6. Kết cấu đề tài
2.1. Khái quát về công ty TNHH Đồ chơi thân thiện
2.1.1. Q trình hình thành, phát triển
Cơng ty TNHH Đồ Chơi Thân Thiện ban đầu chỉ là một xưởng sản xuất nhỏ rộng 300m2 được thành lập vào năm 2009 tại phường Xuân Đỉnh, huyện Từ Liêm, Hà Nội (nay thuộc quận Bắc Từ Liêm) bởi ơng Trần Văn Tốn.
Sau 3 năm hoạt động ổn định, đến năm 2013 ơng Tốn quyết định thành lập cơng ty TNHH Đồ chơi thân thiện và chuyển xưởng sản xuất về xã Canh Nậu, huyện Thạch Thất, Hà Nội cho gần nguồn nguyên liệu. Khu nhà xưởng cũ được cải tạo thành văn phòng giao dịch và cửa hàng. Số lượng nhân sự tăng lên thành 55 người. Thị trường mục tiêu ban đầu của công ty là các trường mẫu giáo và các cửa hàng đồ chơi trong địa bàn thành phố Hà Nội.
Năm 2014, công ty đẩy hàng vào các trung tâm thương mại tại Hà Nội, Hải Phòng, Đà Nẵng, Hồ Chí Minh.
2.1.2. Chức năng, nhiệm vụ
- Chức năng
Chức năng của công ty là sản xuất và phân phối các sản phẩm đồ chơi gỗ, đồ chơi giáo dục, thiết bị trường học. Dựa vào việc cung cấp những sản phẩm đồ chơi an tồn, mang tính giáo dục cao cũng như các loại thiết bị trường học, cơng ty góp phần vào việc phát triển giáo dục bậc mầm non, góp phần giải quyết cơng ăn việc làm cho xã hội, đóng góp vào ngân sách nhà nước.
- Nhiệm vụ
+ Hoạt động kinh doanh theo quy định của pháp luật, đóng thuế đầy đủ.
+ Sản xuất và phân phối các sản phẩm đồ chơi và trang thiết bị an toàn, thân thiện, mang tính giáo dục cao cung cấp cho thị trường.
+ Chăm lo đời sống công nhân viên, trả lương đầy đủ đúng hạn, đóng nảo hiểm y tế, bảo hiểm xã hội, đảm bảo các quyền lợi cho người lao động.
2.1.3. Cơ cấu bộ máy tổ chức
Nguồn: Phịng hành chính - kế tốn
Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức của công ty TNHH Đồ chơi thân thiện
- Chức năng, nhiệm vụ của các bộ phận
+ Giám đốc: Hoạch định phương hướng hoạt động, kế hoạch kinh doanh của công ty trong dài hạn. Quản lý mọi mặt của công ty thông qua quản lý trực tiếp các trưởng phòng chức năng trong cơng ty.
+ Phịng sản xuất:
Lập kế hoạch sản xuất, tổ chức hoạt động sản xuất.
Tìm kiếm, liên hệ nhà cung cấp để mua nguyên vật liệu, dụng cụ, máy móc phục vụ sản xuất.
+ Phòng thiết kế và kỹ thuật:
Phối hợp với phòng kinh doanh nghiên cứu thị trường để thiết kế các sản phẩm đáp ứng được nhu cầu của người tiêu dùng.
Hỗ trợ xưởng sản xuất về máy móc thiết bị sản xuất. + Phòng kinh doanh:
Tổ chức mạng lưới phân phối sản phẩm. Tổ chức lực lượng bán hàng.
Nghiên cứu thị trường.
Tham mưu cho giám đốc về kế hoạch, phương hướng kinh doanh của cơng ty. + Phịng hành chính-kế tốn
Tuyển dụng nhân lực.
Tính lương, thưởng, bảo hiểm. Trả lương, đóng bảo hiểm.
Giám đốc Phòng sản xuất Xưởng sản xuất Kho Phòng thiết
kế- kỹ thuật Phịng kinh doanh Hệ thống cửa
hàng
Phịng hành chính-kế tốn
Quản lý tài chính, thực hiện hạch tốn kế tốn trong cơng ty theo đúng điều lệ kế tốn, quy chế tài chính và pháp luật của nhà nước.
Kiểm soát việc thu chi, thanh tốn các khoản nợ, theo dõi cơng nợ.
2.1.4. Lĩnh vực kinh doanh
Công ty TNHH Đồ chơi thân thiện kinh doanh trong lĩnh vực sản xuất và thương mại các sản phẩm đồ chơi gỗ, đồ chơi mang tính giáo dục.
- Sản xuất: Công ty sở hữu xưởng sản xuất đồ chơi gỗ rộng 750m2 tại xã Canh Nậu, huyện Thạch Thất, Hà Nội. Cuối năm 2016 xưởng được mở rộng và sản xuất thêm cả thiết bị trường học bằng gỗ như bàn ghế, tủ kệ,...
- Thương mại: Ngoài phân phối các sản phẩm đồ chơi và thiết bị trường học bằng gỗ do chính cơng ty sản xuất, Đồ chơi thân thiện cịn phân phối các sản phẩm đồ chơi nhựa an tồn, đồ chơi giấy,... do các doanh nghiệp khác sản xuất như SD, Winwintoys, Qtoys, Mideer, Phú Bách Việt,... Công ty hiện có 5 cửa hàng trên địa bàn Hà Nội và phân phối cả trong các hệ thống nhà sách, siêu thị, trung tâm thương mại tại các thành phố lớn.
2.1.5. Môi trường hoạt động kinh doanh
Thị trường đồ chơi tại Việt Nam từ trước đến nay luôn tràn ngập các sản phẩm Trung Quốc, đặc điểm của các sản phẩm này là rất rẻ tuy nhiên độ an tồn khơng hề được đảm bảo. Thậm chí nhiều sản phẩm đồ chơi nhựa là cực kỳ độc hại. Với sự phát triển của internet và mạng xã hội, những thông tin này được phổ biến rộng rãi gây hoang mang cho người tiêu dùng, đặc biệt là các vị phụ huynh có con nhỏ. Do đó xu hướng tiêu dùng đồ chơi trong tương lai sẽ là đồ chơi an toàn đặc biệt là đồ chơi gỗ, đây là thế mạnh của Đồ chơi thân thiện. Tư duy đó chính là cơ sở cho sự hình thành của cơng ty vào năm 2013 bởi ơng Trần Văn Tốn, giám đốc và chủ cơng ty. Ơng Tốn xác định chỉ có thành lập cơng ty mới có thể xây dựng thương hiệu và quảng bá rộng rãi về các sản phẩm đồ chơi với tính năng giáo dục và độ an tồn của mình.
Các sản phẩm của Đồ chơi thân thiện đã được khách hàng đón nhận và xây dựng được uy tín đối với hàng trăm trường mầm non trên địa bàn Hà Nội.
2.1.6. Kết quả hoạt động kinh doanh trong ba năm gần nhất
Bảng 2.1. Kết quả hoạt động kinh doanh của công ty TNHH Đồ chơi thân thiện trong 3 năm 2014 - 2016
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu 2014 2015 2016 Tăng trưởng
2015 2016
Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ Tổng tài sản 8 673 9 068 9 547 395 4,55% 497 5,48% Doanh thu 10 473 11 489 12 896 1016 9,7% 1407 12,25%
Chi phí 10 145 11 097 12 479 952 9,38% 1382 12,45%
Lợi nhuận trước thuế 328 392 417 64 19,5% 25 6,38%
Lợi nhuận sau thuế 262 313 334 51 19,5% 21 6,38%
Nguồn: Tổng hợp từ báo cáo tài chính phịng Hành chính- Kế tốn Từ bảng trên ta thấy tổng tài sản tăng đều nhưng ít qua các năm cụ thể tăng 4,55% vào năm 2015 và 5,48% vào năm 2016. Tuy nhiên mức tăng trưởng về doanh thu là khá ổn chứng tỏ hiệu quả sử dụng tài sản là cao và ngày càng cải thiện, cụ thể doanh thu tăng 9,7% năm 2015 và 12,45% năm 2016. Về lợi nhuận, cơng ty có địn bẩy kinh doanh và địn bẩy tài chính thấp nên mặc dù mức tăng trưởng doanh thu là ổn nhưng tăng trưởng lợi nhuận cũng chỉ tương đương tăng trưởng doanh thu chứ khơng có đột biến, cụ thể là 19,5% năm 2015 và thậm chí chỉ là 6,38% năm 2016.
2.2. Phân tích, đánh giá thực trạng cơng tác lập dự án của công ty TNHH Đồ chơi thân thiện
Hiện nay tại công ty TNHH Đồ chơi thân thiện thực hiện các loại dự án sau: - Dự án đầu tư xây dựng xưởng sản xuất mới
- Dự án mở cửa hàng phân phối sản phẩm đồ chơi
- Dự án thầu trang trí và cung cấp thiết bị trọn gói cho trường mầm non
Các dự án của cơng ty đều có quy mô nhỏ, nội dung của các dự án này khơng đầy đủ cũng như khơng cần thiết phải có đầy đủ các nội dung của một dự án đầu tư điển hình.
Để có cái nhìn cụ thể, tơi xin phân tích một dự án gần nhất của cơng ty đó là dự án đầu tư xây dựng xưởng sản xuất sản phẩm thiết bị trường học của công ty. Dự án được thực hiện vào khoảng thời gian 2 tháng từ tháng 10 đến tháng 12 năm 2016 tại xã
2.2.1. Các nội dung của dự án kinh doanh của công ty
2.2.1.1. Nghiên cứu thị trường
Các sản phẩm mà công ty TNHH Đồ chơi thân thiện kinh doanh bao gồm đồ chơi gỗ , đồ chơi nhựa và thiết bị trường học. Trước đây công ty chỉ sản xuất đồ chơi gỗ. Đối với sản phẩm đồ chơi nhựa và thiết bị trường học thì làm thương mại.
Trên cơ sở tình hình kinh doanh khả quan những năm gần đây, chủ công ty là ơng Trần Văn Tốn đã nghĩ tới phương án đầu tư vào sản xuất đồ chơi nhựa và thiết bị trường học. Tuy nhiên, nhận thấy để sản xuất đồ chơi nhựa khó có thể cạnh tranh với các sản phẩm đa dạng và giá siêu rẻ tới từ Trung Quốc, ơng Tốn quyết định đầu tư vào mảng thiết bị trường học.
Trước đó cơng ty đã làm thương mại về sản phẩm này nên thị trường đầu ra cơng ty đã được xác định đó là: Khách hàng chủ lực là các trường mầm non ở các quận nội thành thành phố Hà Nội và các quận đơng dân khác bao gồm : Ba Đình, Hai Bà Trưng, Hồn Kiếm, Tây Hồ, Hồng Mai, Thanh Xn, Hà Đơng, Cầu Giấy, Bắc Từ Liêm, Nam Từ Liêm, Long Biên. Kết quả điều tra về đối tượng khách hàng này như sau:
- Hiện tại trên các địa bàn trên có khoảng 1100 điểm trường trong đó có 750 điểm trường cơng lập và 260 điểm trường tư thục. Mỗi năm số trường thành lập mới rơi vào khoảng 40 trường. Theo khảo sát của bộ phận kinh doanh trên các khách hàng cũ, trung bình 3 năm các trường phát sinh nhu cầu thay đổi thiết bị. Từ đó, phịng kinh doanh đã tính ra mỗi năm sẽ có khoảng 360 trường phát sinh nhu cầu mua sắm thiết bị với giá trị mỗi đơn hàng trung bình 50 triệu đồng. Tổng quy mơ thị trường rơi vào khoảng 18 tỷ đồng.
- Về khả năng cung ứng nguồn hàng: Hiện tại trên địa bàn Hà Nội có 3 nhà sản xuất thiết bị trường học là cơng ty Phú Diễn, công ty Hưng Thịnh SJC và công ty Phú Bách Việt. Công ty Phú Diễn là công ty chuyên về đồ nhựa, sản xuất cả các sản phẩm đồ chơi và thiết bị bằng nhựa như bàn ghế, thú nhún, cầu trượt nhưng chủ yếu là đồ chơi. Công ty Hưng Thịnh SJC chuyên sản xuất thiết bị bằng kim loại như giá để đồ, xà đu đa năng, cổng chui.... Công ty Phú Bách Việt chuyên sản xuất đồ chơi và thiết bị bằng gỗ tuy nhiên với quy mô khá nhỏ. Vào thời điểm hiện tại, 3 công ty này mới chỉ cung cấp được 50% nhu cầu thị trường còn lại là hàng nhập khẩu Trung Quốc và các đơn vị sản xuất khác không chuyên về thiết bị mầm non.
Dựa trên những phân tích đó, cơng ty quyết định đầu tư vào sản phẩm thiết bị bằng gỗ là sản phẩm mà Trung Quốc ít có nguồn hàng (hàng trung quốc chủ yếu là đồ nhựa) đồng thời là thế mạnh của cơng ty từ trước đến nay (Cơng ty đã có nhiều năm kinh nghiệm và kỹ thuật trong sản xuất đồ chơi gỗ).
- Về xu hướng phát triển của thị trường, công ty xác định dân số Hà Nội vẫn không ngừng tăng lên và số lượng trẻ mầm non cũng tăng tương ứng. Do đó, quy mơ thị trường chỉ có tăng lên chứ không giảm đi.
- Về khả năng chiếm lĩnh thị trường, cơng ty đã có mối quan hệ với hầu hết các trường trước đây nhờ vào hoạt động cung cấp đồ chơi. Công ty cũng đã xây dựng được uy tín với khách hàng dựa vào việc đầu tư cho thương hiệu, chất lượng sản phẩm đồ chơi và công tác chăm sóc khách hàng. Khi chuyển sang sản xuất các sản phẩm thiết bị, với mối liên hệ và uy tín sẵn có, cơng ty có thể dễ dàng tiếp thị các sản phẩm này và chiếm lĩnh thị trường.
2.2.1.2. Chiến lược Marketing của dự án
Để dễ dàng quảng bá sản phẩm của mình cơng ty đã quyết định xây dựng một thương hiệu riêng lấy tên là Playgro cho các sản phẩm thiết bị (Thiết bị vui chơi và thiết bị tiện ích trong nhà, ngoài trời cho trường mầm non) tách ra khỏi thương hiệu công ty Đồ chơi thân thiện vốn gắn liền với các sản phẩm đồ chơi. Tuy nhiên để tận dụng uy tín sẵn có, thương hiệu mới được quảng bá với mối quan hệ là thương hiệu con của thương hiệu công ty.
Hình 2.1. Logo thương hiệu Đồ chơi thân thiện và Playgro
Về chính sách sản phẩm và giá: Sản phẩm thiết bị của công ty chủ yếu là đồ gỗ, được đầu tư về chất lượng với chất lượng gỗ tốt và được trang trí bắt mắt, phù hợp với lứa tuổi mầm non. Với chất lượng cao như vậy, giá sản phẩm sẽ cao. Một số sản phẩm chủ lực của dự án được đưa ra trong bảng sau:
Bảng 2.2. Một số sản phẩm của dự án Tên sản phẩm Hình ảnh Giá bán lẻ sản phẩm 1. Giá để đồ hình chú ong 4.250.000đ 2. Tủ bác sĩ 3.520.000đ 3. Tủ bếp 5.400.000đ
Về chính sách phân phối, do người tiêu dùng chủ yếu ở khu vực nội thành Hà Nội nên cơng ty khơng có đại lý trung gian mà chỉ bán lẻ trực tiếp tới các trường.
Về quảng bá sản phẩm công ty sử dụng các kênh: Mạng xã hội (fanpage, liên lạc qua facebook cá nhân của các trường); điện thoại và email chăm sóc khách hàng cũ đồng thời giới thiệu ln sản phẩm mới; trưng bày tại các cửa hàng đồ chơi của công ty với standee, banner quảng cáo sản phẩm mới.
2.2.1.3. Phương án công nghệ và kỹ thuật của dự án
a. Phân tích và lựa chọn hình thức đầu tư, cơng suất, cơng nghệ và trang thiết bị của dự án
- Hình thức đầu tư:
Hình thức đầu tư của dự án là đầu tư theo chiều sâu. Bởi vì cơng ty đã có sẵn xưởng sản xuất đồ chơi gỗ, hai loại sản phẩm có thể sử dụng cùng một số vật liệu, cơng đoạn và máy móc với nhau. Việc tận dụng những thứ có sẵn là cần thiết để tiết kiệm chi phí.
Cơng ty xác định mở rộng thêm xưởng sản xuất cũ thêm 200m2, tận dụng những thứ có sẵn và bổ sung thêm các trang thiết bị cần thiết.
- Công suất của dự án:
Sản phẩm của dự án, thiết bị trường học bằng gỗ, chủ yếu được sản xuất theo đơn đặt hàng. Khi đã có yêu cầu của khách mới tiến hành sản xuất nên công suất của dự án là không đạt tối đa, chỉ hoạt động hết mức khi có đơn hàng.
- Cơng nghệ và trang thiết bị
Đây khơng phải là một vấn đề khó khăn đối với cơng ty bởi vì cơng nghệ sản xuất thiết bị gỗ có nhiều điểm tương đồng với công nghệ sản xuất đồ chơi gỗ. Với đội thợ lành nghề đồng thời là kinh nghiệm của ông giám đốc trong lĩnh vực máy móc (Ơng Tốn – giám đốc cơng ty tốt nghiệp kỹ sư cơ khí và có nhiều năm kinh nghiệm trong quản lý dây chuyền sản xuất đồ gỗ)
Các trang thiết bị được đầu tư mới bao gồm: + Máy cắt + Máy CNC + Máy ép Các thiết bị cũ dùng lại gồm: + Máy bào + Máy đánh bóng + Máy Phun sơn + Máy sấy
b. Phân tích và lựa chọn địa bàn triển khai dự án
Địa điểm triển khai dự án là xưởng sản suất đồ chơi có sẵn của công ty tại xã Canh Nậu, huyện Thạch Thất, Hà Nội.
Triển khai ở đây tận dụng được vị trí gần nguồn nguyên liệu và các trang thiết bị, dây chuyền sản xuất cũ.
Phạm vi phân bố khách hàng: Khách hàng của dự án chủ yếu là các trường mầm non trên địa bàn thành phố Hà Nội. Đặc biệt là các quận: Ba Đình, Hai Bà Trưng, Hồn Kiếm, Tây Hồ, Hồng Mai, Thanh Xuân, Hà Đông, Cầu Giấy, Bắc Từ Liêm, Nam Từ Liêm, Long Biên. Ngồi ra dự án cũng có một lượng khách hàng nhỏ ở các tỉnh.
2.2.1.4. Phương án tài chính của dự án
a. Phương án về vốn và nguồn vốn kinh doanh của dự án - Tổng nhu cầu vốn đầu tư cho dự án: 1.092.600.000đ + Chi phí mua đất xây dựng nhà xưởng: 670.000.000đ
+ Chi phí nguyên vật liệu, triển khai xây dựng nhà xưởng: 121.000.000đ