NAM 1.3.1. Kinh nghiệm phòng ngừa và xử lý nợ xấu ở một số nƣớc
1.3.1.1. Kinh nghiệm phòng ngừa và xử lý nợ xấu của Trung Quốc
Trung Quốc là một trường hợp riêng biệt trong việc lựa chọn mơ hình quản lý nợ xấu do những đặc điểm riêng với hệ thống ngân hàng có quy mơ rất lớn với tổng dư nợ cho vay nền kinh tế lên đến gần 2.000 tỷ USD, gấp 1,5 lần GDP. Tổng khối lượng nợ xấu khoảng 480 tỷ USD bằng 36% GDP.
Để thực hiện xử lý nợ xấu:
Đầu tiên, Chính phủ Trung Quốc bỏ vốn thành lập các Công ty quản lý
nợ và khai thác tài sản trực thuộc NHTM quốc doanh. Năm 1994, 4 Công ty quản lý tài sản với vốn điều lệ khoảng 5 tỷ USD AMC trực thuộc 4 NHTM quốc doanh. Các công ty này chịu sự quản lý và chỉ đạo đồng thời của Bộ tài chính, PBOC. Nhiệm vụ của chúng là “dọn dẹp” các khoản nợ xấu, làm trong sạch bảng cân đối tài sản của các NHTM bằng cách khởi xướng thanh lý tài sản, hoán đổi nợ sang cổ phần, tổ chức đấu giá các khoản nợ và kể cả tham gia trực tiếp vào quản lý các doanh nghiệp có nợ của họ. Tuy vậy, chỉ có các khoản nợ trước năm 1996 mới thuộc phạm vi quản lý của họ.
Thứ hai, Chính phủ cấp vốn cho các NHTM quốc doanh. Kể từ năm
1998, Chính phủ Trung Quốc đã bơm hơn 260 tỷ USD vào các Ngân hàng nhằm tăng năng lực tài chính, đồng thời có khả năng tự giảm tỷ lệ phần nợ xấu sau khi đã san sẻ cho các AMC. Đến cuối năm 2003 nợ xấu chỉ còn lại 232 tỷ USD.
Thứ ba, bán các khoản nợ xấu cho các nhà đầu tư nước ngoài: Việc bán
Trung Quốc cho phép vào khoảng thảng 12/2002.
1.3.1.2. Kinh nghiệm phòng ngừa và xử lý nợ xấu của Hàn Quốc
Hàn Quốc là nước dựa quá nhiều vào việc vay mượn, cộng với việc dịng vốn nước ngồi bị các nhà đầu tư nước ngoài rút ra trong cuộc khủng hoảng tiền tệ năm 1997 đã dẫn tới cuộc khủng hoảng tín dụng và sau đó là khủng hoảng tiền tệ tại quốc gia này. Đến cuối năm 1998, tổng nợ xấu tại các TCTD hàn quốc là 118 nghìn tỷ Won (chiếm 18% tổng dư nợ), chiếm tới 27% GDP; trong đó, 50 nghìn tỷ Won là các khoản nợ q hạn từ 3 đến 6 tháng, chiếm 42% tổng nợ xấu, 68 nghìn tỷ Won cịn lại là các khoản nợ quá hạn trên 6 tháng và có nguy cơ vỡ nợ cao. Chính phủ Hàn Quốc đã quyết định sử dụng 2 biện pháp:
(1) Buộc các tổ chức tín dụng phải sử dụng vốn để xử lý một nửa giá trị các khoản nợ xấu bằng việc yêu cầu các khách hàng trả nợ hoặc bán tài sản thế chấp;
(2) Để Công ty Quản lý Tài sản Hàn Quốc (Korean Asset Management Corporation- KAMCO) mua lại một nửa các khoản nợ xấu. KAMCO ưu tiên mua các khoản nợ mà có thể dễ dàng chuyển giao quyền thu nợ, các khoản nợ có thể giúp các TCTC khơi phục lại hoạt động và hình ảnh trước cơng chúng, và các khoản cho vay đồng tài trợ. Tổng cộng, KAMCO đã bỏ ra 39,7 nghìn tỷ Won, chiếm tới 36% giá trị các khoản vay, để mua các khoản nợ xấu trong vòng 5 năm từ năm 1997 đến 2002. Chứng khốn hóa nợ xấu, tịch thu tài sản thế chấp, tái cơ cấu nợ Sau khi mua lại, KAMCO nhóm các khoản nợ xấu này lại để phát hành các chứng khốn có đảm bảo bằng tài sản (Mortgage–backed securities, MBS) dựa trên các khoản nợ xấu đã mua hoặc bán cho các nhà đầu tư thông qua đấu giá quốc tế cạnh tranh.
Kết quả trong khoảng thời gian từ năm 1997 đến 2002, KAMCO đã thu hồi được 30,3 nghìn tỷ Won, tương ứng với tỷ lệ thu hồi là 46,8% trên giá trị
khoản nợ.
1.3.2. Bài học kinh nghiệm vận dụng với Việt Nam
Theo báo cáo Tổng quan thị trường tài chính năm 2017 do Ủy ban Giám sát tài chính quốc gia cơng bố thì tỷ lệ nợ xấu tại các TCTD ở Việt nam năm 2017 là 9.5%. Tỷ lệ này cao hơn nhiều so với mức 3% mà NHNN công bố , tuy nhiên tỷ lệ nợ xấu đã giảm mạnh từ mức 11.5%. Nguyên nhân là do các khoản nợ xấu được cơ cấu lại và nợ tiềm ẩn giảm mà cụ thể các khoản phải thu giảm dẫn tới nợ xấu tiềm ẩn giảm. Tỷ lệ nợ xấu 3% mà NHNN đưa ra là chưa tính nợ ngoại bảng đã bán cho VAMC và nợ đã xử lý rủi ro. Nợ xấu tổng thể (tức bao gồm toàn bộ nợ đã bán VAMC và xử lý rủi ro) là 566.000 tỷ đồng, tương đương 8.61% gần sát với con số Ủy ban giám sát tài chính quốc gia cơng bố. Đặc biệt năm 2017, nhờ có nghị quyết 42 của Quốc hội, ngành ngân hàng đã xử lý được 70.000 tỷ đồng.
Nhờ nợ xấu giảm, tỷ lệ an tồn vốn CAR của các TCTD bình qn tồn ngành đạt 11.1%. Tuy quy mô nợ xấu của hệ thống NHTM Việt Nam hiện nay được đánh giá là trong tầm kiểm sốt và có xu hướng giảm nhưng do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng toàn cầu dẫn đến sự thay đổi môi trường kinh doanh theo chiều hướng xấu đi, cần phải có những biện pháp phịng ngừa và hạn chế nợ xấu dựa trên những kinh nghiệm học được từ các nước trên thế giới. Cụ thể:
Thứ nhất, Chính phủ có nhiệm vụ tạo ra hành lang pháp lý phù hợp đồng
thời nâng cao vai trị điều hành vĩ mơ về kinh tế, tài chính, ngân hàng của NHNN nhất là trong việc thiết lập và điều hành chính sách tiền tệ quốc gia.
Thứ hai, xây dựng một hệ thống kiểm sốt nợ có tính chun nghiệp
bằng cách phân loại, xếp hạng các món nợ, theo dõi diễn biến của bên đi vay, tiến độ thanh tốn nợ, xây dựng các quy trình quản trị hiện đại như quản trị rủi ro, quản trị tài sản nợ - tài sản có, quản trị vốn, kiểm tra – kiểm tốn nội
bộ… từ đó có giải pháp xử lý nợ xấu của các Ngân hàng nhìn chung đều phải thông qua tổ chức trung gian là công ty quản lý nợ và khai thác tài sản của cả hệ thống Ngân hàng hoặc mỗi Ngân hàng.
Thứ tư, mở rộng các nghiệp vụ mua bán nợ từ đó hình thành và phát
triển một thị trường mua bán nợ vận hành linh hoạt và hiệu quả. Để làm được việc này bên cạnh cơ chế mà Quốc hội thông qua nghị quyết 42 tạo cơ chế cho VAMC trong xử lý nợ xấu, thì các ban ngành các cấp phải tích phối hợp và hỗ trợ cho các TCTD hơn nữa để có thể giải quyết nợ xấu quyết liệt hơn.
Thứ năm, trong khi xử lý nợ xấu, các Ngân hàng phải chấp nhận trước
mắt tổn thất một phần vốn khá lớn nhưng cần phải cương quyết xử lý dứt điểm nợ xấu khỏi hoạt động kinh doanh Ngân hàng.
Thứ sáu, trong công tác xử lý nợ phải thường xuyên tranh thủ sự đồng
tình ủng hộ của các Ban ngành đặc biệt là ý kiến ủng hộ của các Bộ, ủy ban nhân dân tỉnh, tịa án, cơ quan thi hành án… để từ đó có biện pháp mạnh mẽ tận thu được khoản nợ được coi là khó thu hoặc tự bản thân Ngân hàng không thể tự thu được.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 1
Chương 1 đưa ra những vấn đề chung nhất về Tín dụng và Nợ xấu: Có thể thấy hoạt động cơ bản của NHTM là hoạt động tín dụng, tín dụng tăng trưởng giúp khơi thơng dịng tiền cho nền kinh tế. Đi kèm với việc tăng trưởng tín dụng là nợ xấu, nợ xấu là nguyên nhân của mọi nguyên nhân tạo ra gánh nặng cho xã hội, cho nền kinh tế. Vì vậy, vấn đề nâng cao hiệu quả thu hồi nợ xấu luôn là vấn đề cấp thiết cho nền kinh tế tại mọi thời điểm.
Đánh giá được tầm quan trọng của việc xử lý nợ xấu các NHTM cần quản lý chặt chẽ hạn chế nợ xấu trong hoạt động tín dụng của mình và nâng cao hiệu quả thu hồi nợ xấu để tránh đọng vốn, mất vốn gây ra tắc nghẽn dòng vốn trong hoạt động ngân hàng nói riêng và trên hết là nền kinh tế nói chung.