c) Phân loại theo mục đích
1.2. Phát triển nguồn vốn huy động
1.2.5.2. Nhân tố chủ quan
- Chính sách lãi suất cạnh tranh: Lãi suất là yếu tố quan trọng nhất mà khách
hàng quan tâm xem xét khi gửi tiền vào ngân hàng. Trong nền kinh tế thị trường cạnh tranh khốc liệt, việc xây dựng một chính sách lãi suất hiệu quả trở nên cực kỳ cần thiết trong việc thu hút các khoản tiền gửi và uy trì lượng tiền gửi hiện có. Đặc biệt với tình hình cạnh tranh gay gắt giữa các NHTM hiện nay, những khác biệt tương đối nhỏ về lãi suất cũng thúc đ y người gửi tiết kiệm và nhà đầu tư chuyển vốn từ nơi này sang nơi khác.
- Chiến lược kinh doanh của ngân hàng: NHTM cần phải xác định rõ điểm
mạnh, điểm yếu, cơ hội và thách thức nhằm định vị được ch đứng hiện tại của mình, đồng thời có những dự đốn sự biến động của môi trường để xây dựng chiến lược kinh doanh phù hợp, trong đó chiến lược phát triển quy mô và chất lượng nguồn vốn là một bộ phận quan trọng.
- Công tác cân đối vốn của ngân hàng: Một chiến lược huy động vốn đúng
đắn, phù hợp với kế hoạch sử dụng vốn sẽ tạo điều kiện cho NHT đạt được mục tiêu tối đa hố lợi nhuận. Thơng qua cân đối vốn, NHTM sẽ biết được thực trạng và có những dự đoán nhu cầu biến động vốn trong tương lai, đưa ra ch nh sách huy động thích hợp về số lượng cũng như là về loại tiền và kỳ hạn huy động.
- Các hình thức huy động vốn của ngân hàng: Hình thức huy động vốn của
nhiều đối tượng khách hàng khác nhau. Vì vậy đa ạng hóa sản ph m huy động vốn có thể coi là “cuộc chạy đua” khơng có đ ch của các NHTM hiện nay.
- Các dịch vụ ngân hàng hiện đại hỗ trợ hoạt động huy động vốn: Ngày nay
với sự phát triển công nghệ nhanh chóng, các sản ph m dịch vụ ngân hàng đang từng ước được cải thiện th o hướng hiện đại, đáp ứng nhu cầu khách hàng nhanh chóng và tiện lợi hơn so với kênh phân phối truyền thống: mua th điện thoại trả trước; thanh toán điện nước, thanh toán trên các website mua bán trực tuyến…
- Chương trình khuyến mại: Ngồi yếu tố lãi suất thì chương trình khuyến mại của ngân hàng như: tặng lãi suất thưởng, tiền mặt; hiện vật; chương trình quay số trúng thưởng,… sẽ thu hút thêm nhiều khách hàng gửi tiền. Do thị hiếu của khách hàng rất đa ạng nên tùy theo phân khúc thị trường, đối tượng khách hàng mà ngân hàng triển khai chương trình khuyến mại phù hợp.
- Chính sách Marketing: Trong những năm vừa qua, hoạt động ngân hàng đã
có những chuyển biến sâu sắc. Quy mô ngày càng mở rộng cả về số lượng lẫn phạm vi, các loại hình kinh oanh đa ạng và phong phú hơn. o đó, việc tiếp thị các sản ph m dịch vụ ngân hàng là vô cùng cần thiết.
- Cơ sở vật chất kỹ thuật: Một NHTM có trụ sở kiên cố, bề thế, mạng lưới
các chi nhánh rộng khắp cùng các trang thiết bị và công nghệ hiện đại … sẽ là một trong những yếu tố tạo uy tín cho khách hàng gửi tiền vào ngân hàng.
- Thương hiệu của ngân hàng: Trong giai đoạn hiện nay, cạnh tranh giữa các
ngân hàng không chỉ là lãi suất, chất lượng dịch vụ mà thương hiệu cũng là một yếu tố không kém phần quan trọng. Thương hiệu của ngân hàng càng được nhiều khách hàng biết đến và tin tưởng thì việc huy động vốn cho ngân hàng sẽ càng thuận lợi.
Bên cạnh những nhân tố trên thì những nhân tố như: trình độ cơng nghệ, thái độ và thời gian phục vụ khách hàng, kỹ năng giao tiếp và tác phong làm việc của cán bộ ngân hàng, thủ tục và mẫu biểu chứng từ giao dịch hay nhu cầu vốn của NHTM trong từng thời kỳ cũng tác động không nhỏ tới khả năng huy động vốn của ngân hàng.
1.2.6.Rủi ro trong phát triển nguồn vốn huy động
1.2.6.1.Rủi ro lãi suất (Trần Huy Hoàng, 2011, trang 263-264)
Rủi ro lãi suất xuất hiện khi có sự thay đổi của lãi suất thị trường hoặc của những yếu tố có liên quan đến lãi suất dẫn đến tổn thất về tài sản làm tăng chi ph nguồn vốn hoặc làm giảm thu nhập của ngân hàng.
Nguyên nhân dẫn đến rủi ro lãi suất gồm nhiều yếu tố: do ngân hàng áp dụng các loại lãi suất khác nhau trong quá trình phát triển nguồn vốn huy động và cho vay; do có sự mất cân xứng về kỳ hạn giữa nguồn vốn huy động với việc sử dụng vốn đó để cho vay.
Trong thời gian gần đây, sự biến động lãi suất khó lường đã làm cho rủi ro ngân hàng tăng cao nói chung và trong hoạt động huy động vốn nói riêng. Khi lãi suất thị trường giảm, ngân hàng sẽ bị thiệt hại o trước đó đã huy động những nguồn vốn dài hạn với lãi suất cao. Khi lãi suất thị trường tăng, người gửi tiền sẽ thấy lãi suất ngân hàng trả không thỏa đáng nên rút tiền đầu tư vào lĩnh vực khác có lợi hơn.
1.2.6.2 Rủi ro thanh khoản (Trần Huy Hoàng, 2011, trang 232-234)
Rủi ro thanh khoản xuất hiện trong trường hợp ngân hàng thiếu khả năng chi trả, không chuyển đổi kịp các loại tài sản ra tiền hoặc khơng có khả năng vay mượn để đáp ứng yêu cầu của các hợp đồng thanh toán.
Một trong những nhiệm vụ quan trọng của bất kỳ ngân hàng nào là đảm bảo khả năng thanh khoản đầy đủ. Điều này có nghĩa là, ngân hàng hoặc có sẵn lượng vốn khả dụng trong tay, hoặc có thể tiếp cận dễ dàng các nguồn vốn vay mượn bên ngồi với chi phí hợp lý và đúng lúc cần đến; hoặc có thể nhanh chóng bán bớt một số tài sản ở mức giá thỏa đáng để đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho hoạt động kinh doanh.
Tình trạng khó khăn về thanh khoản của ngân hàng xuất phát từ những nguyên nhân chính sau: Chiến lược quản trị thanh khoản của ngân hàng không phù hợp và kém hiệu quả; Vay mượn quá nhiều các khoản tiền gửi ngắn hạn từ các cá nhân và tổ chức, sau đó chuyển hóa chúng thành những tài sản đầu tư ài hạn.
Khi lãi suất giảm, một số người gửi tiền rút vốn của họ ra khỏi ngân hàng để đầu tư vào nơi có tỷ suất sinh lợi cao hơn. Việc rút tiền hàng loạt của khách hàng làm sụt giảm nghiêm trọng nguồn vốn của ngân hàng; hoặc khi tình trạng thất nghiệp gia tăng, các oanh nghiệp khơng tiêu thụ được hàng hóa sẽ làm cho tiền gửi tại ngân hàng giảm đáng kể… uộc ngân hàng phải tìm những nguồn vốn có chi phí cao hơn để ù đắp.
1.2.6.3.Rủi ro hoạt động
Ngân hàng phải đối mặt với những rủi ro đáng kể trong hoạt động huy động vốn do cung cấp những sản ph m huy động vốn không hiệu quả, kém cạnh tranh; do giảm sút chất lượng phục vụ; thiếu sót trong cơng tác chăm sóc khách hàng; o những sai lầm trong công tác quản lý hay do những thay đổi trong nền kinh tế. Các vấn đề này có xu hướng làm giảm nhu cầu nhu cầu gửi tiền của khách hàng. Ngồi ra rủi ro cịn xuất hiện từ việc cạnh tranh của các đối thủ mới về dịch vụ tài chính.
Những thay đổi kể trên có thể tác động tiêu cực đến thu nhập, chi phí hoạt động và giá trị của ngân hàng.
1.2.6.4.Rủi ro tội phạm
Sự gian lận, biển thủ của cán bộ ngân hàng có thể làm suy yếu ngân hàng và trong một vài trường hợp ảnh hưởng nghiêm trọng đến uy tín của ngân hàng. Bên cạnh đó, khối lượng lớn tiền được ngân hàng cất giữ trong két là mục tiêu hết sức hấp dẫn đối với k xấu. Trong những năm gần đây, các vụ cướp ngân hàng đã giảm nhưng quy mơ tội phạm vẫn cịn cao, nhất là tội phạm trong nội bộ ngân hàng phát sinh nhiều và ngày càng có chiều hướng gia tăng nghiêm trọng. Khi có sự cố xảy ra, nó gây ảnh hưởng tiêu cực đến hình ảnh, uy tín của ngân hàng đối với khách hàng nói chung và khách hàng tiền gửi nói riêng.
Trong những năm gần đây, nhiều sự vụ vi phạm tại các ngân hàng với mức độ nghiêm trọng ngày càng gia tăng, gây thất thoát lớn về tài sản và tổn thất nghiêm trọng đến uy tín, hình ảnh của nhiều ngân hàng. Một trong những vụ án đặc biệt nghiêm trọng là vụ án lừa đảo, chiếm đoạt tài sản của Huỳnh Thị Huyền Thư, phó phịng quản lý rủi ro của ngân hàng Công thương thành phố Hồ Chí Minh trong năm 2012 với số tiền trên 4.200 tỷ đồng.
Lợi dụng sơ hở và bằng nhiều thủ đoạn tinh vi, Huỳnh Thị Huyền Như đã làm giả các hợp đồng huy động tiền gửi của nhiều doanh nghiệp, tự ý làm giả hồ sơ, làm giả 8 con dấu để giao dịch rút tiền của khách hàng. Thư đã lừa đảo, chiếm đoạt hơn 4.200 tỷ đồng của nhiều khách hàng là cá nhân, doanh nghiệp và ngân hàng, trong đó có 718 tỷ đồng uỷ thác cho nhân viên gửi tiền của ngân hàng TMCP Á Châu.
Vụ án liên quan đến nhiều cá nhân, tổ chức và có 23 đối tượng đã ị khởi tố về tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản; lợi dụng chức vụ, quyền hạn trong thi hành công vụ; cho vay lãi nặng; vi phạm về hoạt động cho vay trong hoạt động của các tổ chức tín dụng; thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng và cố ý làm trái các quy định của nhà nước về quản lý kinh tế gây hậu quả nghiêm trọng. Trong đó, có 6 cán ộ cấp cao của ngân hàng TMCP Á Châu nguyên là sáng lập viên, chủ tịch hội đồng quản trị, phó chủ tịch hội đồng quản trị và tổng giám đốc.
1.2.7. Các tiêu chí đánh giá phát triển nguồn vốn huy động (Trần HuyHoàng, 2011, trang 108-111; Nguyễn Văn Tiến, 2010, trang 404-405) Hoàng, 2011, trang 108-111; Nguyễn Văn Tiến, 2010, trang 404-405)
1.2.7.1.Nhóm chỉ tiêu quy mơ, cơ cấu
Để đánh giá nguồn vốn huy động trên phương iện tăng trưởng về quy mô, những tiêu chí cần được chú trọng quan tâm thực hiện bao gồm:
a) Quy mô nguồn vốn và tốc độ tăng trưởng nguồn vốn
Quy mô vốn năm i Tốc độ tăng trưởng vốn năm i =
Quy mô vốn năm i - 1
x 100
Tốc độ tăng trưởng > 100%: quy mô vốn của Ngân hàng tăng. Tốc độ tăng trưởng < 100%: quy mô vốn của Ngân hàng giảm.
Việc đánh giá quy mơ tăng trưởng nguồn vốn huy động có thể phân loại theo nhiều tiêu thức khác nhau như: Phân th o kỳ hạn huy động, hình thức huy động, loại tiền, sản ph m dịch vụ... ua phân t ch tăng trưởng quy mơ nguồn vốn ta có thể đánh giá được điểm mạnh, điểm yếu và tìm ra nguyên nhân những nguồn vốn chưa có mức tăng trưởng tốt để xây dựng chiến lược phát triển nguồn vốn phù hợp.
Một yếu tố quan trọng khác được đưa ra để đánh giá khả năng huy động vốn của NHT là cơ cấu vốn. Cơ cấu vốn được phản ánh thông qua tỷ trọng của từng loại nguồn vốn trong tổng nguồn vốn của Ngân hàng. Quy mô của loại vốn i được sử dụng để tính tỷ trọng của nó trong tổng vốn huy động.
Quy mơ vốn i
Tỷ trọng của loại vốn i = Tổng vốn huy động
Việc phân t ch cơ cấu nguồn vốn cũng phân loại theo những tiêu thức như: Phân theo kỳ hạn huy động, hình thức huy động, đối tượng khách hàng… ua phân t ch cơ cấu nguồn vốn ta xác định được tỷ trọng từ loại nguồn vốn trong cơ cấu tổng nguồn vốn, từ đó xây ựng chiến lược để phát triển nguồn vốn huy động th o cơ cấu hợp lý, bền vững, an toàn.
Cơ cấu nguồn vốn huy động cũng được áp dụng t nh toán xác định thị phần huy động vốn của từng NHTM, khối NHTM tùy theo yêu cầu phân t ch, đánh giá.
c) Tỷ lệ sử dụng vốn / nguồn vốn huy động
Hoạt động chính của NHT là huy động vốn để sử dụng nhằm thu lợi nhuận. Th o đó ngân hàng sẽ chuyển hoá nguồn vốn - tiền gửi, thành các loại tài sản như ngân quỹ, tín dụng, chứng khốn, các tài sản khác theo một phương thức thích hợp, nhằm thoả mãn các mục tiêu mà ngân hàng đặt ra đạt kết quả cao nhất.
Tổng tài sản có sinh lời Tỷ lệ sử dụng vốn =
Tổng nguồn vốn huy động
Ở cấp độ Chi nhánh, một trong những hệ số được các NHTM sử dụng để đánh giá tỷ lệ sử dụng vốn là hệ số Q:
Tổng ư nợ cho vay Hệ số Q =
Tổng nguồn vốn huy động
Hệ số Q thể hiện mức độ đáp ứng của nguồn vốn huy động để phục vụ cho vay hay nói cách khác, nó thể hiện khả năng chủ động nguồn vốn của các chi nhánh NHTM trong việc đáp ứng nhu cầu phát triển tín dụng.
+ Hệ số Q > 1: Nguồn vốn huy động không đủ đáp ứng nhu cầu vốn cho vay. + Hệ số Q = 1: Nguồn vốn huy động vừa đủ đáp ứng nhu cầu vốn cho vay. + Hệ số Q < 1: Nguồn vốn huy động đáp ứng tốt nhu cầu vốn cho vay.
1.2.7.2.Nhóm chỉ tiêu chất lượng
a) Lãi suất huy động bình quân
Lãi suất huy động bình quân = ∑( S ố ư tiề n g ử i lo ạ i i x lãi su ấ t ti ề n g ử i lo ạ i i) Tổng nguồn vốn huy động Hoặc áp dụng cơng thức: Lãi suất huy
động bình qn
= ∑(Tỷ trọng tiền gửi loại i x lãi suất tiền gửi loại i)
Lãi suất là yếu tố quan trọng nhất thu hút sự quan tâm của khách hàng gửi tiền, tuy nhiên để đảm bảo hiệu quả kinh oanh đồng thời có thể cạnh tranh được với các ngân hàng khác, ngân hàng cần đưa ra mức lãi suất hợp lý. Do vậy, một nguồn vốn có chất lượng tốt là một nguồn vốn đảm bảo quy mơ theo kế hoạch của ngân hàng với mức chi phí hợp lý ở mức tối thiểu.
b)Chi phí huy động vốn bình quân
Chi ph huy động vốn bình quân là chỉ tiêu quan trọng đánh giá chất lượng nguồn vốn huy động của ngân hàng. Chỉ tiêu này cho biết cứ 100 đồng nguồn vốn ình quân huy động được thì ngân hàng phải trả bao nhiêu đồng chi phí. Nó cũng tương tự như chỉ tiêu lãi suất ình quân nhưng chỉ tiêu này tính tốn dựa vào số liệu chi phí thực trả cho nguồn vốn huy động được của ngân hàng.
Chi phí trả lãi bình qn = TTổng nguồn vốn huy động bình qn ổ ng chi phí tr ả lãi huy độ ng v ố n Một nguồn vốn đảm bảo cơ cấu với chi phí r hơn sẽ giúp cho ngân hàng nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của mình so với các ngân hàng khác.
c) Tỷ lệ nguồn vốn huy động bị rút trước hạn
Để đánh giá chất lượng nguồn vốn huy động, ngoài đánh giá cơ cấu nguồn vốn theo kỳ hạn có phù hợp với cơ cấu nguồn vốn sử dụng cho vay hay không, ngân hàng cần đánh giá t nh ền vững của nguồn vốn có kỳ hạn huy động được thông qua chỉ tiêu tỷ lệ nguồn vốn huy động có kỳ hạn bị rút trước hạn.
Nguồn vốn huy động có kỳ hạn bị Tỷ lệ nguồn vốn huy động
có kỳ hạn bị rút trước hạn = Nguồn vốn huy động CKH bìnhrút trướ c h ạ n bình quân quân
Ngoài việc phải tăng trưởng quy mô nguồn vốn, ngân hàng phải thực hiện các biện pháp cụ thể để giữ vững nền vốn ổn định, tránh tình trạng bị khách hàng rút trước hạn quá nhiều. Tỷ lệ nguồn vốn huy động có kỳ hạn bị rút trước hạn càng cao cho thấy tính ổn định của nguồn vốn càng ít từ đó làm hạn chế tính chủ động trong sử dụng nguồn vốn của ngân hàng.
1.3.Các hình thức huy động vốn từ tiền gửi của NHTM (Trầm Thị Xuân Hương,
2012, trang 23-37)
Vốn huy động tồn tại ưới nhiều hình thức hay nói cách khác, ngân hàng huy động vốn từ nhiều nguồn khác nhau, trong đó chủ yếu là từ nguồn tiền gửi của các