6. Kết cấu của đề tài
3.3. Một số kiến nghị, đề xuất
3.3.3. Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam phải luôn chỉ đạo, hướng dẫn cụ thể, kịp th i các chủ trương, chính sách của Chính phủ, NHNN trong việc h trợ cho vay doanh nghiệp.
Xây dựng các chỉ tiêu cho các chi nhánh hợp lý, phù hợp với quy mô, điều kiện rủi ro của từng chi nhánh.
H trợ các chi nhánh trong việc tuyển dụng, đào tạo cán bộ.
Hoàn thiện hơn nữa hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ khách hàng doanh nghiệp. Nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin ngày càng hiện đại hơn.
Tăng cư ng hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ nhằm phát hiện kịp th i các thiếu sót, sai phạm, yếu kém trong quá trình cho vay tại các chi nhánh để có biện pháp khắc phục tránh những hậu quả không mong muốn xảy ra đối với ngân hàng.
KẾT LUẬN
Rủi ro tín dụng là loại rủi ro rất phức tạp, thư ng xuyên xảy ra và gây hậu quả nặng nề nhất cho các NHTM, việc phòng ngừa và quản lý rủi ro tín dụng gặp rất nhiều khó khăn. Quản lý rủi ro tín dụng là một trong những nhiệm vụ quan trọng trong quản trị điều hành của các ngân hàng thương mại, đặc biệt trước tình hình kinh tế Việt Nam đang trong tình trạng khó khăn như hiện nay.
Trên cơ sở xác định rõ mục tiêu, đối tượng và phương pháp nghiên cứu, luận văn đã thực hiện được các nhiệm vụ sau đây:
Một là, hệ thống hóa những vấn đề cơ bản về quản lý rủi ro tín dụng của NHTM: Từ khái niệm luận văn đã làm rõ được nội dung quản lý rủi ro tín dụng, nhận diện được các yếu tố chủ quan, khách quan đến công tác quản lý rủi ro tín dụng của NHTM.
Hai là, luận văn đã phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Hà Nam và đã đánh giá được những thành cơng như: Việc trích lập dự phịng xử lý rủi ro tín dụng được thực hiện đầy đủ, nghiêm túc theo quy định của NHNN, góp phần nâng cao chất lượng nợ của chi nhánh; thực hiện đánh giá lại tài sản đảm bảo thư ng xuyên và liên tục; thực hiện tốt chính sách cho vay, quy trình tín dụng;… Bên những thành tựu đã đạt được, quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Hà Nam cũng còn một số những hạn chế như: Công tác xử lý nợ xấu, nợ quá hạn của chi nhánh chưa thực sự hiệu quả; hệ thống h trợ đo lư ng, phân tích rủi ro tín dụng mà ngân hàng đang áp dụng chưa đầy đủ và thiếu tính đồng bộ; các khoản nợ có nguy cơ tiềm ẩn rủi ro chưa có những biện pháp thực sự hiệu quả để giải quyết triệt để, vẫn còn một số các khoản nợ xấu lâu năm chưa thu hồi được.
Ba là, phân tích, đề xuất một số giải pháp và kiến nghị hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Hà Nam như: Hồn thiện cơng tác phân loại khách hàng; Nâng cao chất lượng thẩm định hồ sơ vay vốn; Tăng cư ng kiểm sốt sau cho vay, giải ngân; Hồn thiện và nâng cao chất
lượng công tác xử lý nợ xấu; Tăng cư ng công nghệ, nâng cao chất lượng nguồn lực trong công tác quản lý rủi ro hoạt động cho vay.
Với tầm nhìn và sự hiểu biết cịn có hạn, thêm vào đó là những sự biến đổi khơng ngừng của môi trư ng kinh doanh và sự đa dạng, phong phú về hoạt động của NHTM nên những vấn đề đưa ra của bài viết này cịn gặp nhiều thiếu sót. Chính vì vậy, em hi vọng sẽ nhận được sự đóng góp ý kiến của quý Ngân hàng cũng như của các thầy cô giáo để bài luận văn được hoàn thiện hơn.
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Mai Văn Ban (2012), Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Học viện Tài chính.
2. Phạm Ngọc Cảnh (2019), Quản lý rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sơn La, Luận
văn Thạc sỹ, Đại học Thương mại.
3. Chính phủ (2015), Nghị định số 55/2015/NĐ-CP ngày 09/6/2015 về chính sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn.
4. Chính phủ (2015), Nghị định số 78/2015/NĐ-CP ngày 14/9/2015 về đăng ký
doanh nghiệp.
5. Frederic S.Mishkin (2001), Tiền tệ - Ngân hàng và Thị trường Tài chính,
NXB Khoa học và Kỹ thuật, Hà Nội.
6. Ngô Thị Thuỳ Giang (2018), Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – chi nhánh Quảng trị, Luận
văn Thạc sỹ, Đại học Kinh tế - Đại học Huế.
7. Lê Thị Mận (2014), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Lao động xã hội. 8. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 về việc ban hành quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng.
9. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013), Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi.
10. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013), Chỉ thị số 04/CT-NHNN ngày 17/9/2013 về việc phân loại nợ đối với nợ được cơ cấu lại thời hạn trả nợ, xử lý nợ xấu.
11. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2015), Thông tư số 10/2015/TT-NHNN ngày 22/7/2015 hướng dẫn thực hiện Nghị định 55/2015/NĐ-CP về chính sách tín
dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành.
12. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2017), Thông tư số 21/2017/TT-NHNN ngày 29/12/2017 quy định phương thức giải ngân vốn cho vay của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi đối với khách hàng do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành.
13. Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt (2017), Cẩm nang văn hóa Ngân hàng
TMCP Bưu điện Liên Việt.
14. Peter S. Rose (2004), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài chính,
Hà Nội.
15. Quốc hội (2010), Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/6/2010.
16. Quốc hội (2017), Luật số 17/2017/QH14 ngày 20/11/2017 sửa đổi, bổ sung
một số điều của Luật các tổ chức tín dụng.
17. Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản lý rủi ro trong kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê.
18. Ngơ Ngọc Tồn (2019), Quản lý rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nam,
Luận văn Thạc sỹ, Đại học Thương mại.
19. Nguyễn Quốc Toàn (2017), Quản lý rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, Luận văn Thạc sỹ, Đại học
Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội.
20. Trịnh Hoàng Vũ (2019), Quản lý rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng
cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Tứ Kỳ, Hải Dương, Luận văn Thạc sỹ, Đại học Thương mại.
HỤ LỤ
Phụ lục 2.1: Bảng phân loại và đánh giá khách hàng doanh nghiệp tại 14. Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Hà Nam
Loại Đặc điểm Mức độ rủi ro
AAA: Loại tối ưu. Điểm tín dụng tốt nhất dành cho các khách hàng có chất lượng tín dụng tốt nhất - Tình hình tài chính mạnh. - Năng lực cao trong quản lý. - Hoạt động đạt hiệu quả cao.
- Rất vững vàng trước những tác động của môi trư ng kinh doanh.
- Đạo đức tín dụng cao
Thấp nhất
AA: Loại ưu
- Khả năng sinh l i tốt.
- Hoạt động hiệu quả và ổn định. - Quản lý tốt.
- Triển vọng phát triển lâu dài. - Đạo đức tín dụng tốt. Thấp nhưng về dài hạn cao hơn khách hàng loại AAA. A: Loại tốt - Tình hình tài chính ổn định nhưng có những hạn chế nhất định.
- Hoạt động hiệu quả nhưng không ổn định như khách hàng loại AA.
- Quản lý tốt
Thấp
BBB: Loại khá
- Hoạt động hiệu quả và có triển vọng trong ngắn hạn.
- Tình hình tài chính ổn định trong ngắn hạn do có một số hạn chế về tài chính và năng lực quản lý và có thể bị tác động mạnh bởi các điều kiện kinh tế, tài chính trong mơi trư ng kinh doanh.
Trung bình
BB: Loại trung bình khá
- Tiềm lực tài chính trung bình, có những nguy cơ tiềm ẩn.
Trung bình, khả năng trả nợ gốc và lãi
Loại Đặc điểm Mức độ rủi ro
- Hoạt động kinh doanh tốt trong hiện tại nhưng dễ bị tổn thương bởi những biến động lớn trong kinh doanh do các sức ép cạnh tranh và sức ép từ nền kinh tế nói chung
trong tương lai ít được đảm bảo hơn khách hàng loại BBB.
B: Loại trung bình
- Khả năng tự chủ tài chính thấp, dịng tiền biến động.
- Hiệu quả hoạt động kinh doanh không cao, chịu nhiều sức ép cạnh tranh mạnh mẽ hơn, dễ bị tác động lớn từ những biến động kinh tế nhỏ. Cao, do khả năng tự chủ tài chính thấp. Ngân hàng chưa có nguy cơ mất vốn ngay nhưng về lâu dài sẽ khó khăn nếu tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng không được cải thiện.
CCC: Loại dưới trung bình
- Hiệu quả hoạt động thấp, kết quả kinh doanh nhiều biến động.
- Năng lực tài chính yếu, bị thua l trong một hay một số năm tài chính gần đây và hiện tại đang vật lộn để duy trì khả năng sinh l i. - Năng lực quản lý kém. Cao, là mức cao nhất có thể chấp nhận, xác suất vi phạm hợp đồng tín dụng cao, nếu khơng có những biện pháp kịp th i, ngân hàng có nguy cơ mất vốn trong ngắn hạn. CC: Loại xa dưới trung bình
- Hiệu quả hoạt động thấp.
- Năng lực tài chính yếu kém, đã có nợ q hạn (dưới 90 ngày).
- Năng lực quản lý kém.
Rất cao, khả năng trả nợ ngân hàng kém, nếu khơng có những biện pháp kịp th i,
Loại Đặc điểm Mức độ rủi ro
ngân hàng có nguy cơ mất vốn trong ngắn hạn.
C: Loại yếu kém
- Hiệu quả hoạt động rất thấp, bị thua l , khơng có triển vọng phục hồi.
- Năng lực tài chính yếu kém, đã có nợ q hạn.
- Năng lực quản lý kém.
Rất cao, ngân hàng sẽ phải mất nhiều th i gian và công sức để thu hồi vốn cho vay.
D: Loại rất yếu kém
Các khách hàng này bị thua l kéo dài, tài chính yếu kém, có nợ khó địi, năng lực quản lý kém.
Đặc biệt cao, ngân hàng hầu như sẽ không thể thu hồi được vốn cho vay.