Nâng cao chất lượng nhân lực và sự phối hợp giữa c- 123docz.net

CHƯƠNG 1 : CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG

1.2 Giải pháp hồn thiện quản lý rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay của Ngân

1.2.1 Nâng cao chất lượng nhân lực và sự phối hợp giữa các bộ phận

 Đào tạo bồi dưỡng, cập nhật kiến thức kinh doanh cơ bản theo cơ chế thị trường cho nguồn cán bộ hiện có nhằm đáp ứng yêu cầu ngày càng phức tạp và chịu áp lực cạnh tranh ngày càng lớn của môi trường kinh doanh.

 Chú trọng việc đào tạo kỹ năng mềm, kỹ năng quản lý cho cán bộ quản lý cấp trung và cấp cao nhằm tạo sự đột phá về tư duy và kỹ năng quản lý theo cơ chế thị trường, tạo tiền đề cho việc triển khai các kế hoạch cải tổ, cải cách và chấp nhận sự thay đổi ở các cấp điều hành và cấp thực hiện.

 Đa dạng hoá việc đào tạo các kỹ năng chuyên nghiệp cho đội ngũ giao dịch viên và chuyên viên quan hệ khách hàng tại các phòng giao dịch nhằm tạo dựng phong cách kinh doanh hiện đại, đáp ứng yêu cầu và các phẩm chất cần có của mạng lưới bán lẻ. Coi trọng việc đào tạo các kỹ năng mềm cho cán bộ tác nghiệp nhằm biến tiềm năng kiến thức thành hiệu quả công việc và khai thác tối đa các nguồn lực hiện có trong các ngân hàng.

 Có chính sách khen thưởng cho các nhân viên tín dụng giỏi, có trình độ nghiệp vụ tốt, có tinh thần trách nhiệm trong công việc nhằm động viên tinh thần, khuyến khích CBTD tránh xảy ra rủi ro đạo đức nghề nghiệp. Đồng thời cũng phải kiên quyết phê bình, kỷ luật và cuối cùng là sa thải đối với những CBTD sa sút về phẩm chất hoặc không có khả năng chuyên môn gây ảnh hưởng xấu đến công việc.

 Tăng cường sự phối hợp giữa các bộ phận trong chi nhánh

Sự phối hợp giữa các phòng ban nghiệp vụ: phòng quan hệ khách hàng với phịng phân tích tín dụng, khối quyết định tín dụng. Hơn nữa là sự kết hợp chặt chẽ giữa các nhân viên tín dụng trong chi nhánh và người có thẩm quyền liên quan.

1.2.2 Hồn thiện mơ hình kiểm tra, kiểm sốt nội bộ

Để công tác KTKSNB thực sự đi vào nề nếp và đạt được hiệu quả thiết thực, đáp ứng yêu cầu quản lý, điều hành của toàn hệ thống, ngoài việc tăng cường nhận thức, trách nhiệm của các nhà quản trị, điều hành trong củng cổ và phát triển hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội bộ theo Quyết định 36/QĐ-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước và công văn 6267/CV về triển khai thực hiện Quy chế và hướng dẫn của Tổng Giám đốc NHCTVN, cũng như việc tạo điều kiện về cơ sở vật chất, môi trường kiểm tra thuận lợi, chế độ đãi ngộ hợp lý... Ban Lãnh đạo, Ban KTKSNB cần quan tâm một số vấn đề sau:

 Thường xuyên quán triệt tư tưởng, quan điểm của lãnh đạo NHCTVN: Bộ máy kTKSNB là cánh tay nối dài của Tổng Giám đốc, giúp Tổng Giám đốc phát hiện, ngăn ngừa kịp thời việc khơng tn thủ quy trình, quy chế nội bộ có thể dẫn đến rủi ro để nâng cao hiệu quả kinh doanh trong tồn hệ thống, vì “phịng bệnh hơn chữa bệnh”.

 Tăng cường công tác KTKSNB định kỳ và đột xuất, nhất là tổ chức các đợt kiểm tra chéo để sớm phát hiện các dấu hiệu sai phạm và có hướng giải quyết dứt điểm, không để kéo dài. Qua đó cán bộ kiểm tra có thể học tập kinh nghiệm lẫn nhau để nâng cao nghiệp vụ và kỹ năng chuyên môn.

 Có kế hoạch bồi dưỡng và nâng cao phẩm chất đạo đức của cán bộ kiểm tra, bồi dưỡng nâng cao trình độ nghiệp vụ, kỹ năng kiểm tra của từng người, giúp họ có đủ năng lực, trình độ, phẩm chất, đạo đức đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ trong tình hình mới.

 Mặt khác từng cán bộ kiểm tra cũng phải ý thức vai trị, trách nhiệm của mình tự phấn đấu rèn luyện phẩm chất đạo đức, trình độ nghiệp vụ và kỹ năng nghề nghiệp, mới có thể đáp ứng được yêu cầu đổi mới của toàn hệ thống.

>> Thực tế cho thấy nơi nào mà cán bộ kiểm tra không ngại va chạm, không né

tránh vụ việc khó khăn, có năng lực, trình độ chun mơn, chủ động trong KTKSNB và tham mưu tốt cho Ban giám đốc Chi nhánh thì ở đó ít có vi phạm xảy ra và ngược lại.

1.2.3 Biện pháp giải quyết nợ có vấn đề và nợ quá hạn

- Biện pháp giải quyết nợ có vấn đề

Khi khách hàng có dấu hiệu phát sinh nợ xấu, phải tìm hiểu nguyên nhân để có giải pháp thích hợp. Có biện pháp xử lý ngay từ đầu như quản lý kho hàng, kho nguyên vật liệu, phong toả tài sản, tiến hành khởi kiện sớm nên khả năng thu hồi nợ rất cao do máy móc thiết bị lúc này còn đang hoạt động có giá hơn lúc đã bị bỏ hoang.

Cần phải xây dựng hệ thống thẩm định nợ có vấn đề để thúc đẩy nhanh việc xử lý nợ tồn đọng tại ngân hàng.

Giúp đỡ thu hồi các khoản nợ bị chiếm dụng của khách hàng. Tư vấn thêm cho khách hàng.

Nhận thêm tài sản thế chấp hoặc bảo lãnh bên thứ ba. Các giải pháp khai thác bao gồm:

+ Thương lượng gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ, giãn nợ. + Tiếp thêm vốn giúp khách hàng.

+ Đảo nợ.

- Biện pháp giải quyết nợ quá hạn

 Biện pháp khai thác

Ngân hàng tạo điều kiện để doanh nghiệp có thời gian để khác phục các khó khăn, làm ăn hiệu qủa và trả nợ ngân hàng nhanh nhất. Khi áp dụng phương pháp này ngân hàng yêu cầu khách hàng phải có tinh thần trách nhiệm cao, có phương án thích hợp để trả nợ cho ngân hàng.

+ Ngân hàng giúp đỡ doanh nghiệp trong việc thu hồi các khoản công nợ từ các doanh nghiệp khác có quan hệ với ngân hàng để tạo thêm nguồn trả nợ đối với khách hàng. + Ngân hàng hướng dẫn người vay trên nhiều khía cạnh nhằm tác động đến khả năng tạo ra và thu được lợi nhuận. Ngân hàng có thể điều chỉnh hợp đồng tín dụng, gia hạn nợ, giảm quy mơ hồn trả trước mắt, hoặc cho vay thêm vốn để doanh nghiệp tăng sức mạnh tài chính, khơi phục sản xuất kinh doanh .

+ Ngân hàng đề nghị khách hàng quản lý chặt chẽ ngân quỹ, có thể bán bớt một số tài sản có giá mà ít ảnh hưởng đến hoạt động của doanh nghiệp, giảm lượng hàng tồn kho, thanh lý bớt các tài sản không sử dụng,...

+ Nếu nguyên nhân của các khó khăn là do các rủi ro thiên tai, hoả hoạn dẫn đến khách hàng không trả được nợ hoặc trả không đủ, khơng đúng hạn,... thì ngân hàng có thể gia hạn nợ, điều chỉnh hợp đồng cho vay như chuyển khoản nợ sang thành cho vay trung hạn, buộc khách hàng bổ xung thêm tài sản cầm cố thế chấp để tăng thời hạn cho vay. Tuy nhiên khi áp dụng biện pháp này cần chú ý một số điểm sau :

- Tài sản cầm cố thế chấp thuộc quyền sở hữu hợp pháp của khách hàng nhằm có cơ sở để thanh lý tài sản sau này .

- Doanh nghiệp vẫn đang sản xuất kinh doanh, có nguồn thu có khả năng trả nợ. - Doanh nghiệp có thiện trí trả nợ, trong q trình sử dụng vốn đã trả được một phần gốc, trả lãi hàng tháng đều đặn.

- Ngân hàng yêu cầu người vay quản lý chặt chẽ ngân quỹ và có biện pháp sử dụng vốn có hiệu quả .

 Biện pháp thanh lý các tài sản đảm bảo của khoản vay

+ Đối với các khoản vay có bảo đảm bằng tài sản thế chấp, mà các tài sản này ngân hàng có đủ giấy tờ hợp pháp và có thể phát mại theo quy định của luật pháp để thu nợ thì có thể chuyển tài sản thế chấp đó sang trung tâm bán đấu giá tài sản, hoặc xiết nợ đưa vào sử dụng, hoặc đem góp liên doanh,...Tuy nhiên trong thực tế có nhiều khách hàng gian lận trong việc khai báo giá trị tài sản thế chấp mà ngân hàng khơng phát hiện ra nhất là tình trạng dùng một tài sản thế chấp cho nhiều khoản vay ở các ngân hàng khác nhau thì ngân hàng có thể phát mại tài sản song phải chờ quyết định phân chia số tiền ngân hàng được nhận.

+ Nếu các khoản vay của khách hàng khơng có thế chấp, bảo đảm thì ngân hàng phải chờ sự phán quyết của toà án kinh tế mới có biện pháp thu hồi vốn như bán tài sản của người vay. Nếu người vay khơng có tài sản thì kết quả địi nợ là vơ hiệu hố.

+ Khởi kiện trong trường hợp khách hàng có những hành vi gian lận, cố tình lừa đảo ngân hàng chiếm dụng vốn, bỏ trốn, lẩn tránh, sử dụng vốn sai mục đích gây thất thốt vốn.

1.2.4 Bảo đảm tín dụng bằng tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh và bảo hiểm tín dụng tín dụng

- Bảo đảm tín dụng bằng tài sản thế chấp

Tài sản bảo đảm của chi nhánh chủ yếu rơi vào tài sản là bất động sản chiếm tỷ trọng lớn. Trong số gần 60% nợ xấu được bảo đảm bằng bất động sản, chưa rõ tình trạng ra sao, như tỷ lệ nhà đất có thể xử lý được, có giấy tờ giả, vướng mắc về sở hữu, không đăng ký giao dịch bảo đảm, không lập hợp đồng thế chấp,... Có trường hợp DN thế chấp nhà xưởng và không trả được nợ, ngân hàng không có cách nào để phát mại được nhà xưởng đó. Với tài sản thế chấp là nhà đất thì cần những chỉ tiêu như: vị trí ngơi nhà, tình trạng hiện tại, sự biến động giá trên thị trường,... Với những tài sản thế chấp cầm cố bằng máy móc thì Ngân hàng nên cùng người vay thuê người giám định như vậy vừa khách quan vừa đảm bảo được tính chính xác.

Một điều kiện không thể thiếu với tài sản thế chấp cầm cố là khả năng phát mại tài sản không chỉ là những tài sản có giá trị được nhà nước cho phép mà nó c ̣ả là những tài sản có khả năng bán được trong trường hợp khách hàng không trả được nợ. Do vậy khi nhận tài sản thế chấp, CBTD không nên nhận những tài sản quá lớn, những cơng trình đang xây dựng dở dang khi phát mại rất khó tìm được người mua mà nếu có tra kỹ giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu. Khơng ít trường hợp một tài sản đem thế chấp vay vốn ở cũng thể bù đắp được khoản cho vay. Ngoài ra, Ngân hàng nên có quan hệ tốt với địa phương tránh vướng mắc trong quá trình xử lý tài sản thế chấp. Bởi vậy, Ngân hàng nên yêu cầu tất cả các thành viên ký vào giấy đề nghị vay vốn.

- Bảo lãnh

Bảo lănh có nhiều ưu điểm hơn so với cầm cố và thế chấp. Bên bảo lănh cam kết dùng tất cả tài sản của mình để thực hiện nghĩa vụ trả nợ, do đó Ngân hàng sẽ không phải quá quan tâm đến việc kiểm tra tình trạng của từng tài sản cụ thể tránh được những nhựơc điểm của cầm cố và thế chấp. Tuy nhiên, Ngân hàng cũng có thể gặp rủi ro mất vốn nếu bên bảo lănh mất khả năng thanh tốn hoặc bị tun bố phá sản và khơng thể thực hiện các nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng bảo lănh. Chính vì vậy mà Ngân hàng nên tìm hiểu kỹ về bên bảo lănh và chỉ chấp thuận sự bảo lănh của các công ty lớn và có uy tín hoặc yêu cầu bên bảo lănh phải dùng tài sản để cầm cố thế chấp. Khả năng thực hiện việc trả nợ vay không chỉ phụ thuộc vào việc bên bảo lănh có đủ tài sản mà quan trọng

hơn là bên bảo lănh có những nguồn thu nhập ổn định để bảo đảm có tiền thanh toán theo đúng lịch biểu của hợp đồng vay vốn. Ngân hàng cần xem xét thực hiện nghĩa vụ của bên bảo lănh nhằm tạo thuận lợi cho cả Ngân hàng, người vay và người bảo lănh.

- Thực hiện bảo hiểm tín dụng

Có ba hình thức để bảo hiểm tín dụng như sau:

Thứ nhất: Khách hàng vay vốn tín dụng tham gia mua bảo hiểm cho nghành nghề mà họ kinh doanh vì vậy những khoản tín dụng trong trường hợp này coi như cũng được bảo hiểm một cách gián tiếp.

Thứ hai: Sử dụng biện pháp bảo lưu, nghĩa là Ngân hàng tự bảo hiểm cho chính mình bằng cách lập các quỹ dự phịng để bù đắp những thiệt hại khi gặp RRTD từ đó hạn chế những hậu quả xấu có thể xảy ra mà vẫn đảm bảo được tình hình tài chính của mình. Hàng năm Ngân hàng cần phải trích 10% lợi nhuận để lập quỹ dự trữ đặc biệt bù đắp rủi ro. Quỹ này được thành lập cho đến khi bằng 100% vốn điều lệ của Ngân hàng.

Thứ ba: Ngân hàng trực tiếp mua bảo hiểm của các tổ chức bảo hiểm chuyên nghiệp. Do đó Ngân hàng sẽ tránh được những tổn thất khi rủi ro xảy ra đối với những khoản vốn đầu tư khi gặp sự cố.

1.2.5 Sử dụng công cụ phái sinh nhằm phịng ngừa rủi ro tín dụng

Hợp đồng hốn đổi rủi ro tín dụng (Credit Default Swap- CDS) là sản phẩm cơ bản và phổ biến nhất trên thị trường quốc tế. Vietinbank- CN Đông Hà Nội có thể mua CDS của Ngân hàng HSBC, là một trong những Ngân hàng hàng đầu cung cấp các sản phẩm phái sinh nhằm phịng ngừa rủi ro tín dụng. Mức phí cơng bố trên thị trường quốc tế đối với hợp đồng CDS từ 54 đến 135 điểm (0,54%-1,35%), mức phí này có thể tăng lên theo tình hình hoạt động của Vietinbank và theo mức xếp hạng.

1.2 Một số kiến nghị

1.3.1 Đối với cơ quan quản lý

- Nâng cao vai trò định hướng quản lý của NHNN đối với các NHTM

Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành vĩ mô của nhà nước, cần phải có kế hoạch chi tiết phù hợp thực tiễn trước khi ban hành các văn bản pháp luật, hạn chế tình trạng sai tới đâu sửa tới đó. NHNN cần rà soát lại các văn bản liên quan tới lĩnh vực ngân hàng, đặc biệt là tín dụng ngân hàng, nhanh chóng hồn thiện thống nhất đồng bộ

Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, bảo đảm tiền vay trên cơ sở bảo đảm an tồn cho hoạt động tín dụng. Hồn thiện quy trình cấp tín dụng, phân loại nợ, trích lập dự phòng và sử dụng dự phòng rủi ro. Có cơ chế chính sách hướng dẫn cụ thể để các TCTD có thể chủ động trong việc xử lý và khai thác tài sản của khách hàng (phát mại tài sản và tự chịu trách nhiệm về việc làm của mình)

NHNN cần phải có quy định kiểm toán BCTC bắt buộc đối với Doanh nghiệp. Hiện nay, do không có yêu cầu bắt buộc phải kiểm toán BCTC của các doanh nghiệp nên ngân hàng khó xác định tính chính xác, trung thực và hơp lý của các số liệu trên BCTC mà doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng. Ban hành quy định về tiêu chuẩn, các yêu cầu đối với hệ thống quản trị rủi ro hữu hiệu. Quy định về công tác kiểm tra, kiểm soát trong ngân hàng, hệ thống quản lý tài sản nợ/ tài sản có và hệ thống quản lý rủi ro tín dụng.

- Tăng cường cơng tác thanh tra, kiểm soát

Nâng cao chất lượng thanh tra bằng cách nắm bắt kịp thời các nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ ngân hàng hiện đại, áp dụng công nghệ mới nhằm giám sát liên tục các ngân hàng thương mại dưới hai hình thức thanh tra tại chỗ và giám sát từ xa. Trong đó:

 Thanh tra tại chỗ sẽ nâng cao hiệu lực cho việc xử lý các vi phạm không tuân thủ các quy định pháp luật do nguyên nhân khách quan để áp dụng các chế tài cụ thể.

 Giám sát từ xa giúp cảnh báo kịp thời các sai phạm đẻcácNHTM có biện pháp ngăn ngừa rủi ro trônghạt động kinh doanh nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng.

Nghiên cứu và định hướng hoạt động phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng; tiếp thu có chọn lọc các kinh nghiệm của các nước đang phát triển giúp các NHTM tăng trưởng an toàn và có khả năng cạnh tranh với các TCTD nước ngoài.

Nâng cao chất lượng nhân lực và sự phối hợp giữa các bộ phận

Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng

Đối với cơ quan quản lý