ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
So sánh 2015/2014
So sánh 2016/2015 Số tiền Tỷ trọng(%) Số tiền Tỷ trọng(%) Số tiền Tỷ trọng(%) Số tiền(+/-) Tỷ lệ(%) Số tiền(+/-) Tỷ lệ(%)
1.DTT về bán hàng và cung cấp dịch vụ 28.888,4 98,81 30.082,3 99,61 53.714,1 99,89 1.193,9 4,13 23.631,8 78,6 2.Doanh thu hoạt động tài chính 212,5 0,72 35,6 0,12 60 0,11 -176,9 -83,25 24,4 68,54 3.Thu nhập khác 139,2 0,47 82 0,27 0 0 -57,2 -41,09 -82 -100 Tổng doanh thu 29.240,1 100 30.199,9 100 53.774,1 100 959,8 3,28 23.574,2 78,06
(Nguồn: Trích BCTC của Cơng ty TNHH chè Hoài Trung giai đoạn 2014-2016)
Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ là doanh thu chủ yếu
của Công ty với tỷ trọng chiếm tới 98,81% vào năm 2014, 99,61% vào năm 2015 và năm 2016 là 99,89% trong tổng doanh thu. Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ của Công ty đang có xu hướng tăng lên qua các năm, tăng từ mức 28.888,4 triệu đồng trong năm 2014 lên mức 30.082,3 triệu đồng trong năm 2015 (tăng 1.193,9 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ tăng là 4,13%) và đã tăng lên mức 53.714,1 triệu đồng vào năm 2016 (tăng 23.631,8 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ tăng 78,6% so với năm 2015). Doanh thu chủ yếu của Công ty đến từ việc cung cấp các loại chè đen, chè xanh, chè hương cho thị trường trong và ngoài nước. Nắm bắt được nhu cấu của thị trường cũng như yếu cầu của khách hàng nên trong giai đoạn vừa qua Công ty đã thực hiện tốt khâu bán hàng như tăng cường chính sách maketing, giới thiệu sản phẩm ra thị trường hay tham dự các festival quảng bá sản phẩm chè, tăng cường thiết kế mẫu mã bao bì phù hợp với xu thế tiêu dùng nhằm kích thích nhu cầu mua hàng của khách hàng. Bên cạnh đó là các chính sách khuyến mãi, chiết khấu, giảm giá cho khách hàng mua nhiều hay chính sách tín dụng trả chậm…. qua đó ảnh hưởng tốt đến doanh thu bán hàng.
Doanh thu hoạt động tài chính của Cơng ty chủ yếu đến từ thu lãi từ đầu tư
chứng khốn, lãi từ cơng ty liên doanh, liên kết có nhiều biến động. Năm 2015 là 35,6 triệu đồng, giảm 176,9 triệu đồng tương ứng với 83,25% so với năm 2014. Sang năm 2016 lại tăng trở lại 60 triệu đồng, tăng 24,4 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ là 68,54% so với năm 2015. Doanh thu hoạt động tài chính cũng là một nhân tố quan trọng ảnh hưởng đến lợi nhuận của cơng ty, chính vì vậy mà trong thời gian tới cơng ty nên có những biện pháp thích hợp làm tăng lợi nhuận từ hoạt động tài chính mà vẫn đảm bảo được hoạt động kinh doanh ở mức cao nhất.
Thu nhập khác của Công ty giảm liên tục qua ba năm. Năm 2014 là 139,2
triệu đồng thì sang năm 2015 là 82 triệu đồng. Sang năm 2017 giảm còn 0 triệu đồng. Thu nhập khá của Công ty chủ yếu đến từ thu thanh lý tài sản cố định.
2.3.2.2. Cơ cấu chi phí của Cơng ty