Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm Chênh lệch
2019/2018 2020/2019 2018 2019 2020 Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Tổng doanh thu 3.005.780 3.372.360 3.485.580 366.580 12,2 113.220 3,36 Tổng chi phí 2.939.416 3.351.258 3.404.218 417.842 11,9 46.960 3,46 Giá vốn hàng bán 2.513.676 2.838.517 2.978.495 324.841 12,92 139.978 4,93
Lợi nhuận
trước thuế 66.358 82.092 81.372 15.734 23,71 -720 -0,87
Lợi nhuận sau thuế
55.726 68.427 66.163 12.701 22,79 -2.264 -3,3
(Nguồn: Báo cáo tài chính 2018, 2019, 2020 của Tổng công ty May10 - CTCP)
Theo phân tích ở bảng 2.1, có thể thấy tình hình sản xuất kinh doanh của May 10
trong 3 năm qua có nhiều biến động, cụ thểnhư sau:
- Doanh thu: Tổng doanh thu năm 2018 của May 10 đạt 3.005.780 triệu đồng và tăng
lên 3.372.360 triệu đồng vào năm 2019 (tăng 12,2%). Đến năm 2020 thì tổng doanh
thu có xu hướng tăng chậm hơn và đạt 3.485.580 triệu đồng, tăng 3,36% so với năm
2019. Đặc biệt, so với kế hoạch kinh doanh năm 2018 là doanh thu 3.106.000 triệu
đồng, May 10 đã hoàn thành được 96,77% kế hoạch. So với kế hoạch kinh doanh năm
2019 là doanh thu 3.202.000 triệu đồng, May 10 đã vượt 5,32% kế hoạch. So với kế
hoạch kinh doanh năm 2020 là doanh thu 2.700.000 triệu đồng, May 10 đã vượt 29,1%
kế hoạch. Tổng doanh thu của Tổng công ty May 10 được xem là khả quan trong bối cảnh nhiều doanh nghiệp dệt may gặp khó khăn vềđơn hàng và thiếu hụt lao động do cạnh tranh giữa các doanh nghiệp trong, ngoài ngành và ảnh hưởng từ dịch bệnh Covid - Chi phí: Tổng chi phí của Tổng cơng ty trong 3 năm qua đều tăng. Cụ thể, năm
2018 tổng chi phí đạt 2.939.416 triệu đồng và tăng lên 3.290.266 triệu đồng vào năm
2019 (tăng 11,9%). Đến năm 2020, tổng chi phí đạt 3.404.218 triệu đồng, tăng 3,46%
so với năm 2019. Nguyên nhân là do Công ty đầu tư công nghệ mới, số hóa tất cả các
phần mềm ứng dụng trên những dây chuyền sản xuất, điều này đã làm cho chi phí sản
xuất của Tổng cơng ty ngày càng tăng lên. Nhưng mức tăng của tổng chi phí vẫn ở
mức thấp hơn so với tổng doanh thu
- Lợi nhuận: Lợi nhuận trước thuếnăm 2018 đạt 66.358 triệu đồng, tăng lên 82.092
triệu đồng vào năm 2019 (tăng 23,71%). Năm 2020 đạt 81.372 triệu đồng, giảm 0,87%
so với năm 2019. Mặc dù có tăng giảm trong từng năm nhưng so với kế hoạch đặt ra
thì Lợi nhuận trước thuế của Tổng cơng ty đã tăng vượt kế hoạch. Cụ thể, so với kế
hoạch lợi nhuận trước thuế cảnăm 2018 là 64.000 triệu đồng, May 10 đã hoàn thành vượt 3,69% kế hoạch. so với kế hoạch lợi nhuận trước thuế cả năm 2019 là 81.500
triệu đồng, May 10 đã hoàn thành vượt 0,73% kế hoạch. so với kế hoạch lợi nhuận
trước thuế cả năm 2020 là 45.000 triệu đồng, May 10 đã hoàn thành vượt 80,82% kế
hoạch
Lợi nhuận sau thuế năm 2018 đạt 55.726 triệu đồng, tăng lên 68.427 triệu đồng vào
năm 2019 (tăng 22,79%). Năm 2020 đạt 66.163 triệu đồng, giảm 3,3% so với năm
2019. Đối với Tổng công ty mặc dù lợi nhuận sau thuế có giảm vào năm 2020, nhưng
mức giảm không nhiều, chỉ 3,3%. Đây là một tín hiệu tốt trong bối cảnh cả thế giới bị ảnh hưởng bởi dịch Covid.
Nhìn chung, kết quả sản xuất kinh doanh của Tổng công ty May 10 từnăm 2018 –
2020 được đánh giá là khá ổn định, May 10 vẫn hoàn thành mục tiêu sản xuất kinh
nhiên, trong 3 năm qua tổng chi phí của May 10 đều tăng. May 10 cần xem xét tối thiểu hóa chi phí hơn nữa, tính tốn lại chi phí phù hợp, cắt giảm những chi phí khơng tạo ra giá trị, những chi phí thừa... để tinh gọn sản xuất ở mức cao nhất nhằm mục tiêu
tối đa hóa doanh thu, lợi nhuận. Bên cạnh đó, May 10 cần có những chính sách, biện
pháp nhằm nâng cao hiệu quảkinh doanh hơn nữa trong tương lai
2.1.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến phát triển thương mại sản phẩm sơ mi của Tổng công ty May 10 – Công ty Cổ phần trên thịtrường nội địa Tổng công ty May 10 – Công ty Cổ phần trên thịtrường nội địa
a, Các nhân tố bên trong doanh nghiệp
- Lao động
Với đặc thù của ngành dệt may sử dụng nhiều lao động, hằng năm Tổng công ty May 10 luôn phải tuyển dụng rất nhiều lao động mới. Tổng công ty May 10 tập trung
công tác đào tạo lấy “Con người vừa là mục tiêu, vừa là động lực phát triển của doanh nghiệp”, quan tâm cả về tinh thần và vật chất đối với người lao động, giữ vững ổn định
lao động. Tổng cơng ty tìm mọi biện pháp tổ chức sản xuất khoa học, đầu tư trang thiết bị hiện đại, cải thiện điều kiện môi trường làm việc để tăng năng suất và thu nhập cho
người lao động.
Chất lượng nguồn nhân lực là một trong những yếu tố quan trọng quyết định sự phát triển của May 10, vì vậy Tổng công ty luôn đặt mục tiêu xây dựng đội ngũ nhân viên
chuyên nghiệp lên hàng đầu trong chiến lược phát triển của mình. Cơ cấu lao động cụ
thểnhư sau: