3.2 Thực trạng tình hình Đánh giá, xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại các
3.2.2 Nhận xét về kết qủa, tồn tại và nguyên nhân
Phƣơng pháp phân tích, chấm điểm và xếp hạng doanh nghiệp đang đƣợc áp dụng tại các NHTM nhƣ đã trình bày ở phần trên đã học tập kinh nghiệm của một số nƣớc và áp dần theo thông lệ chung của quốc tế, các bƣớc tiến hành phân tích, xếp hạng đầy đủ theo một quy trình tƣơng đối phổ biến. Các chỉ tiêu phân tích tƣơng đối gọn, cách cho điểm khoa học, có căn cứ lý thuyết và phù hợp với điều kiện hồn cảnh thực tiễn của Việt Nam cịn đang có nhiều khó khăn trong khâu thu thập và xử lý thông tin.
Một số tồn tại:
- Hiện nay việc phân loại ngành kinh tế hoạt động của doanh nghiệp tại các NHTM chƣa thống nhất, mỗi một ngân hàng đang tự xây dựng hệ thống ngành riêng. Cách phân ngành kinh tế đang áp dụng tại các ngân hàng là chƣa phù hợp và chƣa sát với hoạt động thực tiễn đang diễn ra sôi động trong nền kinh tế thị trƣờng. Chƣa NHTM nào có sản phẩm theo ngành kinh tế chuẩn nhƣ:
+Bộ chỉ số trung bình ngành;
+Chỉ số phát triển ngành (tốc độ tăng trƣởng ngành) kinh tế; +Cơ cấu các doanh nghiệp đã xếp hạng theo ngành kinh tế;
+Xu hƣớng dòng vốn đầu tƣ vào ngành;
+Cấp độ phát triển doanh nghiệp theo ngành: Hạng tín dụng, quy
mơ , tuổi doanh nghiệp, lợi nhuận, xuất nhập khẩu,…
+Phân bố loại hình doanh nghiệp theo ngành….
- Việc xếp hạng tín dụng tại các NHTM hiện nay chƣa bám sát các hƣớng dẫn. Theo Thơng tƣ số 02/2013/TT-NHNN có đƣa ra yêu cầu đối với các NHTM về việc xây dựng hệ thống XHTD nội bộ, tuy nhiên các NHTM hiện nay thực hiện chƣa bám sát hƣớng dẫn, cụ thể từ thực trạng hoạt động cho thấy các NHTM phân loại doanh nghiệp theo ngành kinh tế chƣa áp dụng theo Quyết định số 10/2007/QĐ-TTg ngày 23 tháng 01 năm 2007 của Thủ tƣớng Chính phủ. Về phân loại doanh nghiệp theo quy mơ, các ngân hàng xác định dựa theo tiêu chí nộp ngân sách nhà nƣớc và mức điểm số tổng hợp theo từng tiêu thức là chƣa theo hƣớng dẫn. Phần tổng hợp tỉ trọng điểm trƣớc khi ra hạng cuối cùng đối với doanh nghiệp, các ngân hàng tính điểm với các chỉ tiêu phi tài chính cao hơn chỉ tiêu tài chính. Từ tồn tại đó cho thấy các ngân hàng vẫn đang xây dựng hệ thống XHTD nội bộ theo khẩu vị rủi ro riêng, điều này đã dẫn đến những bất cập trong việc so sánh, đánh giá cùng một đối tƣợng khách hàng, nhƣng lại có kết quả khác nhau.
- Phƣơng pháp xếp hạng nhƣ các ngân hàng đang áp dụng hiện nay đối với CIC, với tƣ cách là một cơ quan thơng tin tín dụng là chấp nhận đƣợc, nhƣng phƣơng pháp này áp dụng cho các NHTM thì lại khơng phù hợp vì việc xếp loại chủ yếu dựa vào các yếu tố tài chính và phi tài chính của doanh nghiệp mà hoàn toàn chƣa đề cập đến khoản vay, đến mức độ rủi ro của khoản vay và khả năng thất thoát khi vỡ nợ.
- Hạ tầng công nghệ thông tin và đội ngũ nhân sự trong XHTD nội bộ tại các NHTM chƣa đáp ứng đƣợc yêu cầu. Hệ thống xếp hạng theo thông lệ quốc tế địi hỏi sự đồng bộ về hạ tầng cơng nghệ thông tin và cơ sở dữ liệu,
bên cạnh đó việc triển khai hệ thống XHTD nội bộ cần đòi hỏi đội ngũ chuyên gia nhiều kinh nghiệm, đặc biệt các chun gia về xây dựng mơ hình xếp hạng tín dụng. Đây là khó khăn cản trở việc xây dựng và ứng dụng các hệ thống XHTD nội bộ theo chuẩn quốc tế.
- Hiện nay các ngân hàng chƣa có hệ thống cơ sở dữ liệu rêng, đáng tin cậy và đầy đủ. Chất lƣợng thông tin đầu vào là một trong những yếu tố quan trọng nhất quyết định đến chất lƣợng của sản phẩm xếp hạng, nhƣng thực tế thông tin thiếu minh bạch, thiếu tin cậy diễn ra rất phổ biến ở mọi lĩnh vực. Thơng tin tài chính ngân hàng sử dụng trong XHTD phần lớn các báo cáo tài chính của các doanh nghiệp chƣa đƣợc kiểm tốn, với thơng tin phi tài chính ngân hàng thu thập là các thông tin nội bộ dựa theo yếu tố chủ quan của ngân hàng, điều này làm ảnh hƣởng không nhỏ đến việc xây dựng hệ thống XHTD nội bộ và kết quả của sản phẩm xếp hạng đầu ra.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 3
Trên cơ sở phƣơng pháp nghiên cứu XHTD nội bộ đã đƣợc trình bày tại chƣơng 2. Chƣơng 3 đã nêu đƣợc thực trạng hoạt động XHTD nội bộ tại các NHTM hiện nay và việc đánh giá, xếp hạng doanh nghiệp của các cơ quan ngồi ngành, qua đó tìm ra những tồn tại và giới hạn để đề ra những giải pháp thực hiện có hiệu quả hơn sẽ đƣợc đề cập cụ thể tại chƣơng sau.
CHƢƠNG 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM
HIỆN NAY
4.1. Mục tiêu, đánh giá xếp hạng tín dụng nội bộ tại các NHTM
Để thực hiện theo Thông tƣ 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 của Thống đốc NHNN tiến tới các ngân hàng thƣơng mại phải đánh giá, xếp hạng tín dụng nội bộ đối với khách hàng doanh nghiệp của mình. Qua việc nghiên cứu một số vấn đề cơ bản về hoạt động XHTD doanh nghiệp, cũng nhƣ thực tiễn hoạt động XHTD nội bộ trong các ngân hàng và học tập kinh nghiệm của một số nƣớc trên thế giới, cho thấy hoạt động xếp hạng tín dụng DN rất quan trọng nhằm cung cấp thông tin hỗ trợ cho các tổ chức tín dụng cũng nhƣ các tổ chức khác trong việc định hƣớng đầu tƣ, phòng ngừa rủi ro và hoạch định các chính sách kinh tế. Chính vì vậy trên thế giới đã triển khai rất sớm hoạt động này. Trong khi đó, việc tổ chức và thực hiện hoạt động xếp hạng tín dụng DN của Việt Nam nói chung và của các NHTM nói riêng mới đang ở giai đoạn đầu, cơng việc cịn mới mẻ, chƣa có nhiều kinh nghiệm và gặp nhiều khó khăn. Các biện pháp đƣa ra ở đây với hy vọng góp phần khắc phục những tồn tại nêu trên ở từng vấn đề cụ thể của nghiệp vụ xếp hạng tín dụng nội bộ.
Góp phần thúc đẩy tăng chỉ số tiếp cận tín dụng của Việt Nam
Mục tiêu đến năm 2015, chỉ số tiếp cận tín dụng Việt Nam trong
nhóm 30 nƣớc đứng đầu trên 200 nƣớc toàn cầu.
Hoạt động XHTD nội bộ của các NHTM góp phần tích cực vào việc tăng chỉ số tiếp cận tín dụng của Việt Nam, tăng độ tiếp cận tín dụng dễ dàng, thuận lợi, thực hiện tốt việc đăng ký tín dụng, chia sẻ thơng tin tín dụng. Tăng mức độ bao phủ về đăng ký tín dụng của các NHTM gấp 3 lần so với
hiện tại, mang lại lợi ích cho phát triển kinh tế xã hội, hiệu quả kinh doanh của các tổ chức tài chính, lợi ích trực tiếp cho ngƣời đi vay.
Nâng cao năng lực XHTD nội bộ đối với doanh nghiệp
Mục tiêu của việc XHTD nội bộ tại các NHTM là nhằm đƣa ra kết quả XHTD nội bộ có tính tiêu chuẩn chung, kết quả XHTD đƣợc cơng nhận rộng rãi. Từ đó, để tránh các hiện tƣợng, hoặc là XHTD DN quá sơ sài, hoặc đi sâu vào phân tích quá chi tiết tỉ mỉ.
Từ mục tiêu trên để làm căn cứ cho việc lựa chọn các chỉ tiêu đƣa vào phân tích và làm căn cứ cho việc tổ chức thu thập thông tin phục vụ cho việc phân tích để đảm bảo việc xếp hạng, một mặt vẫn đảm bảo khách quan chính xác, theo mục tiêu đã đề ra phù hợp với yêu cầu của ngành ngân hàng, mặt khác phải đảm bảo tránh tốn kém, lãng phí và có tính khả thi cao.
Hồn thiện giải pháp XHTD nội bộ theo hƣớng đi sâu vào từng loại
hình DN, xây dựng các phƣơng pháp, chỉ tiêu xếp hạng cho từng đối tƣợng DN. Đào tạo, phát triển nguồn nhân lực xếp hạng tín dụng DN hiện tại
để trở thành những chuyên gia trong lĩnh vực này.