(Nguồn: Tài liệu hướng dẫn xếp hạng tín dụng VPBank)
+ Sử dụng kết quả chấm điểm tín dụng :
Kết quả chấm điểm tín dụng sẽ được sử dụng làm một trong những căn cứ để Ban tín dụng hoặc Hội đồng tín dụng xét duyệt.
Phê duyệt những khoản tín dụng đạt kết quả đánh giá tín dụng kết hợp từ “Trung bình” trở lên. Ưu tiên những khoản tín dụng có mức đánh giá “Tốt” và “Xuất sắc”
Áp dụng mức lãi suất và phí bình thường theo quy định hiện hành đối với các khách hàng loại “Trung bình”, và áp dụng lãi suất và phí giảm dần theo thứ tự ưu tiên đối với khách hàng thuộc các loại : Trung bình, tốt, xuất sắc.
Tỷ lệ cho vay trên tài sản đảm bảo tăng dần và tỷ lệ ký quỹ giảm dần theo thứ tự trên.
Tham khảo thêm phụ lục 10: Một số chỉ tiêu chấm điểm tín dụng tham khảo dành
cho khách hàng Doanh nghiệp
Nhận xét: Đo lường rủi ro tín dụng theo phương pháp chấm điểm tín dụng
của VPBank góp phần loại bỏ được sự phán xét chủ quan trong quá trình cho vay đối với một khách hàng và làm giảm đáng kể thời gian quyết định tín dụng của
VPBank. Tuy nhiên, việc mơ hình chấm điểm tín dụng khơng thích nghi kịp với những thay đổi trong nền kinh tế và chưa phù hợp với nhiều khách hàng thuộc các ngành nghề khác nhau khiến cho việc đo lường rủi ro tín dụng sẽ khơng chính xác mà bỏ qua những khách hàng lành mạnh.
2.3.2.3. Tài trợ rủi ro tín dụng của ngân hàng:
Quản lý khoản vay
Khi khách hàng có những dấu hiệu khó có khả năng trả được nợ, tình hình tài chính xấu, nguy cơ rủi ro sẽ xảy ra. Lúc đó, ngân hàng sẽ đưa ra các biện pháp ứng phó để hạn chế rủi ro.
Ngân hàng có chính sách thường xuyên đánh giá lại tình trạng khoản vay, việc sử dụng vốn vay, phân tích đảm bảo nợ vay, tình hình tài chính của khách hàng, ít nhất mỗi năm một lần. Riêng với những món vay lớn hoặc khi có dấu hiệu bất thường xuất hiện thì việc đánh giá lại được thực hiện thường xuyên hơn (ít nhất mỗi lần một quý). Việc đánh giá được thực hiện bởi bộ phận khách hàng và bộ phận quản trị rủi ro tín dụng thơng qua nhiều nguồn tài liệu khác nhau như từ Báo cáo tài chính của khách hàng, Báo cáo tình hình sử dụng vốn vay theo cam kết, đánh giá cả các Tổ chức tài chính khác có quan hệ với khách hàng… Nếu có sự yêu cầu bên vay thay đổi cơ bản giữa những dự tính đưa ra trong hồ sơ xin cấp tín dụng và kết quả thực hiện của bên vay, đặc biệt là những thay đổi liên quan đến dịng tiền dự tính sử dụng để nợ ngân hàng đều yêu cầu khách hàng giải trình chi tiết. Kết quả đánh giá sẽ là cơ sở quan trọng để ngân hàng thực hiện những hành động cần thiết nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng liên quan đến khoản vay như điều chỉnh giới hạn tín dụng, thay đổi điều khoản hợp đồng cho vay, chấm dứt hợp đồng cho vay.
Phân loại nợ và cơng tác trích lập dự phịng
Trước 1/6/2014, ngân hàng tiến hành phân loại tín dụng theo Quyết định số 493/2005/QĐ – NHNN ngày 22/4/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về việc ban hành “Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng” và Quyết định số 18/2007/QĐ – NHNN ngày 25/4/2007 sửa đổi, bổ sung một số điều của Quyết định
số 493/2005/QĐ – NHNN ngày 22/4/2005 về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng.
Sau 1/6/2014, một phần của chính sách quản lý nợ xấu và trích lập dự phịng mới đã bắt đầu áp dụng và tiến tới thực hiện một cách đầy đủ hơn trong năm 2015. Cụ thể, VPBank đã áp dụng Thông tư 02/2013/TT-NHNN do NHNNVN ban hành ngày 21/2/2013 quy định về việc phân loại các tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro và việc sử dụng để xử lý rủi ro trong hoạt động của các tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngồi và Thơng tư 09/2014/TT-NHNN do NHNNVN ban hành ngày 18/3/2014 về việc sửa đổi và bổ sung một số điều của Thơng tư 02, có hiệu lực thi hành từ ngày 1/6/2014 trên cơ sở phi hồi tố.
VPBank thường xuyên phân tích và theo dõi danh mục tín dụng, đặc biệt là các khoản nợ xấu, nợ có vấn đề để có những biện pháp xử lý kịp thời khi có rủi ro xảy ra. Trên cơ sở danh mục cho vay, VPBank tiến hành phân loại nợ vào các nhóm nợ trong hạn, nợ cần chú ý, nợ dưới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ và nợ có khả năng mất vốn.
Khi một khoản vay đươc giải ngân, sẽ phải trích lập dự phịng chung và dự phòng cụ thể theo tỷ lệ NHNN quy định. Điều 10 của Thơng tư 02, tỷ lệ dự phịng cụ thể đối với từng nhóm nợ cụ thể như sau: nhóm 1 là 0%, nhóm 2 là 5%, nhóm 3 là 20%, nhóm 4 là 50%, nhóm 5 là 100%.
Trường hợp một khách hàng có nhiều hơn một khoản nợ với VPBank mà có bất kỳ khoản nợ nào bị chuyển sang nhóm nợ rủi ro cao hơn thì VPBank buộc phải phân loại các khoản nợ còn lại của khách hàng đó vào nhóm nợ rủi ro cao hơn tương ứng với mức độ rủi ro.
Khi VPBank tham gia cho vay hợp vốn khơng phải với vai trị là ngân hàng đầu mối, VPBank thực hiện phân loại các khoản nợ (bao gồm cả khoản vay hợp vốn) của khách hàng đó vào nhóm rủi ro cao hơn giữa đánh giá của ngân hàng đầu mối và đánh giá của VPBank.
Dự phịng cụ thể được trích lập bằng số dư các khoản nợ sau khi trừ giá trị tài sản đảm bảo đã được khấu trừ nhân với tỷ lệ dự phòng tương ứng với phân loại nợ tại ngày cuối tháng trước. Dự phòng chung được xác định bằng 0,75% tổng số
50
dư các khoản nợ từ nhóm 1 đến nhóm 4 (trừ các khoản tiền gửi và cho vay các tổ chức tín dụng khác) tại ngày cuối tháng trước.