Từ kết quả của mơ hình đo lường các yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay của ACB, tác giả kiến nghị một số giải pháp cần tập trung thực hiện nhằm tăng cường hiệu quả chất lượng tín dụng, kiểm sốt các yếu tố để hạn chế các rủi ro tín dụng có thể xảy ra.
3.3.1Về chính sách tín dụng đối với các ngành nghề ưu tiên cho vay
Do đặc điểm hoạt động của ACB là thực hiện theo chính sách tín dụng chung của tồn hệ thống. Các phòng ban Hội sở giữ vai trò quản lý, hỗ trợ và điều tiết hoạt động của các CN/PGD kênh phân phối. Hội sở ACB là đơn vị xây dựng chính sách
tín dụng qui định những ngành nghề ưu tiên, hạn chế, không cho vay và kênh phân phối sẽ thực hiện theo chính sách tín dụng đã được đề ra mà thực hiện cho đúng.
Để xây dựng chính sách phù hợp có thể áp dụng với tình hình thực tế từng vùng miền, địa phương, bộ phận xây dựng chính sách của ACB Hội sở cần tạo cơ chế ghi nhận những ý kiến phản hồi, đóng góp đề xuất từ kênh phân phối trong q trình xây dựng chính sách. Hơn ai hết, đội ngũ cán bộ tín dụng và các cấp quản lý kênh phân phối là những người thẩm định khách hàng thực tế, là những người am hiểu đặc điểm kinh tế xã hội và cả yếu tố văn hóa của địa phương nên các ý kiến đề xuất của Cán bộ thuộc Kênh phân phối ln có tính thực tế cao. Có như vậy thì khi Chính sách tín dụng được ban hành ra thì mới có thể áp dụng ngay vào hoạt động tín dụng và phát huy tốt vai trị định hướng, kiểm sốt rủi ro tín dụng, hạn chế tình trạng cho vay tập trung vào một số ngành nghề có rủi ro cao – một trong những yếu tố làm gia tăng xác suất xảy ra rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay trong thời gian qua như kết quả nghiên cứu đã được trình bày trong Chương 2.
Cụ thể là như kết quả của lần kiểm định lần này thì ngành nghề có tính rủi ro cao là Xây dựng, kinh doanh bất động sản, kinh doanh chứng khoán, nhưng ở một thời điểm khác, một địa phương khác thì ngành có tính rủi ro lại là ngành kinh doanh nông sản hay ngành nuôi cá, ni tơm... Khi đặc điểm kinh tế xã hội có sự thay đổi làm ảnh hưởng đến ngành nghề kinh doanh cũng như là nhận dạng được những ngành nghề có tính rủi ro thì ACB Hội sở cần điều chỉnh kịp thời chính sách tín dụng, điều chỉnh định hướng hoạt động tín dụng cho các Kênh phân phối cho phù hợp. Khi những ngành nghề có nhiều rủi ro thì liệt kê vào ngành hạn chế, kiểm soát và đưa ra những sản phẩm riêng biệt, những tiêu chí xét duyệt cũng như quản lý riêng biệt và khi ngành nghề khơng cịn rủi ro nữa thì kịp thời điều chỉnh để dễ dàng đẩy mạnh tài trợ.
Hiện nay hội sở của ACB có phịng Quản lý rủi ro, phịng này nên xem xét, báo cáo rủi ro tín dụng cùng với nguyên nhân và những yếu tố gây ra rủi ro tín dụng của từng tường hợp để các kênh phân phối khác rút kinh nghiệm trong những trường hợp khách hàng kinh doanh tương tự ngành nghề.
Xây dựng đội ngũ nghiên cứu thông tin ngành, thu thập ý kiến kênh phân phối các địa phương và kiểm sốt lại, cập nhật thơng tin kịp thời để các đơn vị khác tham khảo và phục vụ quá trình thẩm định khách hàng khi cần thiế.
Khi cho vay những khách hàng kinh doanh ngành nghề này thì cán bộ tín dụng cũng như cấp quản lý cần thẩm định chặt chẽ cũng như quản lý dòng tiền vay để kịp thời thu hồi nợ, hạn chế xảy ra rủi ro tín dụng.
3.3.2Về khả năng tài chính của người vay
Khả năng tài chính của khách hàng được thể hiện qua tỷ lệ vốn tự có tham gia vào phương án, vào hoạt động kinh doanh của mình. Một khách hàng có tỷ lệ vốn tự có tham gia vào phương án cao sẽ là một cơ sở để ngân hàng đánh giá khả năng tài chính của người vay, tạo sự thuyết phục cho cán bộ tín dụng vào khách hàng khi cho vay. Điều đó tạo được tiềm lực tài chính của người vay, tạo sự an tâm cho ngân hàng khi cho vay.
Để có đủ tỷ lệ tham gia vốn tự có theo qui định của ngân hàng là rất khó dù dự án hoạt động của khách hàng có thể rất hiệu quả. Các ngân hàng không nên áp dụng tất cả các ngành nghề kinh doanh với cùng một tỷ lệ qui định về vốn tự có tham gia vào dự án mà cần căn cứ vào mức độ rủi ro của từng khoản vay trên nguyên tắc ngành nghề, lĩnh vực nào rủi ro cao thì tỷ lệ vốn tự có tham gia cần yêu cầu cao hơn. Đối với ngành nghề kinh doanh bất động sản, chứng khốn thì địi hỏi vốn tự có tham gia khơng q thấp, hệ số nợ vay khơng có ba lần vốn tự có, những ngành nghề thương mại thần túy thì vốn tự có tham gia khơng yêu cầu quá cao so với khách hàng hoạt động sản xuất.
Ngân hàng cần quan tâm thêm tùy đối tượng vay, mục đích vay thì có thể linh động điều chỉnh tiêu chí để lựa chọn một tỷ lệ vốn tự có tham gia an toàn. Với những khách hàng có ít kinh nghiệm thì địi hỏi tỷ lệ vốn tự có ở mức cao, những khách hàng vay đầu tư tài sản cố định thì địi hỏi vốn tự có tối thiểu ở mức 30% so với tổng nguồn vốn.
3.3.3Về kinh nghiệm của người vay
tác động đến rủi ro tín dụng là kinh nghiệm của người vay. Kinh nghiệm của người vay càng nhiều thì càng họ càng có nhiều kiến thức về ngành kinh doanh, khả năng phản ứng và nhìn nhận thị trường. Yếu tố kinh nghiệm của người vay tác động tích cực đến rủi ro tín dụng, nếu kinh nghiệm càng nhiều thì xác suất xảy ra rủi ro tín dụng là thấp.
Để hạn chế khả năng xảy ra rủi ro tín dụng do yếu tố kinh nghiệm của người vay gây ra (kinh nghiệm ít) thì trong cơng tác thẩm định cần chặt chẽ hơn, các tiêu chí xét cấp khác cần khó hơn. Cụ thể là đưa hồ sơ vào dạng kiểm sốt đặc biệt; địi hỏi tỷ lệ vốn tự có cao hơn, tỷ lệ cho vay cao hơn, tần suất kiểm tra giám sát sử dụng vốn vay nhiều hơn, thường xuyên trao đổi với khách hàng để nhận biết và xử lý kịp thời những vấn đề rủi ro có thể xảy ra. Tuy nhiên cán bộ tín dụng cũng cần thẩm định và xác định được số kinh nghiệm ngành nghề chính thực tế của người vay, không chỉ căn cứ vào Giấy phép kinh doanh của khách hàng.
3.3.4Về kinh nghiệm của cán bộ tín dụng
Tương tự yếu tố kinh nghiệm của người vay được trình bày ở phần trên, cán bộ tín dụng càng có nhiều kinh nghiệm thì kiến thức chuyên môn và kinh nghiệm thẩm định cao hơn cũng như khả năng nhận dạng và xử lý rủi ro tốt hơn.
Trường hợp cán bộ tín dụng có ít kinh nghiệm thì xác suất xảy ra rủi ro tín dụng cao hơn. Muốn hạn chế rủi ro tín dụng trong trường hợp này thì khi thẩm định cho vay, cán bộ tín dụng cần phối hợp với cấp cao hơn để công tác thẩm định được chuẩn xác. Đội ngũ cán bộ tín dụng cần được đào tạo và tái đào tạo định kỳ hàng năm, ngồi ra khi có những vấn đề phát sinh mới, sản phẩm mới thì cần tổ chức huấn luyện để việc triển khai thực hiện có hiệu quả hơn.
Liên quan đến yếu tố cán bộ tín dụng, ACB cũng cần nâng cao trách nhiệm và đạo đức của cán bộ tín dụng. Bộ phận nhân sự, Trưởng đơn vị cần có sự trao đổi và quán triệt về vấn đề đạo đức nghề nghiệp đối với tất cả các nhân viên trong những ngày đầu tiếp cận công việc và được nhắc lại liên tục trong q trình cơng tác tại đơn vị. Đưa ra cơ chế xử phạt và nghiêm túc thực hiện khi có trường hợp vi phạm xảy ra. Thực hiện luân chuyển việc quản lý khách hàng để giảm trừ những tiêu cực
có thể xảy ra đồng thời đây cũng là cơ hội để các cán bộ tiếp cận những khách hàng khác nhau sẽ giúp cho cán bộ có nhiều kỹ năng trong việc xử lý cơng việc. Thực hiện cơ chế trả lương cán bộ tín dụng dựa trên kết quả cơng việc, trong đó bao gồm cả chất lượng tín dụng. Trách nhiệm của cán bộ tín dụng gắn liền với chất lượng khoản vay, điều này nhằm nâng cao ý thức và tinh thần trách nhiệm của nhân viên trong công việc.
Với những cán bộ tín dụng có tỷ lệ nợ q hạn cao trên 5% thì hạn chế hạn chế quyền thẩm định tín dụng và tăng cường thu nợ, ban kiểm soát nội bộ nên tiến hành rà soát các hồ sơ xảy ra rủi ro tín dụng của nhân viên này để tìm hiểu nguyên nhân, yếu tố gây rủi ro tín dụng. Tùy thuộc vào kết quả rà soát, nếu cần thiết có thể tiến hành ra sốt tất cả các hồ sơ tín dụng do cán bộ tín dụng này quản lý để kịp thời phát hiện rủi ro tín dụng nếu có.
Đối với những đơn vị có tỷ lệ rủi ro tín dụng cao hơn 3% thì giảm hạn mức duyệt tín dụng của đơn vị, phịng Quản lý rủi ro cũng như ban kiểm tốn nội bộ đặc biệt chú ý đến các hồ sơ tín dụng, rà sốt những hồ sơ có dư nợ tín dụng lớn, chiếm tỷ trọng dư nợ cao và có hiện tượng chậm thanh toán để kịp thời phát hiện và ngăn ngừa rủi ro tín dụng tăng.
3.3.5Về sử dụng vốn vay
Có thể nói yếu tố sử dụng vốn vay là tác động mạnh nhất đến rủi ro tín dụng. Nếu khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích thì xác suất xảy ra rủi ro tín dụng là rất cao. Mục đích vay là bổ sung vốn lưu động ngắn hạn nhưng tiền vay thực tế lại dùng đề đầu tư vào tài sản cố định thì vốn đã được sử dụng cho dài hạn hoặc dùng tiền đầu tư vào ngành kinh doanh khơng thường xun của khách hàng và có tính rủi ro cao thì tiềm ẩn gây ra rủi ro tín dụng rất cao.
Để hạn chế khả năng xảy ra rủi ro tín dụng thì vai trị của cán bộ tín dụng là quan trọng, tìm hiểu nhu cầu thực sự của người vay để tư vấn và cung cấp sản phẩm tín dụng cho phù hợp. Công tác kiểm tra trước giải ngân phải được thực hiện nghiêm túc, giám sát việc sử dụng vốn vay của khách hàng và bổ sung chứng từ cho phù hợp. Tăng cường thực hiện giải ngân sử dụng phương thức chuyển khoản, hạn
chế thực hiện giải ngân bằng tiền mặt để dễ kiểm sốt dịng tiền giải ngân.
Trong q trình rà sốt khi phát hiện những sản phẩm cung cấp cho khách hàng là chưa đúng, chưa phù hợp thì thực hiện khắc phục, chuyển đổi dư nợ từ ngắn hạn sang trung dài hạn hoặc ngược lại cho phù hợp dòng vốn mà khách hàng đang sừ dụng, khắc phục hiện tượng mất cân đối vốn khi xảy ra.
3.3.6Về kiểm tra, giám sát khoản vay
Việc không tuân thủ kiểm tra giám sát khoản vay sau giải ngân cũng tác động làm tăng xác suất xảy ra rủi ro tín dụng. Để hạn chế rủi ro tín dụng xảy ra thì cấp quản lý cần kiểm sốt chặt chẽ việc tuân thủ qui định kiểm tra giám sát khoản vay, theo qui đinh hiện hành là 3 tháng/lần đối với khoản vay sản suất kinh doanh và 6 tháng/lần đối với khoản vay tiêu dùng. Ngồi ra khi có thơng tin có thể gây ảnh hưởng đến việc kinh doanh của khách hàng, thơng tin có thể gây rủi ro tín dụng thì cán bộ tín dụng cần kiểm tra đột xuất để kịp thời xử lý những rủi ro phát sinh và tìm ẩn. Đối với những khoản vay được nhận thấy có rủi ro tiềm ẩn thì có thể tăng tần suất kiểm tra, giám sát nhiều hơn để hạn chế rủi ro tín dụng xảy ra.
Cần có cơ chế hữu hiệu để hạn chế trường hợp cán bộ tín dụng khơng làm đúng qui định, không thực hiện giám sát kiểm tra khoản vay một cách nghiêm túc. Có thể thực hiện kiểm tra chéo khách hàng để tăng tích khách quan trong giám sát. Xây dựng cơ chế kiểm tra nội bộ tại đơn vị để phát hiện những thiếu sót trong hoạt động kiểm tra sau giải ngân nhằm kịp thời điều chỉnh và đôn đốc thực hiện theo đúng qui định. Qui định những biện pháp chế tài khi có cán bộ tín dụng vi phạm. Những điều này sẽ làm cho hoạt động kiểm tra giám sát sau cho vay phát huy được hiệu quả tích cực trong việc hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Tóm lại, đề thực hiện mục tiêu là hạn chế rủi ro tín dụng thì ACB cũng như là các cán bộ tín dụng cần biết các yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng và đưa ra những phải pháp phù hợp để giảm thiểu. Trong công tác thẩm định hồ sơ, cần phối hợp thực hiện các giải pháp nhằm hỗ trợ nhau để đưa đến kết quả duyệt hồ sơ cho chính xác, tránh xảy ra rủi ro tín dụng.
3.4.1 Hồn thiện hệ thống cơ chế pháp lý
Môi trường kinh doanh, môi trường pháp lý có vai trị quan trọng đến hoạt động kinh doanh của các cá nhân, doanh nghiệp. Mức độ tác động đối với từng ngành nghề là khác nhau và mức độ rủi ro của mỗi ngành nghề là không giống nhau. Ở Chương 2 của nghiên cứu đã cho thấy có mỗi quan hệ giữa ngành nghề kinh doanh có tính rủi ro của người vay và rủi ro tín dụng là tỷ lệ thuận.
Ở phần này tác giả kiến nghị các cơ quan chức năng, Ngân hàng nhà nước cần đầy mạnh công tác nghiên cứu, thu thập ý kiến và hồn thiện hệ thống luật pháp, cơ chế chính sách, cải cách thủ tục hành chánh nhằm tạo môi trường kinh doanh thuận lợi cho các khách hàng. Các cơ quan chức năng, ban ngành kinh tế cần phối hợp thực hiện và đặt ra mục tiêu là tạo môi trường kinh doanh thuận lợi cho nền kinh tế cũng như là cho vay, hạn chế tình trạng thiếu nhất quán, chồng chéo của các văn bản luật và hướng tới hoàn thiện hệ thống văn bản pháp luật và thủ tục hành chánh theo các thông tin quốc tế.
3.4.2Hồn thiện hệ thống thơng tin
Tạo cơ chế minh bạch thơng tin về tình hình kinh tế xã hội, thơng tin ngành. Các bộ, ngành cần xây dựng hệ thống kho dự liệu quốc gia và được cập nhật liên lục để dữ liệu có ý nghĩa và giá trị hơn. Các thơng tin thu thập về tốc độ tăng trưởng của ngành/lĩnh vực, khu vực; những qui định trong và ngồi nước có ảnh hưởng đến ngành kể cả những ngành có liên quan để các Tổ chức tín dụng có điều kiện sử dụng trong việc đánh giá khách hàng. Ngoài ra cần phải xây dựng được kho dữ liệu về các chỉ tiêu tài chính bình qn theo từng ngành nghề và theo từng quy mơ kinh doanh, từ đó các tổ chức tín dụng làm cơ sở để so sánh, đánh giá khi xem xét cho vay.
Xây dựng Hiệp hội ngành đối với các ngành chủ chốt của nền kinh tế và có sự tham gia quản lý của cơ quan chức năng nhằm tạo sự gắn kết trao đổi thông tin giữa các cá nhân/doanh nghiệp kinh doanh trong ngành, đồng thời đó cũng sẽ là cầu nối giữa các doanh nghiệp trong ngành với thị trường bên ngồi trong đó có ngân hàng và cơ quan quản lý Nhà nước. Hiệp hội các ngành sẽ thực hiện các nhiệm vụ về