6. Ý nghĩa và hướng phát triển của đề tài
3.3 Một số kiến nghị với NHNN
3.3.3.2 Giám sát chặt chẽ tình hình sử dụng vốn tự có tăng thêm
Để được NHNN đồng ý cho phép tăng vốn tự có, các NHTM phải giải trình về phương án tăn vốn một cách có hiệu quả và khả thi. Tuy nhiên, đó chỉ là những phương án chưa triển khai, đang nằm trong kế hoạch. Mặc dù vốn tự có của một số NHTM đã tăng lên nhưng vẫn chưa triển khai phương án đó hoặc đã triển khai nhưng hiệu quả và quy mô chưa hẳn đã tăng lên. Do đó phía NHNN cần tăng cường khâu kiểm tra, giám sát tình hình sử dụng vốn tự có tăng thêm sao cho các phương án tăng vốn được triển khai hiệu quả, góp
phần vào việc nâng cao hiệu quả hoạt động của các NH và đặc biệt là thể hiện được vai trị của phần vốn tự có được tăng thêm đó. NHNN cũng cần quan tâm đến việc chấp thuận cho một số NH tăng vốn cho những giai đoạn tiếp theo phải dựa trên cơ sở đánh giá việc tăng vốn và sử dụng vốn của phương án trước đó.
Đồng thời, số lượng NH tăng lên nhanh chóng qua các năm cũng là dấu hiệu cạnh tranh khốc liệt của ngành NH trong giai đoạn hiện nay. Tiềm năng của NH rất lớn, đồng nghĩa với kỳ vọng tăng trưởng cao của các cổ đông và tạo áp lực lớn đến bộ máy quản trị, vận hành. Bất trắc có thể xảy ra khi đội ngũ quản lý NH chấp nhận mức rủi ro cao để đạt đến giới hạn tăng trưởng quá nóng trong thời gian ngắn, sự sáng suốt của Hội đồng quản trị, tầm nhìn dài hạn và các quy tắc quản trị nội bộ chuẩn mực sẽ giúp hóa giải nguy cơ này.
3.3.4 Cần có chính sách phát triển thị trường các cơng cụ tài chính nhằm giảm gánh nặng cho các NHTM
Trong quá trình phát triển nền kinh tế mỗi quốc gia thì nguồn lực tài chính là rất quan trọng, do đó để có đủ nguồn vốn cung cấp cho nền kinh tế ngồi hệ thống NHTM cịn phải phát triển thị trường các cơng cụ tài chính để thu hút các nguồn vốn khác bên cạnh huy động vốn từ tổ chức kinh tế và dân cư.
Hệ thống NHTM là kênh cung cấp nguồn vốn trung và dài hạn chủ lực cho nền kinh tế, hơn 50% tổng số vốn huy động ngắn hạn đã chuyển cho vay trung dài hạn. Tăng trưởng kinh tế cao và bền vững địi hỏi phải có nguồn vốn ổn định, dồi dào, vừa cung cấp cho nền kinh tế, vừa đủ để dự trữ đảm bảo an toàn hoạt động của cả hệ thống NHTM. Tuy vậy, năng lực tài chính cũng như thị trường các cơng cụ tài chính để bổ sung nguồn vốn đảm bảo tỷ lệ dự trữ, làm tăng tính thanh khoản và an tồn cho hệ thống vẫn cịn yếu, thiếu đa dạng và không hấp dẫn nhà đầu tư.
Do đó, cần phát triển thị trường vốn theo hướng hiện đại, hoàn chỉnh về cấu trúc (bao gồm thị trường cổ phiếu, thị trường trái phiếu, thị trường các công cụ phái sinh,… ) vận hành theo thơng lệ quốc tế, có khả năng liên kết với các thị trường khu vực và quốc tế. Cần phát triển mạnh các kênh cung cấp vốn cả trong và ngoài nước cho thị trường, mở rộng hệ thống các nhà đầu tư, đặc biệt là các nhà đầu tư có tổ chức; phát triển đầy đủ các định chế trung gian như đa dạng hóa các dịch vụ cung cấp,… đảm bảo có đầy đủ các yêu tố cấu thành thị trường vốn phát triển của khu vực. Để thực hiện những mục tiêu dài hạn đó thì cần một số giải pháp như sau:
- Thứ nhất, cần nâng cao chất lượng và đa dạng hóa các loại hình cơng cụ vốn để
đáp ứng nhu cầu mở rộng quy mơ như: Đa dạng hóa các loại trái phiếu, các phương thức phát hành trái phiếu Chính phủ, trái phiếu chính quyền địa phương, trái phiếu doanh nghiệp trên thị trường vốn; Phát triển các loại trái phiếu chuyển đổi của NH, trái phiếu cơng trình để đầu tư vào các dự án, cơng trình trọng điểm quốc gia; Từng bước hoàn chỉnh cấu trúc của thị trường vốn đảm bảo khả năng quản lý, giám sát của Nhà nước; Tách thị trường trái phiếu ra khỏi thị trường cổ phiếu để hình thành thị trường trái phiếu chuyên biệt.
- Thứ hai, cần hoàn thiện khung pháp lý, nâng cao hiệu lực, hiệu quả quản lý, giám
sát của Nhà nước như hoàn thiện hệ thống khuôn khổ pháp lý thống nhất và đồng bộ nhằm đáp ứng được yêu cầu quản lý, giám sát và hội nhập thị trường vốn của khu vực và quốc tế; Bổ sung các chế tài xử lý nghiêm minh để phòng ngừa và xử lý các hành vi vi phạm trong hoạt động trên thị trường vốn, thị trường chứng khốn; Nghiên cứu hồn chỉnh các chính sách về thuế, phí, lệ phí đối với hoạt động chứng khốn, khuyến khích đầu tư dài hạn; Điều tiết lợi nhuận thu được từ kinh doanh chứng khốn, đồng thời thơng qua thuế, phí và lệ phí góp phần giám sát hoạt động của thị trường chứng khoán, từng đối tượng, thành viên tham gia; Kiểm tra, giám sát hàng hóa đưa ra thị trường đảm bảo tính cơng khai, minh bạch; Tăng cường năng lực giám sát, cưỡng chế của cơ quan giám sát thị trường.
-Thứ ba, chủ động mở cửa, hội nhập với khu vực và quốc tế như từng bước mở cửa
thị trường vốn cho nhà đầu tư nước ngồi tham gia theo lộ trình hội nhập đã cam kết, đồng thời đảm bảo kiểm soát luồng vốn ra vào khỏi thị trường; Thực hiện tốt công tác giám sát các giao dịch vốn, áp dụng các biện pháp kiểm soát luồng vốn chặt chẽ, ngăn ngừa nguy cơ biến dạng và khủng hoảng trên thị trường.
3.3.5Nâng cao hiệu quả công tác thanh tra kiểm sốt, giám sát ngân hàng
3.3.5.1Hồn thiện khung pháp lý và chính sách
Để áp dụng thành cơng quy trình giám sát và quản trị rủi ro theo các chuẩn mực của Hiệp ước Basel, vấn đề hoàn thiện thể chế pháp lý tạo nền tảng cho các hoạt động tài chính là hết sức cần thiết, trong đó thể hiện vai trò và trách nhiệm hết sức to lớn của NHNN. Hồn thiện hệ thống pháp luật, cơ chế chính sách tiền tệ và hoạt động NH trên cơ sở tiến
hành rà soát và bổ sung các văn bản quy phạm pháp luật cho phù hợp với tình hình thực tế và các cam kết quốc tế trong lĩnh vực NH.
- Cơ sở pháp lý cần có tính thống nhất cao, tránh chồng chéo, cần quy định rõ về các thuật ngữ, khái niệm, chỉ tiêu, các phương pháp tính tốn, các chuẩn mực làm cơ sở để phân tích rủi ro,… phù hợp với chuẩn mực quốc tế.
- Hành lang pháp lý của Việt Nam cần tiếp tục bổ sung, cập nhật các quy định an toàn trong hoạt động NH cũng như các tiêu chí về thanh tra, giám sát NH theo những tiêu chuẩn của hiệp ước Basel.
- Cần lượng hóa rủi ro hoạt động và rủi ro thị trường trong cách tính chỉ số an tồn vốn tối thiểu để có thể đánh giá tồn diện hơn về tình trạng vốn của NH, xem xét áp dụng các tỷ lệ vốn đệm phòng ngừa theo chu kỳ kinh tế phù hợp.
- Với xu hướng mở rộng lĩnh vực hoạt động kinh doanh theo mơ hình tập đồn của các NHTM thời gian gần đây, việc giám sát tồn bộ đối với hoạt động NH địi hỏi phải có sự phối hợp của các cơ quan giám sát liên quan. Tuy nhiên, với thực tế hiện nay thì việc triển khai quy định này sẽ gặp nhiều khó khăn. Do vậy về dài hạn, chúng ta cần nghiên cứu điều chỉnh mơ hình giám sát tài chính tại Việt Nam theo hướng giám sát hợp nhất, theo đó việc thanh tra giám sát tồn bộ thị trường được giao về cho một cơ quan chuyên trách.
Cụ thể, NHNN cần tiếp tục xây dựng và hoàn thiện hệ thống pháp luật về tiền tệ - ngân hàng phù hợp với thông lệ, chuẩn mực quốc tế và đáp ứng yêu cầu phát triển của Việt Nam, trong đó tập trung vào việc hoàn thành việc sửa đổi, bổ sung các quy định an toàn hoạt động NH, các văn bản hướng dẫn luật NHNN, Luật các TCTD; Xây dựng cơ chế hoạt động, quy tắc ứng xử và cơ chế giám sát trên thị trường liên NH; Hoàn thành khung pháp lý cho việc thành lập các tổ chức xếp hạng tín nhiệm đối với các TCTD; Hồn thành các văn bản quy định về việc thành lập và vận hành trung tâm thanh tốn bù trừ; Hồn thành các văn bản điều chỉnh các loại hình dịch vụ mới của NH; Hồn thiện khn khổ pháp lý cho hoạt động thanh toán trong nền kinh tế. Song song đó, NHNN cần nâng cao chất lượng và đổi mới quy trình xây dựng văn bản pháp luật đáp ứng yêu cầu cải cách thể chế, tập trung nguồn lực để xây dựng và ban hành theo đúng quy trình thủ tục và chương trình xây dựng pháp luật.
3.3.5.2Nâng cao năng lực điều hành, quản lý của NHNN
NHNN cần thể hiện và phát huy hơn nữa vai trò điều hành, quản lý giám sát hoạt động của các TCTD tại Việt Nam, cụ thể như sau:
- NHNN cần nghiên cứu và xây dựng lộ trình áp dụng chuẩn mực Basel II và Basel III vào hoạt động quản trị rủi ro của các NHTM, cùng với việc ban hành kịp thời các văn bản chỉ đạo, hướng dẫn thực hiện cụ thể phù hợp với thực trạng hoạt động của hệ thống NHTM VN để đảm bảo các NHTM VN hoạt động an toàn và hiệu quả.
- NHNN cần phát huy hơn nữa vai trò là cơ quan chủ quản về hoạt động thanh tra giám sát, cần tăng cường hoạt động thanh tra, giám sát NH để đạt được các mục tiêu duy trì sự ổn định của thị trường tiền tệ, giảm thiểu tội phạm tài chính, tăng cường nhận thức của cơng chúng và bảo vệ khách hàng. Về mặt kỹ thuật cần chuyển đổi nhanh từ thanh tra tuân thủ sang thanh tra trên cơ sở rủi ro. NHNN cần xây dựng Trung tâm Thơng tin tín dụng (CIC) thành đơn vị hàng đầu trong việc phân tích và XHTD doanh nghiệp và cá nhân giúp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro của hệ thống NH. Trong xu thế hội nhập kinh tế quốc tế ngày càng sâu rộng, NHNN nên đẩy mạnh hơn nữa việc tham gia vào các Hiệp ước, thỏa thuận quốc tế về an tồn hoạt động tài chính – ngân hàng hay giám sát NH. Bên cạnh đó, NHNN cần trao đổi thông tin với các cơ quan giám sát NH nước ngoài để học hỏi kinh nghiệm thực tiễn cũng như góp phần thực hiện tốt nguyên tắc giám sát hiệu quả.
3.3.5.3Chuẩn hóa chuẩn mực kế tốn
Trong tiến trình hội nhập, Chính phủ cần chỉ đạo Bộ tài chính, các Bộ ngành chức năng nhanh chóng chuẩn hóa hoạt động kế tốn, cập nhật những chuẩn mực kế toán quốc tế, trong đó nên quy định các NHTM nên nộp các báo cáo tài chính theo chuẩn mực quốc tế cho cơ quan thuế và các cơ quan quản lý một cách đồng bộ, thống nhất nhằm tránh lãng phí cho các NHTM khi phải duy trì hai hệ thống báo cáo nhằm thống nhất các thông tin do các NHTM cung cấp ra thị trường, góp phần minh bạch thơng tin cũng như phù hợp với thông lệ quốc tế.
3.3.5.4Nâng cao chất lượng thông tin tín dụng
Nâng cao hơn nữa chất lượng thơng tin tín dụng tại CIC nhằm đáp ứng yêu cầu thông tin cập nhật đầy đủ và chính xác. Hồn thiện hệ thống cơng nghệ thơng tin hiện đại cũng như xử phạt nghiêm minh trong việc cung cấp thông tin đầu vào của các NHTM nhằm phục vụ tốt cho yêu cầu cung cấp thơng tin tín dụng của hệ thống NH. Yêu cầu các TCTD chấp hành nghiêm túc quy chế hoạt động thơng tin tín dụng theo Quyết định 51/2007/QĐ-NHNN ngày 06/10/2007, thực hiên báo cáo đầy đủ và đúng hạn cho CIC, số liệu các TCTD báo cáo là cơ sở để CIC tổng hợp, phân tích và giám sát. Đây là kênh thơng
tin rất quan trọng phục vụ cho việc điều hành chính sách cũng như hỗ trợ thơng tin cho các TCTD.
3.3.6 Đẩy nhanh quá trình tái cấu trúc hệ thống NHTM
Những biến động khó lường của thị trường tài chính - tiền tệ trong thời gian qua cộng với xu thế hội nhập ngày càng sâu rộng địi hỏi phải có sự thích ứng linh hoạt của hệ thống NH trong nền kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa. Bên cạnh những thành cơng trong q trình hội nhập, các NHTM VN đã bộc lộ một số bất cập như trình độ quản lý, nguồn nhân lực còn yếu, nợ xấu gia tăng, thanh khoản thấp… Bên cạnh đó, những hạn chế từ phía cơ quan quản lý nhà nước chưa ban hành các chính sách kịp thời để đảm bảo hệ thống NHTM phát triển ổn định và bền vững, công tác thanh tra giám sát hoạt động NH còn nhiều hạn chế làm cho hệ thống NH phát triển thiếu định hướng và cạnh tranh khơng lành mạnh. Chính vì vậy, để hệ thống NHTM phát triển ổn định và bền vững góp phần phát triển nền kinh tế, NHNN phải xây dựng, tái cấu trúc lại hệ thống NH theo hướng tăng sức mạnh tài chính, tinh giảm bớt số lượng NH nhỏ, hoạt động kém hiệu quả và không đáp ứng đủ yêu cầu vốn an tồn, tăng cường số lượng NH có quy mơ lớn, hoạt động hiệu quả. Có thể thực hiện được những điều này thông qua một số giải pháp như sau:
Thứ nhất là xây dựng một bộ tiêu chuẩn để phân loại các NHTM. Có thể lấy hệ
thống các chỉ tiêu của Basel và một số tiêu chí có tính thực tế của Việt Nam để phân làm ba nhóm:
- Nhóm thứ nhất: gồm các NHTM có tình hình tài chính lành mạnh, có năng lực và quy mô đủ lớn để tiếp tục phát triển thành những NH trụ cột trong hệ thống NHTM trong thời gian tới cũng như nâng cao năng lực, cạnh tranh với các NH trong khu vực và quốc tế. - Nhóm thứ hai: gồm các NH có tình hình tài chính lành mạnh nhưng quy mơ nhỏ hơn các NH thuộc nhóm thứ nhất, khơng có nhu cầu hoặc khơng có điều kiện để phát triển quy mô cao hơn nữa. Đối với các NH thộc nhóm này, NHNN sẽ có những quy định để đảm bảo quy mơ hoạt động trong tầm kiểm sốt phù hợp với năng lực của các TCTD đó, và cần có những quy định đảm bảo phân khúc thị trường cho các NH nhóm này phát huy được sức mạnh trên nền tảng an tồn và hiệu quả.
- Nhóm thứ ba: gồm các NH đang có tình hình tài chính khó khăn cần phải được cấu trúc lại. Đối với các NH này, NHNN sẽ thông qua các biện pháp như thay đổi cổ đông, nâng cao năng lực cổ đông hoặc cho các TCTD khác tham gia cổ đông, mua lại hoặc sáp
nhập với các TCTD khác. Theo phương châm không để NH nào đổ vỡ, đảm bảo tối đa quyền lợi của khách hàng.
Thứ hai là thực hiện tăng vốn tự có của NH bằng lợi nhuận giữ lại, cho phép và
khuyến khích các NH phát hành trái phiếu huy động vốn dài hạn trên thị trường chứng khốn sơ cấp,…
Thứ ba là nhanh chóng xử lý dứt nợ tồn động và làm sạch bảng cân đối kế toán,
xây dựng cơ chế ngăn chặn sự gia tăng nợ xấu mới, nâng cấp cơ sở hạ tầng tài chính cho các NHTM, phát triển thị trường vốn theo hướng tạo điều kiện đa dạng hóa các chủ thể tham gia, các công cụ và phương thức giao dịch trên thị trường đặc biệt là các sản phẩm phái sinh, cơng cụ phịng ngừa rủi ro.
Thứ tư là tăng cường và củng cố thanh khoản cho các NHTM:
- Đối với nhóm NH có quy mơ vốn vừa và nhỏ khi gặp tình trạng thiếu hụt thanh khoản thì cần được khơi phục khả năng thanh tốn nhanh chóng: các NHTM khơng nên trơng chờ vào NHNN và Chính phủ giải cứu và tiếp vốn mà phải tự thân tìm các biện pháp để khơi phục khả năng thanh tốn của mình như: Thành lập ngay ban theo dõi và kiểm