- Hợp đồng giao khoán
Nếu như nhiều cơng trình cùng thi cơng trong một thời gian nhất định mà khối lượng công việc không
SỔ CÁI TÀI KHOẢN
Tên tài khoản: Chi phí nguyên vật liệu trực tiếp Quý I năm 2013 ĐVT:VNĐ Ngày ghi sổ Chứng từ Diễn giải TK đối ứng Số phát sinh Số Ngày Nợ Có
04/01 PXK01 04/01 Xuất kho NVL cho thi cơng 152 489.570.000 15/01 PXK04 15/01 Xuất kho NVL cho thi công 152 476.820.000 22/01 PXK05 22/01 Xuất kho NVL cho thi công 152 228.465.000 29/01 PXK06 29/01 Xuất kho NVL cho thi công 152 564.965.000 31/01 BPBCPTT01 31/01 Phân bổ dàn giáo, cốp pha 142 900.000 20/02 PXK08 20/02 Xuất kho NVL cho thi công 152 46.850.000 28/02 PXK09 28/02 Xuất kho NVL cho thi công 152 446.350.000 28/02 BPBCPTT02 28/02 Phân bổ dàn giáo, cốp pha 142 900.000 11/03 PXK10 11/03 Xuất NVL cho thi công 152 59.500.000 15/03 HD3925 15/03 Mua NVL sử dụng ngay 111 11.300.000 16/03 HD03120 16/03 Mua NVL sử dụng ngay 331 95.100.000 31/03 BPBCPTT03 31/03 Phân bổ dàn giáo, cốp pha 142 900.000
31/03 PKT01 31/03 Kết chuyển CPNVLTT 154 2.421.620.000
Tổng Số phát sinh 2.421.620.000 2.421.620.000 Số dư cuối kỳ
Ngày 31 tháng 03 năm 2013
Người lập Kế toán trưởng Giám đốc
Phụ lục 24
Đơn vị: Công ty TNHH Trọng Đạt Địa chỉ: Tam Đồng - Mê Linh - Hà Nội
SỔ CÁI TÀI KHOẢN 622
Tên tài khoản: Chi phí nhân cơng trực tiếp Quý I năm 2013 ĐVT:VNĐ Ngày ghi sổ Chứng từ Diễn giải TK đối ứng Số phát sinh Số Ngày Nợ Có Số dư đầu kỳ
31/01 BTTL01 31/01 Tiền lương phải trả công nhânxây dựng 334 76.095.000 28/02 BTTL02 28/02 Tiền lương phải trả công nhânxây dựng 334 55.950.000 31/03 BTTL03 31/03 Tiền lương phải trả công nhânxây dựng 334 57.535.000
31/03 PKT01 31/03 Kết chuyển CPNCTT 154 189.580.000
Tổng số phát sinh 189.580.000 189.580.000 Số dư cuối kỳ
Ngày 31 tháng 03 năm 2013
Người lập Kế toán trưởng Giám đốc
Phụ lục 25
Đơn vị: Công ty TNHH Trọng Đạt Địa chỉ: Tam Đồng - Mê Linh - Hà Nội
SỔ CÁI TÀI KHOẢN 623
Tên tài khoản: Chi phí sử dụng máy thi cơng Quý I năm 2013 ĐVT:VNĐ Ngày ghi sổ Chứng từ Diễn giải TK đối ứng Số phát sinh Số Ngày Nợ Có Số dư đầu kỳ
01/01 PC120 01/01 Thuê máy xúc, máy cẩu trục 111 19.000.000 28/01 HD23356 28/01
Thuê máy trộn bê tơng, máy
đầm cóc 331 20.000.000
31/03 PKT01 31/03 Kết chuyển CPSDMTC 154 39.000.000
Tổng số phát sinh 39.000.000 39.000.000 Số dư cuối kỳ
Ngày 31 tháng 03 năm 2013
Người lập Kế tốn trưởng Giám đốc
Phụ lục 26
Đơn vị: Cơng ty TNHH Trọng Đạt Địa chỉ: Tam Đồng - Mê Linh - Hà Nội
SỔ CÁI TÀI KHOẢN 627
Tên tài khoản: Chi phí sản xuất chung Quý I năm 2013
ĐVT:VNĐ
Ngày ghi sổ
Chứng từ
Diễn giải TKđối ứng
Số phát sinh
Số Ngày Nợ Có
Số dư đầu kỳ
01/01 PXK03 01/01 Xuất kho CC,DC phục vụ thicông
153 13.500.00031/01 BTTL01 31/01 Tiền lương phải trả CNPX 334 23.400.000