Lê Chân, thành phố Hải Phịng
Quận Lê Chân có diện tích 12 km2, dân số gần 25 vạn người (2020), địa bàn giáp danh với 5 quận và 01 huyện, là đầu mối giao thông ra ngoại thành. Phường Dư Hàng Kênh thuộc Quận Lê Chân tại Thành phố Hải Phịng nằm trong vùng Đồng Bằng Sơng Hồng có rất nhiều doanh nghiệp và cơ quan hành chính có cơ sở trên địa bàn phường.
Năm 2020, phường Dư Hàng Kênh tập trung cao thực hiện các nhiệm vụ chính trị trọng tâm của phường đi đôi với công tác phòng, chống dịch Covid-19 và đạt được nhiều kết quả tích cực. Cơng tác thu ngân sách đạt 100% kế hoạch đặt ra; công tác giải phóng mặt bằng thực hiện dự án xây dựng trục đường Hồ Sen – Cầu Rào 2 được tập trung chỉ đạo quyết liệt, huy động sự vào cuộc của cả hệ thống chính trị, đảm bảo hồn thành đúng tiến độ. Công tác quản lý đô thị, đất đai, vệ sinh môi trường, trật tự xây dựng, trật tự đường hè, đảm bảo an tồn giao thơng, phịng chống cháy nổ, xử lý vi phạm trên các lĩnh vực được tăng cường, đúng luật. Văn hố thơng tin, y tế, giáo dục được chú trọng; triển khai sâu rộng, có hiệu quả cơng tác tuyên truyền phòng, chống dịch bệnh Covid-19 đến từng người dân; kiểm soát chặt chẽ, nắm bắt tình hình di biến động của nhân dân trên địa bàn để kịp thời truy vết khi cần thiết.
Công tác đảm bảo an sinh xã hội được đặc biệt quan tâm; cải cách hành chính, tiếp và giải quyết nhân dân đến liên hệ tiếp tục được đẩy mạnh, tránh gây phiền hà cho nhân dân. Tình hình an ninh chính trị, trật tự an tồn xã hội
được giữ vững, không để xảy ra vụ việc phức tạp, bất ngờ. Lĩnh vực xây dựng Đảng và vận động quần chúng nhân dân được chú trọng chỉ đạo triển khai và đạt kết quả tốt; tình hình tư tưởng của cán bộ, đảng viên nhìn chung ổn định, tin vào chủ trương, chính sách của Đảng, pháp luật của Nhà nước. Phường đã tổ chức ký cam kết đến 100% số hộ và cơ quan, đơn vị về việc không sử dụng, bn bán, tàng trữ vũ khí, vật liệu nổ, khơng bn bán, tàng trữ và đốt pháo, thả đèn trời trong dịp Tết...
Năm 2021, phường Dư Hàng Kênh tập trung lãnh đạo, chỉ đạo, tổ chức thực hiện thắng lợi các chỉ tiêu kinh tế - xã hội, quốc phòng – an ninh trên địa bàn phường: thu ngân sách vượt kế hoạch giao từ 5% trở lên, trong đó thuế ngồi quốc doanh đạt 100% kế hoạch; tăng cường công tác quản lý đô thị, đặc biệt là quản lý trật tự xây dựng; vận động nhân dân thực hiện tốt Nghị quyết 05 của HĐND thành phố; tập trung giải quyết dứt điểm những tồn tại, vướng mắc trong giải phóng mặt bằng thực hiện Dự án xây dựng trục đường Hồ Sen – Cầu Rào 2 thuộc thẩm quyền.
Thực hiện việc xây, sửa nhà cho các hộ mới thốt nghèo, hộ khó khăn về nhà ở theo Nghị quyết số 32, Nghị quyết số 52 của HĐND thành phố. Tăng cường công tác tuyên truyền cổ động trực quan chào mừng các ngày lễ, ngày kỷ niệm lớn của đất nước, thành phố và chào mừng Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ XIII của Đảng gắn với việc thực hiện các nhiệm vụ chính trị của địa phương. Tập trung chỉ đạo thực hiện tốt các biện pháp ứng phó trước diễn biến của dịch bệnh Covid-19. Hồn thành cơng tác tuyển quân năm 2021 đạt 100% chỉ tiêu, giữ vững an ninh chính trị, trật tự an toàn xã hội...
2.1.2 Những thuận lợi, khó khăn trong cơng tác quản lý ngân sách của phường Dư Hàng Kênh, quận Lê Chân, thành phố Hải Phòng
2.1.2.1. Thuận lợi
Phường Dư Hàng Kênh là một trong các phường của quận Lê Chân có vị trí quan trọng góp phần phát triển kinh tế - xã hội của Hải Phịng. Phường có vị trí địa lý thuận lợi, có nhiều cơ hội phát huy tiềm năng, lợi thế, là trọng
điểm thu hút đầu tư, phát triển, đường bộ, đường sắt, đường thủy... Đây là những yếu tố để xây dựng phường thành đô thị văn minh - hiện đại, là điều kiện để quận tập trung khai thác tiềm năng, lợi thế, đẩy mạnh phát triển công nghiệp - dịch vụ, huy động các nguồn lực đầu tư hạ tầng giao thông, đô thị; tạo bước phát triển mới về kinh tế - xã hội, tác động tích cực đến tư tưởng, củng cố niềm tin của cán bộ, đảng viên và các tầng lớp nhân dân trên địa bàn phường Dư Hàng Kênh.
Hiện nay, diện tích đất của phường đang mở rộng các hoạt động kinh tế, xây dựng các cơng trình văn hóa, giáo dục, y tế bổ sung cho các cơng trình hiện có phục vụ nhu cầu nhân dân trong phường và địa phương lân cận.
Các cơ sở văn hóa, thể thao của trung tâm quận nằm trên địa bàn phường là lợi thế so với các phường khác trong cùng quận. Những cơ sở này sẽ tạo ra những động lực, những nếp sống và sinh hoạt văn hóa theo các điều kiện chuẩn, qua đó các hoạt động văn hóa xã hội của phường Dư Hàng Kênh sẽ ngày càng được nâng lên.
Kinh tế trên địa bàn phường liên tục tăng trưởng với tốc độ ổn định, bình quân mỗi năm tăng 9,1%, hạ tầng đơ thị và các tiện ích cơng được quan tâm đầu tư xây dựng; cơng tác văn hóa - xã hội, giáo dục phát triển toàn diện; quốc phịng, an ninh được giữ vững. Qua đó, đã cải thiện đời sống vật chất và tinh thần của nhân dân, bộ mặt và đời sống sinh hoạt đơ thị hình thành rõ nét.
Tình hình an ninh chính trị, an ninh tơn giáo, an ninh đơ thị trên địa bàn quận những năm qua ổn định; đảm bảo an ninh trật tự các hoạt động trong các dịp lễ, tết, cuộc bầu cử Quốc hội khóa XIV, Đại hội Đảng bộ các cấp và các dự án của trung ương, thành phố triển khai được thuận lợi. Làm tốt công tác quản lý nhà nước đối với hoạt động tơn giáo; nắm chắc tình hình, điều tra cơ bản, áp dụng các biện pháp kiềm chế các hoạt động lợi dụng tôn giáo truyền đạo trái phép.
Đây là những yếu tố để xây dựng phường thành đô thị văn minh - hiện đại, là điều kiện để quận tập trung khai thác tiềm năng, lợi thế, đẩy mạnh phát
triển công nghiệp - dịch vụ, huy động các nguồn lực đầu tư hạ tầng giao thông, đô thị; tạo bước phát triển mới về kinh tế - xã hội, tác động tích cực đến tư tưởng, củng cố niềm tin của cán bộ, đảng viên và các tầng lớp nhân dân trên địa bàn phường Dư Hàng Kênh.
2.1.2.2. Khó khăn
Bên cạnh những thuận lợi, phường Dư Hàng Kênh cũng đứng trước nhiều khó khăn, thách thức, cụ thể như sau:
- Về điều kiện tự nhiên:
Phường Dư Hàng Kênh nói riêng và quận Lê Chân nói chung có diện tích canh tác nơng nghiệp rất ít, diện tích đất tự nhiên nhỏ lại khơng có các trung tâm kinh tế, chính trị, văn hố lớn.
- Về thói quen và điều kiện kinh doanh:
Phường Dư Hàng Kênh, quận Lê Chân lại là nơi tập trung nhiều cơ sở sản xuất công nghiệp, tiểu thủ công nghiệp với quy mơ nhỏ lẻ và trình độ quản lý thấp.
- Về điều kiện kinh tế - xã hội:
Kinh tế trong nước và thành phố hàng năm đều tăng trưởng khá cao, nhưng cịn thiếu ổn định, tình hình thời tiết, dịch bệnh diễn biến phức tạp. Dịch bệnh Covid-19 diễn biến phức tạp khó lường, ảnh hưởng kéo dài từ năm 2019 đến năm 2021 và tiếp tục tiếp diễn, ảnh hưởng nghiêm trọng đến tình hình phát triển kinh tế xã hội, công tác quản lý thu chi ngân sách trên địa bàn.
Kinh tế trên địa bàn phường có mức tăng trưởng cao nhưng chưa bền vững, lĩnh vực văn hóa - xã hội cịn nhiều bức xúc, địi hỏi cần tiếp tục quan tâm giải quyết; trật tự xã hội ở một số địa bàn có lúc, có nơi cịn diễn biến phức tạp.
Là một phường tại quận trung tâm thành phố Hải Phòng nên nhu cầu về giải quyết thủ tục hành chính nhất trong khi đội ngũ cán bộ, công chức chất lượng chưa đồng đều; mặt khác, quá trình sắp xếp, kiện toàn tổ chức bộ máy, nhân sự một số đơn vị, phòng, ban và việc chấm dứt hợp đồng lao
động bước đầu có ảnh hưởng đến hiệu quả, tiến độ triển khai thực hiện. Trong khi đó, yêu cầu đặt ra phải nâng cao hơn nữa chất lượng đội ngũ cán bộ, công chức, năng lực lãnh đạo, hiệu lực quản lý nhà nước của chính quyền các cấp, đẩy mạnh cải cách hành chính nhằm phục vụ tốt các tổ chức kinh tế, các doanh nghiệp, doanh nhân để có điều kiện đầu tư, phát triển sản xuất, dịch vụ trên địa bàn phường.
2.2. Thực trạng quản lý ngân sách phường Dư Hàng Kênh, quận Lê Chân thành phố Hải Phòng giai đoạn 2017-2021 Chân thành phố Hải Phòng giai đoạn 2017-2021
2.2.1. Cơng tác lập dự tốn ngân sách
Trong những giai đoạn 2017 - 2021, cơng tác lập dự tốn ngân sách phường vẫn luôn được đảm bảo đáp ứng được các mục tiêu và yêu cầu của từng thời kì phát triển cũng như nhiệm vụ được giao của UBND phường.
- Căn cứ lập dự toán:
+ Nhiệm vụ chi được phân cấp và yêu cầu thực hiện nhiệm vụ phát triển kinh tế xã hội của phường.
+ Các văn bản, tài liệu hướng dẫn về thu, chi ngân sách phường. + Điều kiện phát triển kinh tế xã hội của phường.
+ Kiểm tra dự toán do ngân sách huyện giao cho ngân sách phường và tình hình dự tốn của năm trước.
- Trình tự lập dự tốn:
+ Đánh giá tình hình thực hiện ngân sách năm trước, hàng năm ngày từ đầu tháng 7, phường căn cứ vào tình hình thực hiện ngân sách 6 tháng đầu năm để thực hiện cả năm.
+ Xác định nguồn thu và nhiệm vụ chi, Ban tài chính phường lập dự tốn thu, chi ngân sách đảm bảo dự toán phù hợp với định hướng chung trước khi trình UBND phường xem xét để trình HĐND phường dưới sự chỉ đạo về chun mơn của phịng Tài chính - Kế hoạch quận.
giai đoạn 2017- 2021 ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu 2017 2018 2019 2020 2021 Chênh lệch Tỷ lệ (%) 2018/ 2017 2019/ 2018 2020/ 2019 2021/ 2020 2018/ 2017 2019/ 2018 2020/ 2019 2021/ 2020 I. Tổng thu từ cân đối NS 3.895 4.654 5.768 6.101 6.596 759 1.114 333 495 19,49 23,94 5,77 8,11
1. Thuế GTGT 903 1.123 1.398 1.627 1.754 220 275 229 127 24,36 24,49 16,38 7,81 2. Thuế TTĐB 112 148 257 394 493 36 109 137 99 32,14 73,65 53,31 25,13 3. Thuế TNCN 823 874 972 982 998 51 98 10 16 6,20 11,21 1,03 1,63 4. Phí, lệ phí 184 257 385 456 528 73 128 71 72 39,67 49,81 18,44 15,79 5. Thuê đất 935 1.142 1.289 1.295 1.386 207 147 6 91 22,14 12,87 0,47 7,03 6. Môn bài 197 284 395 409 439 87 111 14 30 44,16 39,08 3,54 7,33 7. Thu khác 315 367 481 450 467 52 114 -31 17 16,51 31,06 -6,44 3,78
8. Hoa lợi công sản 68 72 98 88 95 4 26 -10 7 5,88 36,11 -10,20 7,95
9. Thuế sử dụng đất PNN 358 387 493 400 436 29 106 -93 36 8,10 27,39 -18,86 9,00
II. Tổng chi cân đối NS 3.332 3.956 5.136 5.820 6.403 624 1.180 684 583 18,73 29,83 13,32 10,02
1. Chi an ninh quốc phòng 799 841 957 1.050 1.121 42 116 93 71 5,26 13,79 9,72 6,76
2. Chi sự nghiệp giáo dục,
đào tạo, nghề nghiệp 298 371 498 643 758 73 127 145 115 24,50 34,23 29,12 17,88
3. Chi sự nghiệp y tế, dân số 342 458 648 768 843 116 190 120 75 33,92 41,48 18,52 9,77
4. Chi sự nghiệp văn hóa
6. Quản lý hành chính 193 253 357 423 467 60 104 66 44 31,09 41,11 18,49 10,40
7. Chi đầu tư phát triển 451 492 586 637 671 41 94 51 34 9,09 19,11 8,70 5,34
8. Chi khác 587 693 778 790 844 106 85 12 54 18,06 12,27 1,54 6,84
9. Chi dự phòng 116 148 247 257 279 32 99 10 22 27,59 66,89 4,05 8,56
10. Chi chuyển nguồn NS 143 186 236 248 273 43 50 12 25 30,07 26,88 5,08 10,08
III. Cân đối thu chi NS 563 698 632 281 193 135 -66 -351 -88 23,98 -9,46 -55,54 -31,32
(Nguồn: Báo cáo thu chi ngân sách phường Dư Hàng Kênh) ĐVT: triệu đồng
Biểu đồ 2.1. Dự toán thu – chi NSNN của phường Dư Hàng Kênh,
quận Lê Chân, thành phố Hải Phòng giai đoạn 2017- 2021
0 1000 2000 3000 4000 5000 6000 7000 2017 2018 2019 2020 2021
Kết quả của cơng tác dự tốn thu – chi NSNN của phường Dư Hàng Kênh, quận Lê Chân, thành phố Hải Phòng giai đoạn 2017- 2021 được thể hiện cụ thể ở bảng số liệu 2.1. Ta có thể thấy trong giai đoạn 2017 – 2021, dự toán thu chi tại phường Dư Hàng Kênh qua các năm đều có xu hướng tăng nhưng không thực sự đồng đều. Cụ thể như sau:
Năm 2017, giao thu 3.895 triệu đồng, giao chi là 3.332 triệu đồng, chênh lệch 563 triệu đồng. Năm 2018, giao thu là 4.654 triệu đồng, giao chi là 3.956, chênh lệch 698 triệu đồng. Năm 2019, giao thu là 5.768 triệu đồng, giao chi là 5.136 triệu đồng, chênh lệch 632 triệu đồng. Năm 2020, giao thu là 6.101 triệu đồng, giao chi là 5.820 triệu đồng, chênh lệch 281 triệu đồng. Năm 2021, giao thu là 6.596 triệu đồng, giao chi là 6.403 triệu đồng, chênh lệch 193 triệu đồng. Năm 2020 và năm 2021 chỉ tiêu giao thu tăng ít hơn các năm do ảnh hưởng nặng nề của dịch bệnh Covid – 19 khiến một số nguồn thu của năm 2019 khơng hồn thành như thuế thuế thu nhập cá nhân, thuế khác… ảnh hưởng tới tổng thu của phường; trong khi đó các dự án xây trường học và sửa chữa, nâng cấp lại một số cơ sở y tế trên địa bàn phường đang được triển khai nên khoản chi không thể giảm đi theo số thu. Do đó làm ảnh hưởng đến cân đối thu chi năm 2020 và năm 2021 là thấp rất nhiều so với các năm trước.
Nhìn chung trong cơng tác lập, phân bổ dự toán thu – chi ngân sách tại phường Dư Hàng Kênh về cơ bản thực hiện theo đúng trình tự, thời gian quy định. Tuy nhiên trong q trình lập dự tốn tại phường đơi khi cịn chưa sát sao với tình hình phát triển thực tế trên địa bàn mà chỉ dựa vào số liệu năm trước và tăng lên theo một tỷ lệ vào năm sau, thậm chí cịn chậm nộp dự tốn lên phòng TC-KH quận Lê Chân.
2.2.2. Thực trạng cơng tác chấp hành dự tốn ngân sách
2.2.2.1. Tình hình thu Ngân sách Nhà nước tại phường Dư Hàng Kênh
Trong giai đoạn 2017 – 2021, kết quả thu ngân sách của phường Dư Hàng Kênh được thể hiện chi tiết tại bảng sau:
quận Lê Chân, thành phố Hải Phòng giai đoạn 2017 - 2021 ĐVT: Triệu đồng STT Chỉ tiêu 2017 2018 2019 2020 2021 Chênh lệch Tỷ lệ (%) 2018/ 2017 2019/ 2018 2020/ 2019 2021/ 2020 2018/ 2017 2019/ 2018 2020/ 2019 2021/ 2020 1 Tổng thu NSNN 5.463 6.285 7.481 7.965 8.591 822 1.196 484 626 15,05 19,03 6,47 7,86 2 Tổng thu cân đối NSNN 3.895 4.654 5.768 6.101 6.596 759 1.114 333 495 19,49 23,94 5,77 8,11
(Nguồn: Báo cáo thu chi ngân sách phường Dư Hàng Kênh)
Biểu đồ 2.2. Tình hình thực hiện Dự tốn thu NSNN của phường Dư Hàng Kênh, quận Lê Chân, thành phố Hải Phòng giai đoạn 2017- 2021
0 1000 2000 3000 4000 5000 6000 7000 2017 2018 2019 2020 2021 3895 4654 5768 6101 6596 1568 1631 1713 1864 1995
Qua bảng số liệu 2.2, ta thấy: