5. Kết cấu khóa luận
2.3.2. Nghiệp vụ phát hành thẻ, thanh toán thẻ và các dịch vụ giá trị gia tăng
2.3.2.2. Nghiệp vụ thanh toán thẻ
Hiện tại, máy chấp nhận thẻ của ACB chấp nhận thanh toán 3 loại thẻ quốc tế là Visa, MasterCard, JCB và các loại thẻ tín dụng, thanh tốn nội địa của ACB. Với dịch vụ chấp nhận thẻ của ACB, người sử dụng thẻ có thể thực hiện thanh tốn hóa đơn khơng sử dụng tiền mặt với hàng triệu chủ thẻ Visa, MasterCard, JCB trên khắp thế giới và hơn 350,000 chủ thẻ ACB.
Dịch vụ chấp nhận thanh toán thẻ của ACB cung cấp cho chủ thẻ các tiện ích sau: Phục vụ tận nơi địa điểm kinh doanh của người sử dụng thẻ để hướng dẫn thủ tục và ký Hợp đồng dịch vụ chấp nhận thẻ.
Lắp đặt hồn tồn miễn phí máy chấp nhận thẻ ngay tại các điểm kinh doanh. Hướng dẫn tận tình, chuyên nghiệp cho chủ thẻ cách thức sử dụng thiết bị.
Dịch vụ khách hàng luôn được nâng cấp, thực hiện chăm sóc khách hàng theo chuẩn cam kết.
Dịch vụ “Thanh toán ngay” phục vụ chủ thẻ có nhu cầu nhận lại tiền thanh tốn hóa đơn ngay trong ngày.
Dịch vụ “ACB Online” giúp người sử dụng thẻ chủ động quản lý giao dịch thanh tốn đối với tài khoản thanh tốn của mình. Đồng thời, chủ thẻ cịn có thể thực hiện lệnh chuyển khoản trong và ngồi hệ thống ACB linh hoạt, khơng cần phải đến các Chi nhánh ngân hàng.
Với dịch vụ chấp nhận thẻ của ACB, người sử dụng thẻ khơng cịn lo lắng về những rủi ro phát sinh trong q trình thanh tốn tiền mặt như tiền giả, tiền rách, tiền bị thất thốt trong q trình thu ngân, đồng thời lại cịn tiết kiệm được rất nhiều thời gian và chi phí quản lý.
Quy trình nghiệp vụ thanh toán thẻ.
Nghiệp vụ thanh tốn thẻ là nghiệp vụ quan trọng nhất và có hiệu quả cao nhất trong việc cung cấp các dịch vụ về thẻ của ngân hàng ACB. Hiện nay ACB đang áp dụng thanh tốn thẻ theo quy trình nghiệp vụ thống nhất do các tổ chức thẻ quốc tế quy định:
(Nguồn: Ngân hàng nhà nước Việt Nam)
- Giao dịch mua bán hàng hóa
Chủ thẻ sử dụng thẻ để thanh toán tiền hàng hoá và dịch vụ tại đại lý (có ký hợp đồng thanh toán thẻ với ACB).Việc chấp nhận thanh toán tuân theo các bước sau:
+ Nhân viên đại lý tiến hành kiểm tra tính hợp lệ của thẻ khi tính tiền. Sau khi kiểm tra xong, nếu hợp lệ nhân viên đại lý sẽ lập hố đơn giao dịch (loại hóa đơn, số thẻ, tên chủ thẻ, ngày đáo hạn của thẻ, ngày giao dịch, số tiền
giao dịch, loại tiền giao dịch), yêu cầu chủ thẻ ký tên. Nhân viên đại lý sẽ tiến hành so sánh chữ ký đó với chữ ký mẫu trên thẻ, 1 liên hoá đơn giao dịch sẽ
được nhân viên giao cho khách hàng .
+ Cuối ngày, đại lý nộp các hoá đơn giao dịch (nếu đại lý được trang bị thiết bị cà tay -Imprinter) hay truyền thông tin giao dịch (nếu đại lý được trang bị thiết bị điện tử EDC) cho ngân hàng ACB. Ngân hàng thanh toán sẽ ghi có cho đại lý bằng số tiền giao dịch trừ chiết khấu đại lý (merchant discount).
+ Ngân hàng thanh tốn truyền thơng tin giao dịch về ngân hàng phát hành thông qua hệ thống thanh toán INET của Mastercard hoặc Base II của Visa. Hệ thống thanh toán của Mastercard hoặc Visa sẽ ghi có cho ngân hàng thanh tốn và ghi nợ cho ngân hàng phát hành bằng số tiền giao dịch trừ đi phí trao đổi thơng tin (Interchange Fee).
+ Ngân hàng phát hành ghi nợ và hàng tháng gửi hoá đơn thanh toán cho chủ thẻ.
+ Chủ thẻ khi nhận được BTBGD sẽ thanh toán cho ngân hàng phát hành số tiền giao dịch mà chủ thẻ đã thực hiện tại đại lý.
Trong q trình thanh tốn, đại lý để đảm bảo sẽ được thanh toán đầy đủ cho hàng hoá dịch vụ đã cung cấp cho khách hàng, đại lý phải thực hiện đúng quy trình chuẩn chi mà Trung tâm thẻ ACB đã cung cấp trong hợp đồng thanh toán thẻ.
- Giao dịch rút tiền mặt
+ Rút tiền mặt tại ngân hàng.
Chủ thẻ xuất trình thẻ và chứng minh nhân dân (hoặc hộ chiếu) cho nhân viên ngân hàng, thông báo số tiền cần rút. Nhân viên ngân hàng lập hoá đơn rút tiền mặt, đồng thời kiểm tra tính hợp lệ của thẻ và thực hiện xin chuẩn chi (xin cấp phép). Chủ thẻ kiểm tra các thơng tin trên hóa đơn nếu đúng thì ký nhận, giữ lại một liên và tiến hành rút tiền tại quỹ.
+ Rút tiền mặt tại máy rút tiền tự động ATM.
Chủ thẻ đưa thẻ vào khe của máy nhập mã số PIN và nhập số tiền cần rút. Máy sẽ tự động kiểm tra thẻ và truyền giao dịch về ngân hàng phát
hành. Nếu giao dịch được chấp thuận máy sẽ đưa tiền và hoá đơn ra. Chủ thẻ chỉ việc nhận tiền và hoá đơn.
- Giao dịch đặt hàng hóa, dịch vụ qua thư, điện thoại, mạng internet
Đặc điểm của loại giao dịch này là chủ thẻ khơng phải xuất trình thẻ trực tiếp cho đại lý mà chỉ liên lạc với nhau qua thư, điện thoại và mạng Internet. Vì vậy, chủ thẻ phải cung cấp cho đại lý số thẻ tín dụng, ngày hiệu lực của thẻ. Chỉ khi các thơng tin thanh tốn bằng thẻ của khách hàng được ngân hàng duyệt, đại lý mới được xác nhận và tiến hành thực hiện. Với các giao dịch giá trị lớn chủ thẻ điền thông tin giao dịch và ký vào phiếu xác nhận đặt hàng, dịch vụ theo mẫu đại lý cung cấp.
Nhiệm vụ chủ yếu của Tiểu trung tâm thẻ Ngân hàng Á Châu Hà Nội:
- Tiếp nhận, xử lý và chuyển dữ liệu giao dịch thanh toán thẻ với các chi nhánh, ngân hàng đại lý, cơ sở chấp nhận thẻ và tổ chức thẻ quốc tế.
- So sánh đối chiếu giao dịch với các loại bản kê và báo Có/Nợ để thực hiện thanh tốn với tổ chức thẻ quốc tế
- Phân loại và thực hiện thanh tốn với chi nhánh có liên quan. - Lập bảng thông báo giao dịch hàng tháng gửi các chi nhánh .
- Tiếp nhận các khiếu nại của chủ thẻ, đại lý chấp nhận thanh toán thẻ từ
Bảng 8: doanh thu từ hoạt động thanh toán (Đơn vị: triệu đồng) Tổng doanh thu từ hoạt động thanh toán Doanh thu
tiền mặt Doanh thudịch vụ Tỷ lệ doanhthu dịch vụ/tổng doanh thu Tỷ lệ so với tổng doanh thu từ hoạt động thanh toán Năm 2010 83.840 4.997 78.843 94% 77,7% Năm 2011 151.261 6.732 144.529 95,5% 81,6% Năm 2012 171.514 10.462 161.052 93,9% 77,8%
(Nguồn: Tiểu trung tâm thẻ Ngân Hàng Á Châu Hà Nội)
Doanh thu tiền mặt từ hoạt động thanh toán là lượng tiền mặt thu được từ hoạt động thanh toán.
Doanh thu dịch vụ từ hoạt động thanh tốn là lượng tiền mà Ngân hàng tính tốn được dựa trên các hoạt động cung cấp dịch vụ cho khách hàng sử dụng thẻ như: rút tiền tại máy ATM hay thanh tốn hàng hóa, dịch vụ cho khách hàng sử dụng thẻ ATM.
Qua bảng trên có thể thấy hoạt động thanh tốn chiếm tỷ lệ lớn khoảng 80% tổng doanh thu từ hoạt động kinh doanh thẻ.
Doanh thu từ hoạt động thanh tốn tăng lên nhanh chóng từ năm 2010 đến năm 2012 từ 83.840 trVNĐ lên 171.514 trVNĐ. Nguyên nhân có thể thấy là số lượng thẻ được phát hành mới và gia hạn tăng mạnh, người dân chi tiêu nhiều qua thẻ, các doanh nghiệp thực hiện các chính sách trả lương qua thẻ… Điều này phù hợp với chính sách của nhà nước về việc thay đổi thói quen chi tiêu bằng tiền mặt của người dân.
Doanh thu dịch vụ chiếm tỷ lệ lớn so với tổng doanh thu từ hoạt động thanh tốn: khoảng 94%. Cơng nghệ ngày càng phát triển dẫn tới hoạt động thanh toán ngày càng được nâng cao đáp ứng nhu cầu lớn của khách hàng khi sử dụng thẻ cho các hoạt động rút tiền mặt tại máy ATM, thanh tốn hàng hóa, dịch vụ…
Bảng 9: chi phí từ hoạt động thanh tốn
(Đơn vị: TriệuVNĐ)
Chi phí từ hoạt động thanh toán
Tỷ lệ chi phí từ hoạt động thanh toán trên tổng chi phí
Năm 2010 44.330 77,5%
Năm 2011 62.904 77,7%
Năm 2012 71.589 70,9%
(Nguồn: Tiểu trung tâm thẻ Ngân Hàng Á Châu Hà Nội)
Chi phí từ hoạt động thanh tốn chủ yếu là chi phí trích phần trăm cho các đơn vị chấp nhận thẻ, chi phí đầu tư cơng nghệ, chi phí cho nguồn nhân lực…
Năm 2010 chi phí từ hoạt động thanh toán là 44.330 triệuVNĐ chiếm 77,5% tổng chi phí, năm 2011 là 62.904 triệuVNĐ chiếm 77,7% tổng chi phí, năm 2012 là 71.589 triệuVNĐ chiếm 70,9% tổng chi phí.
Chi phí từ hoạt động thanh tốn tăng lên là do hoạt động thanh tốn những năm gần đây đã có chuyển biến đáng kể, người sử dụng thẻ đã sử dụng nhiều hơn thẻ ATM của mình vào việc thanh tốn hàng hóa dịch vụ. Đầu tư vào hệ thống máy ATM cũng làm tăng chi phí cho hoạt động thanh tốn.
Qua doanh thu và chi phí từ hoạt động thanh tốn ta có thể thấy lợi nhuận của Tiểu trung tâm tăng lên qua các năm là năm 2010 là 39.510 triệuVNĐ tỷ lệ trên doanh thu là 47,1%, năm 2011 là 88.357 triệuVNĐ tỷ lệ trên doanh thu là 58,4%, năm 2012 là 99.925 triệuVNĐ tỷ lệ trên doanh thu là 58,3%. Hiệu quả từ hoạt động thanh toán tăng lên nhờ sự liên kết giữa các ngân hàng và giữa ngân hàng với đơn vị chấp nhận thẻ được đẩy mạnh trong những năm gần đây. Vì vậy Tiểu trung tâm cần phải chú trọng phát triển hoạt động thanh toán, tăng cường liên kết với các ngân hàng và các đơn vị chấp nhận thẻ để tăng số lượng đơn vị chấp nhận thẻ của Ngân hàng Á Châu.