Mô tả chi tiết chức năng lá
(1.1) Nhận hợp đồng bán hàng: hợp đồng bán hàng sẽ được chuyển lên từ
bộ phận bán hàng của công ty.
(1.2) Nhận đơn đặt hàng: Ngay khi khách hàng gửi yêu cầu mua hàng,bộ
phận kế toán sẽ nhận đơn đặt hàng.
(1.3) Lập hóa đơn GTGT : Sau khi khách hàng thanh toán tiền mua hàng, bộ
phận bán hàng sẽ tiến hành viết hóa đơn GTGT bán hàng theo yêu cầu mua hàng của khách hàng.
(1.4) Lập phiếu thu: Khi khách hàng đồng ý thanh toán tiền mua hàng hay
đặt cọc tiền mua hàng trước, kế toán tiền mặt sẽ lập phiếu thu tiền.
(1.5) Cập nhật giấy báo có: Khi khách hàng đã thanh toán tiền mua hàng hay
đặt cọc trước tiền mua hàng qua chuyển khoản, ngân hàng sẽ gửi cho kế tốn phiếu báo có.
(2.1) Nhận phiếu nhập hàng bán bị trả lại: Khi khách hàng không nhận
hàng do lỗi kỹ thuật, hàng sẽ được bộ phận kỹ thuật kiểm tra. Nếu đúng, bộ phân bán hàng sẽ tiến hành lập phiếu hàng bán bị trả lại do lỗi kỹ thuật và chuyển cho thủ kho để tiến hành thủ tục nhập kho.
(2.2) Lập phiếu chi/ uỷ nhiệm chi: Khi thanh toán tiền cho khách hàng bộ
phận kế toán tiền mặt sẽ tiến hành lập phiếu chi tiền hoặc uỷ nhiệm chi cho ngân hàng.
(2.3) Cập nhật giấy báo nợ: Khi thanh toán lại tiền hàng do KH trả lại hàng,
ngân hàng sẽ gửi cho kế toán giấy báo nợ.
(3.1) Lập báo cáo doanh thu theo khách hàng: Dựa trên hóa đơn bán hàng,
thơng tin hàng bán trả lại, sau một tháng hoặc khi có u cầu của kế tốn trưởng hoặc của Ban lãnh đạo, bộ phận kế toán sẽ tiến hành lập báo cáo doanh thu bán hàng
(3.2) Lập báo cáo doanh thu theo mặt hàng: Khi có yêu cầu của ban giám
đốc,tiến hành lập báo cáo doanh thu theo mặt hàng.
(3.3) Lập báo cáo tổng hợp doanh thu: Khi có yêu cầu của ban giám đốc,tiến hành lập báo cáo tổng hợp doanh thu.
(3.4) Lập bảng kê hàng hoá bán ra: Khi có yêu cầu của ban giám đốc hoặc
cuối tháng tiến hành lập bảng kê hàng hoá đã bán
(3.5) Báo cáo chi tiết doanh thu: Cuối mỗi tháng căn cứ vào các chứng từ phát
sinh trong tháng, kế tốn hàng hóa sẽ tiến hàng ghi sổ chi tiết doanh thu bán hàng.
(3.6) Báo cáo giảm trừ doanh thu: Khi có yêu cầu của ban giám đốc, tiến
hành lập báo cáo giảm trừ doanh thu.
CHƯƠNG 19: Ma trận thực thể chức năng Danh sách hồ sơ sử dụng: a. Hợp đồng bán hàng b. Đơn đăt hàng c. Hóa đơn GTGT d. Giấy báo có e. Giấy báo nợ f. Phiếu thu tiền g. Phiếu chi tiền
h. Hóa đơn hàng bán trả lại i. Ủy nhiệm chi
j. Báo cáo doanh thu theo khách hàng k. Báo cáo doanh thu theo mặt hàng l. Báo cáo tổng hợp doanh thu m. Bảng kê hàng hóa bán ra n. Báo cáo chi tiết doanh thu o. Báo cáo giảm trừ doanh thu
CÁC HỒ SƠ SỬ DỤNG a. Hợp đồng bán hàng b. Đơn đặt hàng c.Hóa đơn GTGT d. Giấy báo có e. Giấy báo nợ f. Phiếu thu tiền g. Phiếu chi tiền h. Hóa đơn hàng
bán trả lại i. Ủy nhiệm chi
j. Báo cáo doanh thu theo khách hàng
k. Báo cáo doanh thu theo mặt hàng l. Báo cáo tổng hợp doanh thu m. Bảng kê hàng hóa bán ra
n. Báo cáo chi tiết doanh thu o. Báo cáo giảm trừ doanh thu
CÁC CHỨC
NĂNG a b c d e f g H i j k l m n o 1. Tăng doanh thu R R C R C
2. Giảm doanh
thu R C R C
3. Báo cáo R R R R R C C C C C C