BÀN TP .HCM
3.2 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI KHẢ NĂNG VAY VỐN CỦA
3.2.1.2 Về tỷ suất lợi nhuận của doanh nghiệp
Kết quả hồi quy cho thấy tỷ suất sinh lợi có ảnh hưởng cùng chiều với khả năng vay vốn Eximbank của DNNVV, tuy nhiên hiện nay các DNNVV đang sử dụng cơng nghệ lạc hậu chính vì vậy làm cho chi phí sản xuất tăng cao dẫn đến tỷ suất sinh lợi thấp. Mặt khác, công nghệ lạc hậu cũng làm cho năng suất thấp, sản phẩm chưa đảm bảo chất lượng. Việc đổi mới và hiện đại hóa cơng nghệ khơng phải là dễ dàng đối với các DNNVV vì xuất phát từ hai ngun nhân: thứ nhất, các DNNVV khơng có đủ vốn để đầu tư; thứ hai, các DNNVV vẫn chưa thể đánh giá được tính hiệu quả của đầu tư, do đó họ khơng dám mạo hiểm. Mặc dù vậy, muốn hay không các doanh nghiệp cũng phải có những chiến lược đổi mới cơng nghệ hiện đại hơn để tạo ra các sản phẩm, dịch vụ có chất lượng tốt để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao và đang dạng của người tiêu dùng. Từ đó doanh nghiệp sẽ giảm được chi phí sản xuất, giảm giá thành, tăng năng suất lao động và nâng cao hiệu quả kinh doanh.
Bên cạnh đó doanh nghiệp cần tổ chức tốt công tác quản lý, kiểm tra và tiếp thị. Việc tổ chức kiểm tra tình hình thanh tốn và tổ chức cơng tác tiếp thị, quảng cáo, giới thiệu, bảo hành sản phẩm đều có ý nghĩa giúp sản phẩm doanh nghiệp có tính cạnh tranh cao, góp phần làm tăng khối lượng sản phẩm tiêu thụ, nâng cao doanh thu bán hàng. 3.2.1.3Về mối quan hệ với Eximbank
Như đã phân tích, mối quan hệ nghiệp vụ với Eximbank là một nhân tố quan trọng tác động cùng chiều đến khả năng vay vốn Eximbank của các DNNVV. Vì vậy, để dễ dàng hơn trong việc tiếp cận nguồn vốn của Eximbank, các DNNVV cần phải tăng cường hơn nữa mối quan hệ nghiệp vụ và xã hội đối với Ngân hàng như tăng cường hoạt động thanh toán qua ngân hàng, sử dụng các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng (như thanh toán lương, thanh toán xuất nhập khẩu...) trong hoạt động kinh doanh của mình, ln có tinh thần hợp tác và giữ uy tín đối với ngân hàng trong quá trình vay vốn, tránh tình trạng thanh tốn lãi vốn khơng đúng hạn. Bên cạnh đó, các DNNVV cần tận dụng cơng nghệ
63
thơng tin để quảng bá hình ảnh tạo điều kiện thuận lợi trong việc cung cấp thông tin cho Ngân hàng khi muốn tìm hiểu doanh nghiệp.
3.2.1.4Về hệ thống sổ sách kế tốn
Theo đánh giá của các cán bộ tín dụng doanh nghiệp tại các chi nhánh Eximbank trên địa bàn TP.HCM, hầu hết các DNNVV chưa có một hệ thống sổ sách kế tốn, báo cáo tài chính rõ ràng, minh bạch khiến cho các ngân hàng có rất ít thơng tin về doanh nghiệp hoặc thơng tin khơng có đủ độ tin cậy nên rất khó trong việc quyết định cho vay. Vì vậy các doanh nghiệp cần phải đầu tư cho cơng tác đào tạo đội ngũ nhân viên có kiến thức về tài chính, kế tốn có khả năng làm các dự án, phương án vay vốn và phải minh bạch về tài chính khi trình dự án, phương án vay vốn ngân hàng. Các báo cáo tài chính cần phải lập một cách rõ ràng, đủ độ tin cậy, loại bỏ các báo cáo tài chính mang tính cách đối phó với cơ quan thuế, đối phó ngân hàng, khơng phản ánh đúng tình trạng thực tế của doanh nghiệp. Hệ thống sổ sách ghi chép và theo dõi hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp phải đầy đủ, rõ ràng, các doanh nghiệp bán hàng phải có hợp đồng kinh tế và tuân thủ chế độ phát hành hóa đơn. Từ đó, Eximbank sẽ có đủ cơ sở để đánh giá và quyết định cho vay hơn.
3.2.1.5Về kế hoạch kinh doanh và kế hoạch vay vốn
DNNVV cần phải xây dựng cho mình chiến lược kinh doanh cụ thể; từng DN cần lựa chọn đúng vị trí của mình trong phân cơng lao động xã hội, chọn những khâu, những địa điểm, những sản phẩm có thể cạnh tranh thành công. Dựa trên tiềm lực của bản thân, ngành hàng mục tiêu, thị trường mục tiêu và tiềm năng, lợi thế sẵn có của địa phương và nhất là quy hoạch phát triển kinh tế của địa phương về ngành nghề, loại hình, lao động, nguồn ngun liệu sẵn có... để có chiến lược phát triển phù hợp. Đồng thời, doanh nghiệp cần phải tăng cường trình độ đội ngũ quản lý, hoạt động dịch vụ tư vấn đặc biệt là tư vấn của ngân hàng trong việc xây dựng các dự án, các phương án vay vốn khả thi, đáp ứng yêu cầu của ngân hàng.
64
Ngồi ra, DNNVV nên tham gia ít nhất vào một hiệp hội doanh nghiệp để có được sợ hỗ trợ nhất định từ phía hiệp hội, chẳng hạn như Hiệp hội các doanh nghiệp trẻ, Hiệp hội ngành nghề. Trong trường hợp doanh nghiệp muốn vay vốn ngân hàng nhưng không đủ tài sản đảm bảo khoản vay thì Hiệp hội có thể dùng uy tín của mình đứng ra bảo lãnh cho doanh nghiệp vay vốn. Ngoài ra, việc tham gia vào các hiệp hội, doanh nghiệp sẽ tận dụng được các cơ hội làm ăn giữa các doanh nghiệp, học hỏi kinh nghiệm kinh doanh, kinh nghiệm quản lý.
3.2.2Đối với Eximbank
3.2.2.1Về tài sản đảm bảo vay vốn ngân hàng
Kết quả khảo sát cho thấy, rào cản lớn nhất làm cho các DNNVV tại TP.HCM khó tiếp cận vốn vay của Eximbank chính là do điều kiện tài sản thế chấp. Với quy mơ cịn hạn chế, các DNNVV khơng có hoặc có rất ít tài sản đảm bảo để vay vốn, về hình thức tín chấp thì hầu như khơng thể vì đây là những doanh nghiệp nhỏ chưa tạo được thương hiệu, uy tín trên thị trường, hoạt động kinh doanh chưa ổn định,... Vì vậy, việc đổi mới cơ chế về thế chấp, tín chấp để vay vốn ngân hàng cho phù hợp với điều kiện của DNNVV là thật sự cần thiết để giúp các doanh nghiệp có thể tiếp cận được nguồn vốn của Eximbank. Chẳng hạn Eximbank có thể thực hiện cho vay khơng cần hoặc chỉ cần một phần tài sản thế chấp, linh hoạt hơn trong việc nhận tài sản làm tài sản đảm bảo vay vốn. Để làm được điều này, Eximbank cần phải thẩm định kỹ phương án, dự án sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, tăng cường nắm bắt thông tin, theo dõi giám sát hoạt động của doanh nghiệp thường xuyên hơn. Trong quá trình giám sát, nếu thấy doanh nghiệp có khó khăn sẽ kịp thời tư vấn hỗ trợ để doanh nghiệp sử dụng vốn có hiệu quả hơn và điều này giúp doanh nghiệp mạnh dạn tiếp cận vốn ngân hàng. Ngân hàng cũng có thể áp dụng các hình thức đảm bảo bằng các khoản phải thu của doanh nghiệp, thế chấp hàng hóa...
Bên cạnh đó, Eximbank cũng có thể liên kết với các Hội doanh nhân, Hiệp hội doanh nghiệp, Quỹ hỗ trợ tín dụng và các tổ chức tài chính tín dụng khác như Hội doanh
65
nhân trẻ TP.HCM, Quỹ bảo lãnh tín dụng TP.HCM trong việc cho vay các DNNVV chưa đủ điều kiện vay theo quy chế ngân hàng. Các Hội, Hiệp hội và tổ chức tài chính tín dụng này sẽ đứng ra bảo lãnh một phần hoặc toàn bộ đối với khoản vay của DNNVV, từ đó làm tăng khả năng tiếp cận nguồn vốn Eximbank đối với DNNVV.
3.2.2.2Về quy trình, thủ tục vay vốn
Kết quả khảo sát cho thấy thủ tục vay vốn cũng là một trong những nguyên nhân làm DNNVV trên địa bàn TP.HCM gặp khó khăn khi vay vốn tại Eximbank. Vì vậy, Eximbank cần tiếp tục cải tiến thủ tục cho vay theo hướng giảm bớt các thủ tục phiền hà, đơn giản hóa các thủ tục xét duyệt, thẩm định, giải ngân, rút ngắn thời gian giải quyết hồ sơ đảm bảo tính kịp thời cung ứng vốn cho hoạt động của các DNNVV cụ thể như sau:
Hướng dẫn và cung cấp đầy đủ các biểu mẫu về hồ sơ vay vốn thơng qua mạng thơng tin của Eximbank.
Doanh nghiệp có thể gửi hồ sơ vay vốn qua mạng.
Eximbank nhận hồ sơ qua mạng có thể thẩm định sơ bộ, nếu thấy đạt yêu cầu thì báo cho doanh nghiệp chuẩn bị những hồ sơ cần thiết để tiến hành thẩm định thực tế tại doanh nghiệp, nếu hồ sơ khơng có vấn đề gì thì tiến hành các thủ tục cần thiết để giải ngân cho doanh nghiệp ngay. Trường hợp hồ sơ khơng đạt u cầu thì báo ngay cho doanh nghiệp để doanh nghiệp tìm nguồn vốn khác.
3.2.2.3Về chính sách đối với DNNVV
Hoạt động tín dụng được thực hiện trên cơ sở đảm bảo ba mặt lợi ích: lợi ích nhà nước, lợi ích ngân hàng và lợi ích khách hàng dưới hình thức thuận mua vứa bán thông qua giá cả cho vay hay lãi suất cho vay. Vậy để hấp dẫn khách hàng là các DNNVV, mức lãi suất cho vay phải linh hoạt, tùy vào từng thời kỳ hay từng đối tượng mà chính sách lãi suất cũng có những ưu tiên khác nhau.
Đối với các DNNVV, lãi suất lại càng được quan tâm hơn do vốn đầu tư của họ thường khơng lớn, nếu chi phí đầu vào q cao, lợi nhuận họ thu được khơng đủ bù đắp
66
cho chi phí sẽ dẫn đến tình trạng khơng trả được nợ, xuất hiện nợ quá hạn nợ xấu. Vì vậy, Eximbank cần theo kịp những thông tin thị trường về cung cầu vốn nhằm xây dựng bài toán lãi suất hợp lý đảm bảo lợi nhuận của ngân hàng nhưng cũng khơng loại trừ lợi ích của doanh nghiệp.
Tùy vào từng tiêu chuẩn của các DNNVV mà Eximbank đưa ra mức lãi suất ưu đãi khác nhau. Những doanh nghiệp có quan hệ lâu năm với ngân hàng, vay trả đúng hạn, có uy tín thì Eximbank có thể cho vay với lãi suất ưu đãi hơn, hoặc thời hạn trả nợ khơng hạn chế có thể phụ thuộc vào thời gian thu hồi vốn của doanh nghiệp. Với những doanh nghiệp mới vay vốn lần đầu, nếu dự án khả thi thì Eximbank có thể tạo điều kiện để giải ngân được nhanh chóng với những ưu đãi về lãi suất và vốn vay cao hơn so với những món vay thơng thường.
DNNVV hoạt động trong tất cả các lĩnh vực, ngành nghề và mỗi ngành lại có những thế mạnh cũng như hạn chế riêng nên nhu cầu hay quan niệm của họ về vốn và chi phí vốn cũng khác nhau vì vậy khi Eximbank mở rộng quan hệ tín dụng với các lĩnh vực mới thì nên tím hiểu kỹ để có những nhận định, đánh giá chính xác nhắm xây dựng một biểu lãi suất phù hợp với từng đối tượng ngành nghề cụ thể.
3.2.3Kiến nghị với các cấp có thẩm quyền
3.2.3.1Ổn định nền kinh tế vĩ mô
Trong giai đoạn hiện nay, Việt Nam đang chứng kiến lạm phát cao và giảm tốc độ tăng trưởng tổng sản phẩm quốc nội so với các năm trước. Điều này đồng nghĩa với lợi nhuận của các DNNVV đang và sẽ tiếp tục giảm nếu các chỉ số này không được cải thiện (giảm lạm phát và tăng tốc độ tăng trưởng kinh tế). Mặc dù việc giảm lạm phát và đồng thời tăng tốc độ tăng trưởng kinh tế là mục tiêu khó đạt được, tuy nhiên Chính Phủ cần qn triệt chủ trương và chỉ đạo mạnh mẽ các Bộ, Ban, Ngành cùng phối hợp thực hiện các chính sách để đạt được kết quả tốt nhất
67
3.2.3.2Hoàn thiện khung pháp lý
Trên cơ sở thành công của luật Doanh nghiệp năm 2005, tiếp tục cải thiện Luật doanh nghiệp nhằm tạo điều kiện thuận lợi hơn nữa về gia nhập thị trường, tạo sân chơi bình đẳng cho các doanh nghiệp thuộc các thành phần kinh tế trong vào ngoài nước, đặc biệt là các DNNVV.
Nghiên cứu đánh giá thực tiễn thi hành Luật Phá sản năm 2004 và tiến hành sửa đổi Luật Phá sản năm 2004 nhằm đảm bảo việc rút lui khỏi thị trường của doanh nghiệp được thuận lợi, hợp pháp, hợp lý nhằm lành mạnh hóa mơi trường kinh doanh. Tiến hành sửa đổi Luật Phá sản năm 2004 theo hướng mở rộng áp dụng thủ tục phá sản cho mọi đối tượng kinh doanh, không phân biệt cá nhân, hộ kinh doanh, doanh nghiệp, giảm bớt sự can thiệp của Nhà nước vào quá trình giải quyết phá sản, tăng tính chủ động, quyền tự định đoạt của các bên trong quá trình giải quyết phá sản.
Sửa đổi các luật Thuế: tiếp tục nghiên cứu sửa đổi Luật Thuế xuất nhập khẩu, Luật sửa đổi bổ sung một số điều Luật Thuế giá trị gia tăng, Luật sửa đổi bổ sung một số điều Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp, Luật sửa đổi bổ sung một số điều Luật Kế toán theo hướng giảm bớt các mức thuế, đơn giản hóa, tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp khi áp dụng. Sửa đổi, bổ sung Luật quản lý thuế theo hướng sửa đổi tần suất khai thuế từ 12 lần/năm thành 4 lần/năm nhằm giảm chi phí thực hiện thủ tục hành chính cho thuế thu nhập doanh nghiệp.
3.2.3.3Hỗ trợ đào tạo, phát triển nhân lực
Trợ giúp phát triển nguồn nhân lực của các DNNVV thông qua các lớp đào tạo ngắn hạn các kỹ năng cần thiết như điều hành hiệu quả và chuyên nghiệp các hoạt động sản xuất kinh doanh, quản trị nguồn nhân lực, kỹ năng xây dựng các dự án hiệu quả... qua đó, tạo điều kiện thuận lợi nhất để lực lượng doanh nghiệp này phát triển ngày càng nhiều về số lượng, mạnh về chất lượng, tăng cường khả năng cạnh tranh.
68
Đổi mới và phát triển chương trình dạy nghề, đặc biệt chú trọng tăng cường sử dụng các chương trình đào tạo tiên tiến ở các cơ sở đào tạo nghề đảm bảo phù hợp với yêu cầu của thị trường lao động trên cơ sở các tiêu chuẩn kỹ năng nghề hoặc kết quả phân tích nghề và thường xuyên cập nhật kỹ thuật, công nghệ mới trong sản xuất kinh doanh. 3.2.3.4Hỗ trợ đổi mới, nâng cao năng lực cơng nghệ, trình độ kỹ thuật
Như đã trình bày ở phần trên, kỹ thuật công nghệ hiện nay của các DNNVV tại TP.HCM vẫn còn lạc hậu làm cho chi phí sản xuất tăng cao dẫn đến tỷ suất sinh lợi thấp ảnh hưởng đến khả năng tiếp cận nguồn vốn tín dụng tại Eximbank nói riêng và các ngân hàng nói chung. Do đó, Thành phố cần hỗ trợ các DNNVV trong việc đổi mới, nâng cao năng lực cơng nghệ, trình độ kỹ thuật thơng qua chương trình hỗ trợ nghiên cứu, phát triển công nghệ sản xuất mới; tổ chức các cuộc hội thảo, báo cáo chuyên đề về công nghệ để giúp các DNNVV trên địa bàn cập nhật thông tin và lựa chọn công nghệ phù hợp với nhu cầu và ngành nghề của doanh nghiệp.
3.2.3.5Hỗ trợ về thông tin và tư vấn
Thông qua cổng thông tin điện tử của TP.HCM cần cung cấp thông tin về các văn bản pháp luật điều chỉnh hoạt động của doanh nghiệp, các chính sách, chương trình giúp đỡ phát triển DNNVV và các thông tin khác hỗ trợ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp.
Xây dựng bộ hệ thống dữ liệu thống kê về DNNVV với các tiêu chí được tách bạch theo quy mô doanh nghiệp và ngành nghề kinh doanh, tạo điều kiện thuận lợi cho công tác theo dõi, đánh giá, trợ giúp DNNVV và cơng tác xây dựng chính sách, chương trình về DNNVV.
3.3HẠN CHẾ CỦA ĐỀ TÀI
Đề tài chỉ nghiên cứu các yếu tố tác động đến khả năng vay vốn của DNNVV tại một khu vực của một ngân hàng cụ thể, do vậy kết quả nghiên cứu chịu ảnh hưởng của chính sách và quy trình tín dụng của Ngân hàng này là rất lớn.
69
Bên cạnh đó, bài viết chưa sử dụng các biến thuộc yếu tố khách quan như môi trường kinh doanh và pháp lý, tình hình nền kinh tế… trong việc xác định các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng vay vốn của DNNVV.
3.4HƢỚNG NGHIÊN CỨU TIẾP THEO
Dựa trên kết quả nghiên cứu của đề tài, tác giả kiến nghị một số hướng nghiên cứu trong tương lai như sau:
Thứ nhất, nghiên cứu trong tương lai cần mở rộng cho toàn hệ thống Eximbank,
qua đó có những đề xuất phù hợp cho tương lai.
Thứ hai, các nghiên cứu trong tương lai có thể sử dụng thêm các biến thuộc yếu tố
môi trường kinh doanh và pháp lý đặc thù của doanh nghiệp để xác định mức độ tác động