- Hợp đồng giao khoán
Nếu như nhiều cơng trình cùng thi cơng trong một thời gian nhất định mà khối lượng công việc không
BẢNG TỔNG HỢP CHI PHÍ SẢN XUẤT CHUNG
Quý I năm 2013
Cơng trình: Nhà ăn Tỉnh Ủy Sơn La
ĐVT: VNĐ
STT Diễn giải TK Số tiền Ghi chú
1 Chi phí nhân viên 6271 86.971.600
2 Chi phí CCDC 6273 13.500.000
3 Chi phí KHTSCĐ 6274 9.000.000
4 Chi phí dịch vụ mua ngồi 6277 16.904.000
Cộng 126.375.600
Ngày 31 tháng 01 năm 2013
Người lập Kế tốn trưởng Giám đốc
Phụ lục 17
Đơn vị: Cơng ty TNHH Trọng Đạt Địa chỉ: Tam Đồng - Mê Linh - Hà Nội
SỔ CHI TIẾT TÀI KHOẢN 627
Tên tài khoản: Chi phí sản xuất chung Q I năm 2013
Cơng trình: Nhà ăn Tỉnh Ủy Sơn La
ĐVT: VNĐ
Ngày ghi
sổ
Chứng từ
Diễn giải TKđối
ứng
Số phát sinh Số dư
Số Ngày Nợ Có Nợ Có
Số dư đầu kỳ
02/01 PXK03 02/01 Xuất kho CC,DC phục vụ thi công 153 13.500.000 13.500.000
31/01 BTTL01 31/01 Tiền lương phải trả CNPX 334 23.400.000 36.900.000
31/01 BPBTL01 31/01 Trích KPCĐ tính vào chi phí 3382 1.989.900 38.889.900 31/01 BPBTL01 31/01 Trích BHXH tính vào chi phí 3383 11.475.000 50.364.900 31/01 BPBTL01 31/01 Trích BHYT tính vào chi phí 3384 2.025.000 52.389.900 31/01 BPBTL01 31/01 Trích BHTN tính vào chi phí 3389 675.000 53.064.900
31/01 BPBKH01 31/01 Trích khấu hao TSCĐ 214 3.000.000 56.064.900
31/01 HD0182 31/01 Chi phí mua ngồi phải trả 3388 9.070.000 65.134.900
28/02 BTTL02 28/02 Tiền lương phải trả CNPX 334 9.875.000 75.009.900
28/02 BPBTL02 28/02 Trích KPCĐ tính vào chi phí 3382 1.316.500 76.326.400 28/02 BPBTL02 28/02 Trích BHXH tính vào chi phí 3383 8.648.000 84.974.400 28/02 BPBTL02 28/02 Trích BHYT tính vào chi phí 3384 1.621.500 86.595.900
28/02 BPBTL02 28/02 Trích BHTN tính vào chi phí 3389 540.500 87.136.400
28/02 BPBKH02 28/02 Trích khấu hao TSCĐ 214 3.000.000 90.136.400
28/02 HD0176 28/02 Chi phí mua ngồi phải trả 3388 3.982.000 94.118.400
31/03 BTTL03 31/03 Tiền lương phải trả CNPX 334 12.940.000 107.058.400
31/03 BPBTL03 31/03 Trích KPCĐ tính vào chi phí 3382 1.353.200 108.411.600 31/03 BPBTL03 31/03 Trích BHXH tính vào chi phí 3383 8.889.600 117.301.200 31/03 BPBTL03 31/03 Trích BHYT tính vào chi phí 3384 1.666.800 118.968.000 31/03 BPBTL03 31/03 Trích BHTN tính vào chi phí 3389 555.600 119.523.600
31/03 BPBKH03 31/03 Trích khấu hao TSCĐ 214 3.000.000 122.523.600
31/03 HD0176 31/03 Chi phí mua ngồi phải trả 3388 3.852.000 126.375.600
31/03 PKT01 31/03 Kết chuyển CPSXC 154 126.375.600 0
Tổng số phát sinh 126.375.600 126.375.600
Số dư cuối kỳ
Ngày 31 tháng 03 năm 2013
Người lập Kế toán trưởng Giám đốc
Phụ lục 18
Đơn vị : Công ty TNHH Trọng Đạt Địa chỉ: Tam Đồng - Mê Linh - Hà Nội