Bảng 2.5: Tinh hình chi phí, thu nhập của ngân hàng NN và PTNT Nam Sách (2013-2015)
ĐVT : Triệu đồng
CHỈ TIÊU Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015
2013/2014 2014/2015 Chênh lệch Tỷ lệ % Chênh lệch Tỷ lệ % I.Tổng thu nhập(1) 22.139 21.207 29.779 -932 -4,21 8.572 40,42 1.Thu nhập từ lãi 19.823 18.400 26.497 -1.423 -7,18 8.097 44 -Thu lãi cho vay KH 18.186 17.190 24.020 -996 -5,48 6.830 39,73 -Thu lãi tiền gửi 1.637 1.210 2.477 -427 -26,1 1.267 104,7
2.Thu nhập ngoài lãi 2.313 2.807 3.282 494 21,36 475 16,92
-Thu từ Đầu tư&Kinh doanh chứng khoán
2.021 2.312 2.758 291 14,4 446 19,3
+Thu từ KD CK 14 26 167 12 85,7 141
+Thu từ ĐT CK 2.007 2.286 2.591 279 13,9 305 13,34
-Thu từ hoạt động cho thuê tài chính 291 246 267 -45 -15,5 21 8,5 -Thu từ hoạt động Tín dụng 1 249 257 248 8 3,2 II.Tổng chi phí (2) 15.895 14.233 20.589 -1.662 -10,46 6.356 44,66 1.Chi trả lãi 15.837 14.223 20.516 -1.614 -10,2 6.293 44,2
-Chi trả lãi tiền gửi 12.422 11.616 17.838 -806 -6,49 6.222 53,56 -Chi trả lãi tiền vay 1.706 668 1.544 -1.038 -60,84 876 131,1 -Chi trả lãi phát hành
Giấy tờ có giá
1.709 1.939 1.134 230 13,46 -805.309 -41,52 -Chi trả lãi thuê tài
chính
2.Chi phí lãi ngồi 58 10 73 -48 -82,8 63
-Chi phí hoạt động Tín dụng
58 10 73 -48 -82,8 63
III Tổng lợi nhuận (1) – (2)
(Nguồn: BCTC của NHNN&PTNT Nam Sách từ năm 2013 đến 2015)
Qua bảng số liệu cho thấy, kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng diễn biến theo chiều hướng cũng tốt. Cụ thể năm 2013 tổng thu nhập đạt 22.139 triệu đồng, năm 2014 tổng thu nhập đạt 21.207 triệu đồng, giảm nhẹ 932 triệu đồng, tương ứng 7,18% so với năm 2013. Do năm 2014 tình trạng nợ quá hạn và nợ xấu tăng cao hơn so với năm 2013. Nhưng đến năm 2015 tổng thu nhập đạt 29.779 triệu đồng, tăng mạnh 8.572 triệu đồng, tương ứng tăng 40,42% so với năm 2014.
Nguyên nhân làm cho doanh thu của ngân hàng tăng lên là do trong những năm qua tình hình kinh tế của huyện đang trên đà phát triển, nhu cầu vốn, nhu cầu sử dụng các dịch vụ của ngân hàng ngày càng tăng. Trong tình hình đó, ngân hàng đã cố gắng sử dụng nhiều biện pháp tích cực nhằm tăng nguồn thu nhưng trong đó thì thu từ hoạt động cho vay vẫn là chủ yếu, chứng tỏ ngân hàng còn phụ thuộc rất nhiều vào hoạt động cho vay.
Cùng với sự tăng lên của thu nhập, qua 3 năm, chi phí của ngân hàng cũngkhông ngừng tăng lên để đáp ứng cho nhu cầu hoạt động của ngân hàng. Cụ thể năm 2013, tổng chi phí là 15.895 triệu đồng. Đến năm 2014, tổng chi phí đạt 14.233 triệu đồng, giảm nhẹ đi 1.662 triệu đồng, tương ứng giảm 10,46% so với năm 2013. Nguyên nhân giảm là năm 2014 hoạt động cho vay không thu được nợ của khách hàng dẫn tới nợ xấu tăng cao. Năm 2015, tổng chi phí là 29.779 triệu đồng, tăng 6.356 triệu đồng, tương ứng 44,66 % so với 2014.Mặc dù ngân hàng đã có những nỗ lực trong cơng tác huy động vốn nhưng vẫn không đáp ứng hết nhu cầu của thị trường. Nguyên nhân là do ngân hàng hoạt động ở địa bàn nông thôn nên vấn đề huy động vốn gặp phải khó khăn, mặc dù có tăng nhưng khơng đủ phục vụ nhu cầu vốn của người dân. Vì vậy ngân hàng vay vốn từ ngân hàng cấp trên. Do đó, trong tổng chi phí chi cho hoạt động tín dụng thì khoản chi phí trả lãi vốn vay là một khoản chi lớn, ngân hàng còn mở rộng thêm quy mơ hoạt động phịng giao dịch, các khoản chi phí đầu tư cho cơ sở vật chất, tiền lương cho cán bộ nhânviên… từ đó cũng tăng lên. Để phục vụ cho khách
bộ trong ngân hàng, đầu tư vào máy rút tiền ATM để phục vụ cho nhu cầu mở tài khoản thẻ của khách hàng. Thêm vào đó, ngân hàng đã tốn khá nhiều chi phí cho cơng tác khuyến mãi nhằm thu hút nhiều khách hàng gửi tiền và sử dụng các dịch vụ của ngân hàng. Ngồi ra, cũng trong tình hình kinh tế đầy phức tạp đó, các doanh nghiệp làm ăn cũng rất khó khăn, đầu ra khơng tiêu thụ được. Từ đó, việc trả lãi và nợ cho ngân hàng đã khơng được thực hiện đúng dẫn đến tình trạng nợ xấu cũng tăng lên, do đó, ngân hàng đã phải trích lập một khoản tiền dự phòng để phòng ngừa khi rủi ro xảy ra. Đây là một chi phí ngồi lãi suất làm tăng tổng chi phí và giảm lợi nhuận của ngân hàng.
Lợi nhuận mà ngân hàng đạt được trong thời gian qua liên tục tăng. Trong năm 2013, tổng lợi nhuận đạt 6.244 triệu đồng. Đến năm 2014, tổng lợi nhuận đạt 6.974 triệu đồng, tăng nhẹ 730 triệu đồng với tốc độ 11,7% so với năm 2013. Sang năm 2015 thì tổng lợi nhuận của ngân hàng là 9.190 triệu đồng, tăng 2.216 triệu đồng so với năm 2014, với tỷ lệ 31,78%. Mặc dù còn nhiều hạn chế trong hoạt động kinh doanh song khơng thể phủ nhận những kết quả mà tồn thể cán