2.3 Thực trạng về rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Á Châu
2.3.1.4 Chất lượng tín dụng
trưởng. Theo kế hoạch của ACB trong năm 2014 thì thu nhập của ACB dự kiến là sẽ tăng hơn 20% so với năm 2013.
Xét về cơ cấu thu nhập từ tín dụng của ACB, năm 2013 so với năm 2012 có thể thấy ACB đã cải thiện về cơ bản. Thu nhập ngoài lãi/tổng thu nhập thuần đạt trên 22%. Đạt mức tỷ lệ này là do thu dịch vụ tín dụng tăng trưởng ổn định, thu từ kinh doanh chứng khoán tăng và lỗ từ dịch vụ ngoại hối và vàng giảm mạnh.
Đồ thị 2.9 - Cơ cấu thu nhập từ tín dụng năm 2013
2.3.1.4Chất lượng tín dụng dụng
*Tỷ lệ nhóm nợ
Nguồn: Báo cáo thường niên ACB 2013
Bảng 2.4 – Tỷ lệ nhóm nợ tín dụng trong giai đoạn 2009 – 2013
Năm 2009 2010 2011 2012 2013
Nợ đủ tiêu chuẩn 99.01% 99.42% 98.80% 92.35% 94.21% Nợ cần chú ý (nhóm 2) 0.58% 0.24% 0.31% 5.19% 2.77% Nợ xấu (nhóm 3-nhóm 5) 0.41% 0.34% 0.88% 2.46% 3.03%
3,50% 3,03% 3,00% 2,46% 2,50% 2,00% 1,50% 0,88% 1,00% 0,41% 0,34% 0,50% 0,00% 2009 2010 2011 2012 2013 Tỷ lệ nợ xấu (nhóm 3-5) Năm 2009 2010 2011 2012 2013 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
Nguồn: Báo cáo thường niên ACB 2013 Đồ thị 2.10 – Cơ cấu tỷ lệ nợ xấu năm 2013
Nguồn: Báo cáo thường niên ACB 2013 Năm 2013 tỷ lệ nợ xấu có tăng hơn so với năm 2012 hơn 50 điểm phần trăm
nhưng tỷ lệ này phản ánh đúng tình hình chất lượng tài sản có của ACB. Trong năm 2013, tuy còn chịu ảnh hưởng của những tài sản kế thừa làm tăng dự phịng phải trích lập, chịu ảnh hưởng của sức ép giảm lãi suất cho vay và tồn đọng của những năm trước làm biên độ lời bị suy giảm, nhưng hoạt động kinh doanh của ACB được củng cố và có hiệu quả; các yếu tố tích cực bao gồm thu nhập ngồi lãi tăng rất cao, chi phí hoạt động giảm, và khống chế được tỷ lệ nợ xấu.
Đồ thị 2.11 – Tỷ lệ nhóm nợ phân theo loại khách hàng giai đoạn 2011 - 2013
Nguồn: Báo cáo thường niên ACB 2013 Đồ thị 2.11 trên cho thấy rõ hơn dư nợ cho vay cũng như tỷ lệ nợ xấu
giữa
khách hàng cá nhân (KHCN) và khách hàng doanh nghiệp (KHDN), cụ thể:
KHCN có dư nợ thay đổi khơng đáng kể ở năm 2012 so với năm 2011, sang năm 2013 dư nợ tăng 6.933 tỷ đồng so với năm 2012, vượt kế hoạch 43% mà ACB đã đưa ra trong năm 2013. Tỷ lệ nợ xấu (nợ nhóm 3-5) tăng từ 1,6% (năm 2011) lên 3,9% (năm 2012) và giảm nhẹ xuống còn 3,8% (năm 2013).
Dư nợ của KHDN đạt 62.190 tỷ đồng và chưa hoàn thành kế hoạch năm 2013 đưa ra, tuy vậy dư nợ đã tăng ròng 9.478 tỷ đồng so với năm 2012. Tỷ lệ nợ xấu (nợ nhóm 3-5) tăng liên tục trong 3 năm liên tiếp.