CÔNG TY CP COSEVCO6 CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
XÍ NGHIỆP COSEVCO6 Độc lập – Tự do – Hạnh phúc BIÊN BẢN NGHIỆM THU CÔNG VIỆC HỒN THÀNH
“V/v thay ghi lị nung Klinke”
Hôm nay, ngày 05 tháng 12 năm 2008. Tại xí nghiệp Cosevco66. Hội đồng nghiệm thu gồm có:
Phía cơng ty Cổ phần Cosevco6.
1 Ơng: Nguyễn Văn Long Phó tổng Giám đốc Cơng ty 2 Ơng: Nguyễn Mậu Lịch Phịng kế tốn
3 Ơng: Trần Văn Phức Phịng kế hoạch – thị trường
Phía xí nghiệp Cosevco66
1 Ơng: Hồng Văn Thanh Giám đốc xí nghiệp 2 Bà: Lê Thị Hồng Vân Phụ trách kế tốn 3 Ơng: Lê Ngọc Lĩnh Kế hoạch – kỹ thuật 4 Ông: Nguyễn Văn Khánh Tổ cơ khí lị
Đã tiến hành nghiệm thu việc thay ghi lò nung Klinke cụ thể như sau:
A. Vật tư:
TT Tên vật tư ĐVT Số lượng Đơn giá Thành tiền
1 Bu long M30x350 Bộ 08 25.000, 200.000,
2 Ghi lò 3x11m Bộ 01 90.000.000
, 90.000.000,
3 Ôxy Chai 01 60.000, 60.000,
4 Acêtylen Kg 02 50.000, 100.000,
5 Củi sấy lò Ste 20 10.000, 200.000,
Cộng: 90.560.000,
B. Nhân công:
TT Diễn giải ĐVT K lượng Đơn giá Thành tiền
1 Quạt , tháo nới kẹp hàm Công 04 45.000 180.000, 2 Chuẩn bị vật liệu, làm phểu
hứng Klinke Công 06 45.000 270.000, 3 Xã Klinke, V/c lên mặt sàn, dọn mặt bằng Công 39 45.000 1.755.000, 4 Chuẩn bị vật liệu, hàn bịt ống khói Cơng 02 45.000 90.000,
5 Cho klinke vào lị Cơng 23 45.000 1.035.000, 6 Tháo bảo hiểm, hàn lại lò, gàu
tải, chỉnh kẹp hàm
Công 05 45.000 225.000,
7 Vệ sinh nhóm lị Cơng 03 45.000 135.000,
Cộng: 82 3.690.000,
Tổng giá trị nghiệm thu: 90.560.000, + 3.690.000, = 94.250.000, đồng Bằng chữ: Chín mươi bốn triệu, hai trăm năm mươi ngàn đồngchẳn./. C. Chất lượng: Đảm bảo chất lượng theo đúng yêu cầu kỷ thuật.
D. Kết luận: Cho nghiệm thu thanh toán tiền nhân cơng. Hội đồng thống nhất ký tên CƠNG TY CỔ PHẦN COSEVCO6
1 2 3
XÍ NGHIỆP COSEVCO66
1 2 3 4
Căn cứ vào biên bản nghiệm thu cơng việc hồn thành, kế toán tiến hành hạch tốn:
Nợ TK 2413: 3.690.000, đồng Có TK 3341: 3.690.000, đồng Khi chi thanh toán, kế toán ghi:
Nợ TK 3341: 3.690.000, đồng Có TK 1111: 3.690.000, đồng Trình tự ghi sổ như sau:
Biểu 1.9 Sổ nhật ký chung (trích) Xí nghiệp Cosevco66
SỔ NHẬT KÝ CHUNG ( TRÍCH)
Tháng 12 năm 2008
Chứng từ Diễn Giải TK đối ứng Số tiền
Số
CT Ngày Nợ Có
HT01 05/12 Trích tiền nhân cơng SCL ghi lị
nung phải trả tổ CK lò 2413 3341 3.690.000, C10 06/12 Chi tiền nhân cơng SCL ghi lị
cho Nguyễn Văn Khánh (Tổ lò) 3341 1111 3.690.000,
Cộng: 7.380.000,
Ngày 31 tháng 12 năm 2008
Giám đốc Kế toán trưởng Lập biểu
( Đã ký) ( Đã ký) ( Đã ký)
Căn cứ vào sổ nhật ký chung và các chứng từ liên quan kế toán tiến hành ghi sổ cái TK.
Biểu 1.10 Sổ cái TK2413(Sửa chữa lớn TSCĐ)