2.4 Kiểm định sự tác động của các yếu tố đến rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP
2.4.1.1 Mơ hình nghiên cứu
Như đã trình bày ở Chương 1, từ những thành công của các nghiên cứu trước đây trong việc ứng dụng mơ hình hồi quy Logistic trong nghiên cứu các yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng, trong luận văn này tác giả cũng sử dụng mơ hình Logistic để đo lường các yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Á Châu.
Mã hóa
Tên biến độc
lập Ý nghĩa và cách đo lường
Kỳ vọng về dấu của ßi
X1 NGANH Có giá trị là 1 nếu kinh doanh ngành nghề chứng khoán, bất động sản, xây dựng và 0 nếu ngành khác
+
X2 KHANANGTC Vốn tự có tham gia vào phương án, dự án/Tổng vốn của phương án, dự án
-
X3 TSDAMBAO Số tiền vay/tổng giá trị tài sản đảm bảo + X4 KNNGUOIVAY Số năm người vay làm việc trong ngành
nghề kinh doanh tạo thu nhập trả nợ
-
X5 KNCBTD Số năm trực tiếp làm công tác thẩm định tín dụng
-
X6 SUDUNGVV Có giá trị là 1 nếu có đầy đủ chứng từ hợp lệ về việc sử dụng vốn vay và 0 nếu
Mã hóa
Tên biến độc
lập Ý nghĩa và cách đo lường
Kỳ vọng về dấu của ßi
cịn thiếu chứng từ hoăc khơng hợp lệ X7 KTRAGS Số lần kiểm tra từ khi cho vay đến khi
phát sinh nợ xấu (nếu có), hoặc đến thời điểm khảo sát lấy số liệu
-
Y RUIROTD Có giá trị là 1 đối với KH có phát sinh rủi ro tín dụng (nhóm 2, 3, 4, 5) và 0 nếu KH chưa phát sinh rủi ro tín dụng (nợ nhóm 1)
Biến phụ thuộc (Y) trong mơ hình đo lường là rủi ro tín dụng khi cho vay một khách hàng (mẫu quan sát) và được đo lường bằng 2 giá trị 0 hoặc 1 (1 là có rủi ro và 0 là khơng có rủi ro). Biến này được đo lường căn cứ vào phân loại nợ theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước về phân loại nợ và trích lập dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của các Tổ chức tín dụng, Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Quyết định 493, thông tư 0/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 của Ngân hàng Nhà nước. Rủi ro tín dụng cho vay một khách hàng xảy ra là khi dư nợ của khách hàng thuộc nhóm nợ xấu (3, 4, 5) nhưng trong luận văn này tác giả đề cập khoản vay có rủi ro tín dụng là bao gồm cả nợ nhóm 2 và Y có giá trị là 1. Với những khách hàng thuộc nhóm nợ có rủi ro tín dụng, hầu như khơng cịn đảm bảo khả năng trả nợ như cam kết mà chỉ có thế trả được nợ vay khi được cơ cấu nợ/gia hạn nợ hoặc ngân hàng áp dụng các biện pháp xử lý đối với các khoản vay có vấn đề. Những khoản dư nợ chưa xảy ra rủi ro tín dụng là những khoản dư nợ thuộc nhóm 1 và Y có giá trị là 0.