- Các chỉ tiêu tốc độ chu chuyển vốn lưu động
2.1.1 Tổng quan về Công ty Cổ phần Đầu tư và Phát triển Minh Thủy
2.1.1.1 Q trình hình thành và phát triển của Cơng ty Cổ phần Đầu tư và Phát triển Minh Thủy
- Tên công ty: Công ty Cổ phần Đầu tư và Phát triển Minh Thuỷ
- Địa chỉ: 55 Nguyễn Khang, Trung Hoà, Cầu Giấy, Hà Nội
- Mã số thuế: 0107334686 (29/02/2016)
- Hình thức sở hữu vốn của Cơng ty: cơng ty cổ phần
- Ngành nghề đăng kí kinh doanh: Quản lí các tòa nhà cho thuê
- Những mốc thời gian quan trọng phản ánh sự phát triển của công ty:
+ Đầu năm 2018, Công Ty Cổ phần Đầu tư và Phát triển Minh Thuỷ với nguồn nhân lực dồi dào và đội ngũ nhân viên trẻ đã giúp công ty phát triển mạnh trong lĩnh vực môi giới bất động sản.
+ Tháng 8 năm 2018, Công ty cổ phần công nghệ bất động sản Ngôi Sao Việt được thành lập – chi nhánh của Công ty Cổ phần Đầu tư và Phát triển Minh Thuỷ.
- Quy mô vốn điều lệ: 20.000.000.000 đồng
- Mệnh giá cổ phần: 10.000 đồng
- Tổng số cổ phần 200.000
- Quy mô lao động: Quá trình hoạt động kinh doanh từ thành lập năm 2016 đến nay, số lao động của Công ty quản lý trong khoảng 20 đến 40 nhân viên, cụ thể:
+ Khi mới thành lập cơng ty có 20 nhân viên
+ Trong năm 2016 số nhân viên giao động trong khoảng 20-25 nhân viên + Năm 2017 số nhân viên là từ 25- 30 người
+ Năm 2018 Do Công ty mở rộng kinh doanh, số nhân viên tăng lên 40 người.
2.1.1.2 Đặc điểm sản xuất kinh doanh
- Chức năng của công ty:
+ Sàn giao dịch BĐS Minh Thủy là đơn vị tổ chức, thực hiện các hoạt động hỗ
trợ cho các tổ chức, cá nhân tham gia kinh doanh BĐS đăng ký giao dịch qua sàn.
+ Sàn giao dịch BĐS Minh Thủy là đầu mối thu thập và phân tích các dữ liệu,
thông tin về cung cầu và giá cả trên thị trường bất động sản, cập nhật những quy định pháp luật về lĩnh vực bất động sản để tham mưu cho các lãnh đạo công ty trong việc xác lập chiến lược và kế hoạch kinh doanh.
+ Sàn giao dịch BĐS Minh Thủy là thành viên Hiệp hội Sàn bất động sản Việt
Nam, có trách nhiệm chung sức phát triển ngành kinh doanh dịch vụ bất động sản nuowcxs nhà, từng bước góp phần cải thiện sự minh bạch của thị trường theo định hướng của Chính phủ.
- Nhiệm vụ của cơng ty:
+ Cung cấp các dịch vụ hỗ trợ giao dịch mua bán, chuyển nhượng cho thuê, thuê mua bất độmg sản thực hiện việc xác nhận bất động sản đã được giao dịch qua sàn.
+ Thực hiện các dịch vụ môi giới định giá tư vấn, quảng cáo, đấu giá và quản lý bất động sản.
+ Xây dựng website để thwujc hiện các nghiệp vụ quảng bá hình ảnh cơng ty cung cấp thơng tin cho khách hàng và hỗ trợ giao dịch trực tuyến về bất động sản.
+ Xây dựng ngân hàng dữ liệu khách hàng về bất động sản.
+ Bồi dưỡng nghiệp vụ kinh doanh dịch vụ bất động sản cho cán bộ, nhân viên.
2.1.1.3 Đặc điểm quản lý bộ máy quản lý của doanh nghiệp
Sơ đồ 2.1: Bộ máy tổ chức quản lý Cơng ty Cổ phần Minh Thủy
Ban kiểm sốt:
Ban Kiểm soát thực hiện việc giám sát Hội đồng Quản trị và Tổng Giám đốc trong việc quản lý và điều hành nhóm cơng ty và các nhiệm vụ theo quy định pháp luật và điều lệ công ty như xem xét phạm vi, kết quả kiểm toán với kiểm toán độc lập, thẩm định các báo cáo tài chính, báo cáo về hệ thống kiểm soát nội bộ v.v… Ban Kiểm soát bao gồm 3 thành viên, trong đó có một thành viên độc lập. Ban Kiểm sốt có quyền sử dụng tư vấn chuyên nghiệp độc lập để thực hiện các công việc được giao nếu thấy cần thiết.
Hội đồng quản trị:
Hội đồng quản trị là cơ quan quản trị của Cơng ty, có tồn quyền nhân danh Cơng ty để quyết định các vấn đề liên quan đến mục đích, quyền lợi của Cơng ty, trừ những vấn đề thuộc thẩm quyền của Đại hội đồng cổ đông. Hội đồng quản trị thường xuyên giám sát hoạt động kinh doanh, hoạt động kiểm soát nội bộ và hoạt động quản lý rủi ro của Công ty. Hội đồng quản trị của Công ty dự kiến gồm 05 người do Đại hội đồng cổ đông bầu ra.
HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
TỔNG GIÁM ĐỐC
BAN KIỂM SỐT
GIÁM ĐỐC KINH DOANH TRƯỞNG PHỊNG 1 TRƯỞNG PHÒNG 2 TRƯỞNG PHÒNG 3 GIÁM ĐỐC MAKETING PHỊNG KẾ TỐN - HCNS NGUỒN TÌM KHÁCH
Ban Tổng Giám Đốc:
Cơng ty Cổ phần Đầu Tư & Phát Triển Minh Thuỷ là công ty mẹ của các công ty thành viên. Ban Tổng Giám đốc công ty mẹ chịu trách nhiệm về các hoạt động của chính cơng ty, đồng thời thực hiện việc giám sát hoạt động của những cơng ty thành viên trong nhóm cơng ty. Quyền hành của Ban Tổng Giám đốc được phân định rõ ràng. Thành phần Ban Tổng Giám đốc bao gồm Tổng Giám đốc, hai Phó Tổng Giám đốc và Giám đốc Tài chính. Các cuộc họp hàng tháng được tổ chức giữa Ban Tổng Giám đốc và Ban Điều hành của từng công ty thành viên nhằm đánh giá tình hình hoạt động thường kỳ của các mảng kinh doanh và thảo luận các vấn đề quan trọng khác. Đại diện của Ban Kiểm toán Nội bộ và Phịng Kế tốn của cơng ty mẹ cùng tham dự các cuộc họp này để thảo luận về các nội dung có liên quan.
Ban giám đốc kinh doanh - phòng kinh doanh:
Quản lý, điều hành hoạt động của Phòng Kinh doanh theo quy chế của Phòng, quy chế của Tập đoàn và theo quy định của Pháp luật.
Chịu trách nhiệm trước Ban Tổng Giám đốc về kết quả thực hiện nhiệm vụ được giao.
Được quyền đề nghị tuyển dụng, đào tạo, bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỷ luật, chấm dứt hợp đồng lao động đối với người lao động thuộc bộ phận mình phụ trách.
Tham mưu cho Ban Tổng Giám đốc điều hành hoạt động SXKD đúng ngành nghề, đúng pháp luật, mang lại hiệu quả cao;
Xây dựng mục tiêu, chiến lược phát triển sản xuất kinh doanh; lập kế hoạch và tổ chức triển khai thực hiện kế hoạch kinh doanh ngắn hạn, trung hạn và dài hạn của Tập đồn.
Tổng hợp, phân tích các hoạt động SXKD tồn Tập đồn; lập báo cáo và các văn bản khác liên quan công tác sản xuất kinh doanh cho các kỳ họp giao ban, họp HĐQT, Đại hội cổ đông thường niên, bất thường hoặc theo yêu cầu của các cơ quan chức năng.
Xây dựng kế hoạch SXKD, kế hoạch tiền lương hàng năm; kế hoạch thu hàng tháng, quý, năm; kế hoạch vốn để triển khai thực hiện kế hoạch sản xuất kinh doanh. Giúp Ban Tổng Giám đốc quản lý, điều hành thực hiện theo kế hoạch sản
xuất kinh doanh.
Ban maketing:
Nghiên cứu tiếp thị và thơng tin, tìm hiểu sự thật ngầm hiểu của khách hàng Lập hồ sơ thị trường và dự báo doanh thu
Khảo sát hành vi ứng sử của khách hàng tiềm năng
Phân khúc thị trường, xác định mục tiêu, định vị thương hiệu
Phát triển sản phẩm, hoàn thiện sản phẩm với các thuộc tính mà thị trường mong muốn
Tổ chức quản lý và chăm sóc khách hàng.
Lập kế hoạch marketing theo yêu cầu của Giám đốc. Tổ chức thực hiện chương trình marketing.
Theo dõi, điều chỉnh, báo cáo tình hình thực hiện. Trách nhiệm trong công tác quản lý, điều hành:
Tham mưu cho Tổng Giám đốc về chiến lược phát triển phát triển thị trường, phát triển thương hiệu của Công ty
Đề xuất cho Tổng Giám đốc các biện pháp nhằm tăng hiệu quả công việc, tiết giảm chi phí khơng cần thiết
Trực tiếp chỉ đạo, quản lý, điều hành và theo dõi tiến độ thực hiện cơng việc của nhân viên trong Phịng Marketing;
Chịu trách nhiệm về các chỉ tiêu và hiệu quả hoạt động của Phịng Marketing; Phịng kế tốn:
Chức năng:
Thực hiện những cơng việc về nghiệp vụ chun mơn tài chính kế tốn theo đúng qui định của Nhà nước về chuẩn mực kế toán, nguyên tắc kế toán ….
Theo dõi, phản ánh sự vận động vốn kinh doanh của Cơng ty dưới mọi hình thái và cố vấn cho Ban lãnh đạo các vấn đề liên quan.
Tham mưu cho Ban Tổng Giám đốc (BTGĐ) về chế độ kế toán và những thay đổi của chế độ qua từng thời kỳ trong hoạt động kinh doanh.
Cùng với các bộ phận khác tạo nên mạng lưới thông tin quản lý năng động, hữu hiệu.
và hệ thống quản lý trách nhiệm xã hội.
Nhiệm vụ:
Ghi chép, tính tốn, phản ánh số hiện có, tình hình ln chuyển và sử dụng tài sản, vật tư, tiền vốn; quá trình và kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh và sử dụng vốn của Công ty.
Kiểm tra tình hình thực hiện kế hoạch sản xuất kinh doanh, kế hoạch thu chi tài chính việc thu, nộp, thanh tốn, kiểm tra việc giữ gìn và sử dụng tài sản, vật tư, tiền vốn; phát hiện và ngăn ngừa kịp thời những hiện tượng lãng phí, vi phạm chế độ, qui định của Cơng ty.
Phổ biến chính sách chế độ quản lý tài chính của nhà nước với các bộ phận liên quan khi cần thiết.
Cung cấp các số liệu, tài liệu cho việc điều hành hoạt động sản xuất kinh doanh, kiểm tra và phân tích hoạt động kinh tế tài chính, phục vụ cơng tác lập và theo dõi kế hoạch. Cung cấp số liệu báo cáo cho các cơ quan hữu quan theo chế độ báo cáo tài chính, kế tốn hiện hành.
Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh cho BTGĐ Công ty.
2.1.1.4 Kết quả kinh doanh của công ty hai năm 2017 – 2018
Bảng2.1. Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty Cổ phần Minh Thủy qua hai năm 2017- 2018
Đơn vị: đồng VN
STT Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 So sánh
Số tiền Tỷ lệ (%) 1 2 3 4 5 6 1 DT bán hàng và cung cấp DV 2.882.249.195 6.293.619.447 3.411.370.252 118.36 2 Các khoản giảm trừ doanh thu 0 0 0 0 3 DT thuần BH và cung cấp DV 2.882.249.195 6.293.619.447 3.411.370.252 118.36 4 DV hàng bán 1.849.440.021 4.161.959.019 2.312.518.998 125.04 5 LN gộp về bán hàng và 1.032.809.174 2.131.660.428 1.098.851.254 106.39
cung cấp DV
6 DT hoạt độg tài chính 0 0 0 0
7 Chi phí tài chính 0 0 0 0
8 Trong đó: Chi phí lãi vay 0 0 0 0
9 Chi phí bán hàng 294.965.620 344.150.958 49.185.338 16.67 10
Chi phí quản lý doanh
nghiệp 348.557.710 768.927.753 420.370.043 120.60 11 LN thuần từ HĐKD 389.285.844 1.318.581.717 929.295.873 238.72 12 Thu nhập khác 191.231.916 319.915.500 128.683.584 67.29 13 Chi phí khác 0 0 0 0 14 Lợi nhuận khác 191.231.916 319.915.500 128.683.584 67.29 15
Tổng lợi nhuận kế toán
trước thuế 580.517.760 1.638.497.217 1.057.979.457 182.25
16
Chi phí thuế thu nhập
doanh nghiệp hiện hành 0 0 0 0
17
Chi phí thuế thu nhập
doanh nghiệp hoãn lại 0 0 0 0
18
Lợi nhuận sau thuế thu
nhập 580.517.760 1.638.497.217 1.057.979.457 182.25
19 Lãi cơ bản trên cổ phiếu 0 0 0 0
(Nguồn: Báo cáo tài chính của Cơng ty năm 2017 – 2018)
Nhận xét:
Từ bảng số liệu trên ta có thể thấy doanh thu, chi phí, lợi nhuận của DN năm 2018 so với năm 2017 có nhiều chuyển biến tốt, do cơng ty đã có những chính sách, kế hoạch cụ thể và quản lý chặt chẽ hơn, cụ thể:
- Lợi nhuận thuần từ HĐKD: năm 2018 đạt 1.318.581.717 VND, còn năm
2017 chỉ là 389.285.844 VND; tăng 929.295.873 VND tương ứng tăng 238.72% so với năm 2017, cụ thể như sau:
+ Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ: năm 2018 là
6.293.619.447 VND, tăng 3.411.370.252 VND, tương đương với tăng 118.36 % với năm 2017.
+ Chi phí quản lý kinh doanh năm 2017 là 348.557.710 VND, năm 2018 lên tới 768.927.753 VND, tăng 420.370.043 VND tương ứng tăng 120.60%
- Lợi nhuận trước thuế: năm 2018 là 1.638.497.217 vnđ, tăng 128.683.584 VND so với năm 2017, tương ứng với tỷ lệ tăng 182.25%. Lợi nhuận trước thuế năm 2018 tăng so với năm 2017 chủ yếu do Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ năm 2018 tăng so với năm 2017, mặc dù tổng chi phí năm 2018 cũng tăng đáng kế so với năm 2017.
- Lợi nhuận sau thuế: năm 2018 đạt 1.638.497.217 VND còn năm 2017 là 580.517.760 VND. Lợi nhuận sau thuế năm 2018 tăng 1.057.979.457 VND so với năm 2017 tương ứng với tỷ lệ tăng 182.25%
Tình hình Doanh thu và Lợi nhuận của cơng ty Cơng Ty Cổ Phần Đầu Tư & Phát Triển Minh Thuỷ năm 2018 so với 2017 là khá tốt, những chuyển biến tích cực trên là vì Cơng ty Cổ phần Đầu tư & Phát triển Minh Thủy cịn non trẻ, nên tích cực tìm kiếm và mở rộng thị trường tạo chỗ đứng trong ngành, bổ sung thêm đội ngũ nhân viên có trình độ và chun môn cao, giúp doanh thu BH và CCDV tăng lên rõ rệt vào năm 2018, tổng chi phí do cơng ty đầu tư trang thiết bị văn phịng, tăng chi phí lao động do tăng thêm số nhân viên và một số chi phí quản lý kinh doanh khác.