III. Các nguyên tắc quản trị công ty vững mạnh
B.Ban Giám đốc
Nguyên tắc 5
Dưới sự chỉ đạo của Hội đồng Quản trị, Ban Giám đốc phải đảm bảo các hoạt động của ngân hàng phù hợp với chiến lược kinh doanh, mức độ chấp nhận rủi ro/khẩu vị rủi ro và các chính sách mà Hội đồng Quản trị phê chuẩn.
65. Ban Giám đốc là một nhóm các cán bộ quản lý nịng cốt chịu trách nhiệm và phải có trách nhiệm giải trình đối với việc giám sát cơng tác quản lý hàng ngày của ngân hàng. Các cán bộ này phải có kinh nghiệm, năng lực và sự chính trực cần thiết để quản lý hoạt động kinh doanh thuộc thẩm quyền giám sát của họ cũng ----------------------
22. Ở một số thể chế pháp lý, để thực hiện trách nhiệm quản trị công ty một cách độc lập, Hội đồng Quản trị của cơng ty con cần có một số lượng đủ thành viên Hội đồng có trình độ chun mơn cao, không điều hành độc lập, những người dành đủ thời gian cho công việc của công ty con.
như kiểm soát phù hợp các cán bộ chủ chốt đảm trách việc thực hiện các hoạt động đó.
66. Ban Giám đốc góp phần quan trọng trong việc quản trị cơng ty hiệu quả thông qua cách hành xử cá nhân (ví dụ góp phần thiết lập “tiếng nói từ cấp cao nhất” cùng với Hội đồng Quản trị) bằng cách giám sát hợp lý các nhân viên mà họ quản lý, và bằng cách đảm bảo các hoạt động của ngân hàng phù hợp với chiến lược kinh doanh, mức độ chấp nhận rủi ro/ khẩu vị rủi ro và các chính sách mà Hội đồng Quản trị của ngân hàng phê chuẩn.
67. Ban Giám đốc chịu trách nhiệm giao nhiệm vụ cho nhân viên và phải xây dựng một cơ cấu quản lý tăng cường trách nhiệm giải trình và minh bạch. Ban Giám đốc phải biết rõ nghĩa vụ giám sát việc thực hiện các nhiệm vụ giao phó cho nhân viên đó và biết rõ trách nhiệm tối cao của mình đối với hoạt động của ngân hàng trước Hội đồng Quản trị.
68. Ban Giám đốc cần áp dụng, phù hợp với sự chỉ đạo của Hội đồng Quản trị, các hệ thống thích hợp để quản lý rủi ro – thuộc hoặc khơng thuộc về tài chính - mà ngân hàng phải đương đầu. Điều này bao gồm chức năng quản lý rủi ro toàn diện và độc lập và một hệ thống kiểm soát nội bộ hiệu quả sẽ được đề cập chi tiết hơn trong Nguyên tắc 6 -7 dưới đây.