334 3,800,000lương của người lao động (Bộ

Một phần của tài liệu Luận văn tốt nghiệp (Trang 45 - 50)

- Phân loại lao động theo mối quan hệ với quá trình sản xuất:

x 334 3,800,000lương của người lao động (Bộ

phận quản lý)

Bảo hiểm xó hội x 3383 2,800,000 Bảo hiểm y tế x 3384 600,000 Bảo hiểm thất nghiệp x 3389 400,000

30/06 30/06

Tớnh BHXH thỏng 6 phải trả cho CNV

1388 16,800,000

x 334 16,800,000

Cộng chuyển trang sau 863,820,000 863,820,000

Vĩnh Phỳc, ngày 30 thỏng 6 năm 2013

Người ghi sổ Kế toỏn trưởng

Đơn vị: cụng ty cổ phần Nhất Thiờn Long. Mẫu số: S43 -H

Địa chỉ: Liờn Bảo -Vĩnh Yờn- Vĩnh Phỳc (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 của Bộ trưởng BTC)

SỔ CHI TIẾTTài khoản: 3383 Tài khoản: 3383 Thỏng 6 năm 2013 Đơn vị tớnh: VNĐ Ngày Chứng từ Diễn giải TK Số tiền ghi sổ Số Ngày đối ứng Nợ Số dư đầu kỳ 40,972,800 30/06 BPBTL03 30/06

Cỏc khoản trớch tớnh vào chi phớ của

doanh nghiệp( Bộ phận QLSX) 627 2,720,000

30/06 BPBTL03 30/06

Cỏc khoản trớch tớnh vào chi phớ của

doanh nghiệp( Bộ phận Kỹ thuật) 641 10,948,000

30/06 BPBTL03 30/06

Cỏc khoản trớch tớnh vào chi phớ của

doanh nghiệp( Bộ phận QL) 642 6,800,000

30/06 BTTTTTL 30/06

Cỏc khoản trớch khấu trừ vào lương của người lao động( Bộ phận

QLSX) 334 1,120,000

30/06 BTTTTTL 30/06

Cỏc khoản trớch khấu trừ vào lương của người lao động( Bộ phận Bộ

phận Kỹ thuật) 334 4,508,000

30/06 BTTTTTL 30/06

Cỏc khoản trớch khấu trừ vào lương

của người lao động( Bộ phận QL) 334 2,800,000

30/06 GBN90 30/06

Nộp BHXH, BHYT, BHTN, KPCĐ

quớ 2 112 28,896,000

Cộng số phỏt sinh 28,896,000 28,896,000

Số dư cuối kỳ

- Sổ này cú ……trang, đỏnh số từ trang 01 đến trang….. - Ngày mở sổ :………………

Ngày … thỏng … năm …

Người ghi sổ Phụ trỏch kế toỏn Thủ trưởng đơn vị

(Ký) (Ký) (Ký tờn, đúng dấu)

Họ tờn:…….. Họ tờn:…….. Họ tờn:……..

Đơn vị: cụng ty cổ phần Nhất Thiờn Long. Mẫu số: S43 -H

Địa chỉ: Liờn Bảo -Vĩnh Yờn- Vĩnh Phỳc (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 của Bộ trưởng BTC)

SỔ CHI TIẾTTài khoản: 3382 Tài khoản: 3382 Thỏng 6 năm 2013 Đơn vị tớnh: VNĐ Ngày Chứng từ Diễn giải TK Số tiền ghi sổ Số Ngày đối ứng Nợ Số dư đầu kỳ 341,440 30/06 BPBTL03 30/06

Cỏc khoản trớch tớnh vào chi phớ của

doanh nghiệp( Bộ phận QLSX) 627 320,000 30/06 BPBTL03 30/06

Cỏc khoản trớch tớnh vào chi phớ của

doanh nghiệp( Bộ phận BH) 641 1,288,000 30/06 BPBTL03 30/06

Cỏc khoản trớch tớnh vào chi phớ của

doanh nghiệp( Bộ phận QL) 642 800,000

Cộng số phỏt sinh 2,408,000 2,408,000

Số dư cuối kỳ 341,440

- Sổ này cú ……trang, đỏnh số từ trang 01 đến trang….. - Ngày mở sổ :………………

Ngày … thỏng … năm …

Người ghi sổ Phụ trỏch kế toỏn Thủ trưởng đơn vị

(Ký) (Ký) (Ký tờn, đúng dấu)

Đơn vị: cụng ty cổ phần Nhất Thiờn Long. Mẫu số: S43 -H

Địa chỉ: Liờn Bảo -Vĩnh Yờn- Vĩnh Phỳc (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 của Bộ trưởng BTC)

SỔ CHI TIẾTTài khoản: 3389 Tài khoản: 3389 Thỏng 6 năm 2013 Đơn vị tớnh: VNĐ Ngày Chứng từ Diễn giải TK Số tiền ghi sổ Số Ngày đối ứng Nợ Số dư đầu kỳ 341,440 30/06 BPBTL03 30/06

Cỏc khoản trớch tớnh vào chi phớ của

doanh nghiệp( Bộ phận QLSX) 627 160,000 30/06 BPBTL03 30/06

Cỏc khoản trớch tớnh vào chi phớ của

doanh nghiệp( Bộ phận kĩ thuật) 641 644,000 30/06 BPBTL03 30/06

Cỏc khoản trớch tớnh vào chi phớ của

doanh nghiệp( Bộ phận QL) 642 400,000 30/06 BTHTTTL 30/06

Cỏc khoản trớch khấu trừ vào lương

của người lao động( Bộ phận QLSX) 334 160,000

30/06 BTHTTTL 30/06

Cỏc khoản trớch khấu trừ vào lương của người lao động( Bộ phận KỸ

thuật) 334 644,000

30/06 BTHTTTL 30/06

Cỏc khoản trớch khấu trừ vào lương

của người lao động( Bộ phận QL) 334 400,000

30/06 GBN90 30/06

Nộp BHXH, BHYT, BHTN, KPCĐ

quớ 2 112 2,408,000 2,408,000

Cộng số phỏt sinh 2,408,000 2,408,000 Số dư cuối kỳ

- Sổ này cú ……trang, đỏnh số từ trang 01 đến trang….. - Ngày mở sổ :………………

Ngày … thỏng … năm …

Người ghi sổ Phụ trỏch kế toỏn Thủ trưởng đơn vị

(Ký) (Ký) (Ký tờn, đúng dấu)

Họ tờn:…….. Họ tờn:…….. Họ tờn:……..

Đơn vị: cụng ty cổ phần Nhất Thiờn Long. Mẫu số: S43 -H

Địa chỉ: Liờn Bảo -Vĩnh Yờn- Vĩnh Phỳc (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 của Bộ trưởng BTC)

SỔ CÁITài khoản: 334 Tài khoản: 334 Thỏng 3 năm 2013 Đơn vị tớnh: VNĐ Ngày Chứng từ Diễn giải TK Số tiền ghi sổ Số Ngày đối ứng Nợ Số dư đầu kỳ 13,200,000

15/06 PC23 15/06 Chi trả tiền BHXH thỏng 5 cho người lao động 111 10,000,000 28/06 PC40 28/06 Chi tạm ứng lương thỏng 6 cho CNV 111 4,000,000

30/06 DSNO11 30/06 Tớnh BHXH thỏng 6 phải trả cho CNV 1388 1,680,000

30/06 BTTTL12 30/06 Tớnh tiền lương phải trả cho bộ phận quản lý sản xuất 627 1,520,000

30/06 BTHTTTL 30/06

Cỏc khoản trớch khấu trừ vào lương củangười lao động( Bộ phận QLSX)

3383 1,120,0003384 240,000 3384 240,000 3389 160,000

30/06 BTTTL13 30/06 Tớnh tiền lương phải trả cho bộ phận bỏn hàng 641 6,118,000

30/06 BTHTTTL 30/06

Cỏc khoản trớch khấu trừ vào lương củangười lao động( Bộ phận Kỹ thuật)

3383 4,508,0003384 966,000 3384 966,000 3389 644,000

30/06 BTTTL14 30/06 Tớnh tiền lương phải trả cho bộ phận quản lý 642 3,800,000

30/06 BTHTTTL 30/06

Cỏc khoản trớch khấu trừ vào lương của người lao động( Bộ phận QL) 3383 2,800,000 3384 600,000 3389 400,000 Cộng số phỏt sinh 25,438,000 13,118,000 Số dư cuối kỳ 880,000

- Sổ này cú ……trang, đỏnh số từ trang 01 đến trang….. - Ngày mở sổ :………………

Ngày … thỏng … năm …

Người ghi sổ Phụ trỏch kế toỏn Thủ trưởng đơn vị

(Ký) (Ký) (Ký tờn, đúng dấu)

Họ tờn:…….. Họ tờn:…….. Họ tờn:……..

Đơn vị: cụng ty cổ phần Nhất Thiờn Long. Mẫu số: S43 -H

Địa chỉ: Liờn Bảo -Vĩnh Yờn- Vĩnh Phỳc (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 của Bộ trưởng BTC)

Tài khoản: 338 Thỏng 6 năm 2013 Đơn vị tớnh: VNĐ Ngày Chứng từ Diễn giải TK Số tiền ghi sổ Số Ngày đối ứng Nợ Số dư đầu kỳ 5,548,400 30/06 BPBTL03

30/06 Cỏc khoản trớch tớnh vào chi phớ của doanh nghiệp( Bộ phận QLSX)

627 3,680,000

30/06

BPBTL03

30/06 Cỏc khoản trớch tớnh vào chi phớ của doanh nghiệp( Bộ phận BH)

641 14,812,000

30/06 BPBTL03 30/06

Cỏc khoản trớch tớnh vào chi phớ của doanh nghiệp( Bộ phận QL)

642 9,200,000

30/06 BTHTTTL 30/06

Cỏc khoản trớch khấu trừ vào lương của người lao động( Bộ phận

QLSX) 334 152,000

30/06

BTHTTTL 30/06

Cỏc khoản trớch khấu trừ vào lương của người lao động( Bộ phận BH)

334 6,118,000

30/06

BTHTTTL 30/06

Cỏc khoản trớch khấu trừ vào lương của người lao động( Bộ phận QL)

334 3,800,00030/06 30/06 GBN90 30/06 Nộp BHXH, BHYT, BHTN, KPCĐ 112 37,762,000 Cộng số phỏt sinh 37,762,000 37,762,000 Số dư cuối kỳ 5,548,400

- Sổ này cú ……trang, đỏnh số từ trang 01 đến trang….. - Ngày mở sổ :………………

Ngày … thỏng … năm …

Người ghi sổ Phụ trỏch kế toỏn Thủ trưởng đơn vị

(Ký) (Ký) (Ký tờn, đúng dấu)

Họ tờn:…….. Họ tờn:…….. Họ tờn:……..

Một phần của tài liệu Luận văn tốt nghiệp (Trang 45 - 50)

Tải bản đầy đủ (DOC)

(61 trang)
w