ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐƠNG Cơng ty mẹ HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ Công ty mẹ BAN KIỂM SỐT Cơng ty mẹ BAN ĐIỀU HÀNH Công ty mẹ CÁC PHÒNG NGHIỆP VỤ CHI NHÁNH MIỀN CÁC BAN QUẢN LÝ DỰ ÁN CÁC ĐƠN VỊ PHỤ THUỘC
2.1.4.2. Chức năng nhiệm vụ cơ bản của các bộ phận
a. Đại hội đồng cổ đông
Đại hội đồng cổ đơng là cơ quan có thẩm quyền cao nhất của công ty, bao gồm tất cả các cổ đơng có quyền bỏ phiếu hoặc người được cổ đông ủy quyền.
b. Hội đồng quản trị
Hội đồng quản trị là cơ quan quản lý cơng ty cổ phần Hà Đơ, có tồn quyền nhân danh cơng ty để quyết định, thực hiện các quyền và nghĩa vụ của công ty không thuộc thẩm quyền của Hội Đồng Cổ Đông. Hội đồng quản trị chịu trách nhiệm trước Hội Đồng Cổ Đông và pháp luật về những công việc thực hiện theo quyền và nghĩa vụ của Hội đồng quản trị.
Danh sách các thành viên trong Hội đồng quản trị: Ơng Nguyễn Trọng Thơng - Chủ tịch hội đồng quản trị
Ơng Nguyễn Văn Tơ - Phó chủ tịch thường trực Hội đồng quản trị Ơng Nguyễn Đức Tồn - Thành viên Hội đồng quản trị
Ông Lê Thanh Hiền - Thành viên Hội đồng quản trị Ông Cao Trần Đăng - Thành viên Hội đồng quản trị Ơng Phan Quang Bình - Thành viên Hội đồng quản trị Ông Đào Hữu Khanh - Thành viên Hội đồng quản trị
c. Ban kiểm soát
Danh sách thành viên ban kiểm sát:
Ơng Đỗ Văn Bình - Trưởng ban kiểm sốt Ơng Phạm Hùng Sơn - Thành viên ban kiểm sốt Ơng Phan Viết Tài - Thành viên ban kiểm soát
Ban kiểm sốt do Hội đồng cổ đơng bầu ra, thay mặt cổ đơng để kiểm sốt mọi hoạt động quản trị và điều hành sản xuất kinh doanh của cơng ty. Ban kiểm sốt chịu trách nhiệm trước hội đông cổ đông và pháp luật về những công việc thực hiện theo quyền và nghĩa vụ của ban.
d. Ban Tổng giám đốc
Danh sách thành viên ban tổng giám đốc: Ơng Nguyễn Đức Tồn - Tổng giám đốc
Ông Bùi Văn Dục - Phó tổng giám đốc Ơng Trần Thu Hoài - Phó tổng giám đốc
Tổng giám đốc là người điều hành công việc kinh doanh hàng ngày của công ty, chịu trách nhiệm trước pháp luật, trước Hộ đồng quản trị, khách hành về mọi hoạt động sản xuất kinh doanh của cơng ty.
e. Nhóm tác nghiệp
Nhóm này trực tiếp tiến hành các nghiệp vụ kinh doanh của công ty. Các phịng nghiệp vụ gồm có các trưởng, phó trưởng phịng trực tiếp điều hành hoạt động kinh doanh của phòng và dưới sự chỉ đạo của các phó tổng giám đốc phụ trách.
f. Phòng kế hoạch kỹ thuật
Chịu trách nhiệm giúp việc cho Hội Đồng Quản Trị, ban điều hành công ty trong các lĩnh vực:
- Chịu trách nhiệm xây dựng chiến lược kinh doanh của công ty, lập kế hoạch sản xuất kinh doanh trung hạn, dài hạn, và ngắn hạn. Quản lý, điều hành thực hiện kế hoạch, tổng kết đánh giá kế hoạch bao gồm kế hoạch tuần, tháng, năm, kế hoạch trung và dài hạn của cơng ty.
- Hạch tốn kinh tế trong sản xuất, kinh doanh của cơng ty, kiểm tốn trong quá trình thực hiện sản xuất kinh doanh và lập các phương án phát triển dự án.
- Ban hành các quy định về thanh toán, quyết toán các dự án, cơng trình. Kiểm tốn, theo dõi q trình thanh quyết tốn các dự án, cơng trình. Kiểm tốn, thẩm định giá trị thanh tốn giai đoạn, hạng mục, quyết tốn cơng trình dự án do cơng ty làm chủ đầu tư. Kiểm tra các điều kiện thanh toán, ứng vốn để đảm bảo tính pháp lý và trình duyệt.
g. Phịng tài chính kế tốn, kiểm tốn
- Quản lý sử dụng vốn, phát triển vốn phục vụ sản xuất kinh doanh và đầu tư. Phân tích, đánh giá tài chính của các dự án, cơng trình trước khi trình lãnh đạo cơng ty quyết định. Theo dõi, tổng hợp các nguồn vốn công ty đầu tư.
- Tổ chức thực hiện, chỉ đạo và hướng dẫn tồn bộ hoạt động tài chính của cơng ty theo chế độ chính sách, pháp luật của nhà nước, điều lệ, quy chế tài chính của cơng ty mẹ.
- Xây dựng kế hoạch tài chính theo tháng, quý, năm theo kế hoạch sản xuất kinh doanh của công ty, đồng thời định kỳ báo cáo hoặc báo các theo yêu cầu của tổng giám đốc về tình hình tài chính của cơng ty. Đề xuất các phương án huy động vốn theo kế hoạch.
- Theo dõi, đề xuất việc thực hiện đối với cac khoản đầu tư tài chính, các hợp đồng hợp tác kinh doanh của công ty mẹ với các công ty con, công ty liên kết và các tổ chức khác.
h. Phòng kinh doanh
- Xây dựng phương án kinh doanh và triển khai thực hiện các phương án kinh doanh đã được duyệt, lập kế hoạch bán hàng, kinh doanh bất động sản.
- Xây dựng giá kinh doanh trình lãnh đạo duyệt ban hành cụ thể cho từng sản phẩm, dịch vụ, cơng trình làm cơ sở thực hiện, soạn thảo, đàm phán và quản lý các hợp đồng bất động sản.
- Nghiên cứu khảo sát thị trường đánh giá tình hình cung cầu, nắm bắt được xu hướng giá cả và triển vọng của thị trường bất động sản.
- Quản lý, điều hành hoạt động của bất động sản HADOREAL
i. Phịng hành chính nhân sự
- Chịu trách hiệm giải quyết cơng tác hành chính, quản trị văn phịng, văn thư, lưu trữ tài liệu
- Giúp việc cho Hội đồng quản trị và ban Tổng giám đốc về hành chính nhân sự và pháp lý
- Tổ chức bộ máy, bố trí nhân sự, đào tạo, tuyển dụng; Lương và chế độ cho người lao động, thiết lập và quản lý hợp đồng lao động trong công ty
- Đảm bảo các quyền và lợi ích hợp pháp, lợi ích kinh tế của cơng ty trong các hợp đồng kinh tế
- Đảm bảo cho công ty hoạt động đúng pháp luật và hiệu quả
j. Phòng đầu tư
- Chịu trách nhiệm tồn diện về cơng tác chuẩn bị đầu tư, đề xuất ý tưởng, phân tích đề xuất, lựa chọn phương án đầu tư, hợp tác đầu tư với các đối tác.
- Quản lý, tư vấn thiết kế phát triển ý tưởng đầu tư, tham gia hội đồng đấu thầu hoặc lựa chọn nhà thầu tư vấn của công ty, lập tiến độ, kế hoạch triển khai các dự án. - Tìm kiếm phát triển các dự án đầu tư, các lĩnh vực kinh doanh khác, phát triển thương hiệu, nghiên cứu thị trường, hỗ trợ hướng dẫn các công ty con trong công tác đầu tư.
2.2. Đánh giá khái quát về tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của Cơng ty cổ phần tập đồn Hà Đơ
Bảng 2.1. Bảng phân tích kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của cơng ty cổ phần tập đồn Hà Đô giai đoạn 2010 – 2012 ĐVT: VNĐ
CHỈ TIÊU NĂM 2010 NĂM 2011
Năm 2011 so với năm
2010 Năm 2012 so với năm 2011
NĂM 2012 % %
1. Doanh thu bán hàng và CCDV 910,414,430,832 1,082,502,061,546 937,915,329,380 172,087,630,714 118.90 -144,586,732,166 86.64 2. Các khoản giảm trừ doanh thu 413,932,687 507,417,909 7,463,409,661 93,485,222 122.58 6,955,991,752 1,470.86 3. Doanh thu thuần BH và CCDV 910,000,498,145 1,081,994,643,637 930,451,919,719 171,994,145,492 118.90 -151,542,723,918 85.99 4. Giá vốn bán hàng 558,563,152,086 837,200,325,656 832,474,001,891 278,637,173,570 149.88 -4,726,323,765 99.44 5. Lợi nhuận gộp về BH và CCDV 351,437,346,059 244,794,317,981 97,977,917,828 -106,643,028,078 69.66 -146,816,400,153 40.02 6. Doanh thu hoạt động tài chính 54,401,627,116 32,717,353,090 10,953,983,539 -21,684,274,026 60.14 -21,763,369,551 33.48 7. Chi phí tài chính 4,736,944,780 4,949,872,561 8,093,004,799 212,927,781 104.50 3,143,132,238 163.50 Trong đó chi phí lãi vay 2,767,410,546 2,023,545,303 9,405,309,982 -743,865,243 73.12 7,381,764,679 464.79
8. Chi phí bán hàng - 32,808,000 1,901,135,751 1,868,327,751 5,794.73
9. Chi phí quản lý doanh nghiệp 37,115,468,743 56,305,954,139 65,142,506,543 19,190,485,396 151.70 8,836,552,404 115.69 10. Lợi nhuận thuần từ HĐKD 363,986,559,652 216,223,036,371 33,795,254,274 -147,763,523,281 59.40 -182,427,782,097 15.63 11. Thu nhập khác 2,265,026,264 2,770,057,030 2,199,265,463 505,030,766 122.30 -570,791,567 79.39 12. Chi phí khác 422,094,766 2,188,952,443 1,607,348,814 1,766,857,677 518.59 -581,603,629 73.43 13. Lợi nhuận khác 1,842,931,498 581,104,587 591,916,649 -1,261,826,911 31.53 10,812,062 101.86 14. Lợi nhuận trong công ty LK, LD 4,705,359,975 2,331,762,228 15,959,383,260 -2,373,597,747 49.56 13,627,621,032 684.43 15. Tổng LNKTTT 370,534,851,125 219,135,903,186 50,346,554,183 -151,398,947,939 59.14 -168,789,349,003 22.98 16. Chi phí thuế TNDN hiện hành 84,928,893,884 56,709,842,344 14,151,423,225 -28,219,051,540 66.77 -42,558,419,119 24.95 17. Lợi nhuận sau thuế TNDN 285,605,957,241 165,788,005,287 39,138,964,103 -119,817,951,954 58.05 -126,649,041,184 23.61
(Nguồn:Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của HDG từ năm 2010-2012)
Sau một thời gian tiến hành triển khai các dự án, công ty đã đạt được những kết quả nhất định.Theo đó doanh thu thuần từ bán hàng và cung cấp dịch vụ năm 2011 của công ty tăng 18,90% so với năm 2010, năm 2012 giảm so với năm 2011 và đạt chỉ đạt 85,99% so với năm 2011. Lợi nhuận sau thuế của công ty đã giảm qua các năm từ năm 2010-2012. Năm 2011 giảm so với năm 2010 là 58.05%, năm 2012 giảm so với năm 2011 và chỉ đạt 23,61% so với năm 2011. Nguyên nhân làm cho lợi nhuận giảm là do doanh thu thuần từ bán hàng và cung cấp dịch vụ năm 2011 tăng lên nhưng tăng chậm hơn so với giá vốn hàng bán. Giá vốn hàng bán năm 2011 tăng hơn so với năm 2010 và đạt 149,88% so với năm 2010 . Nguyên nhân làm cho lợi nhuận năm 2012 giảm là do doanh thu thuần từ bán hàng và cung cấp dịch vụ giảm, giá vốn hàng bán giảm so với năm 2011 và còn 99,44% so với năm 2011, tuy nhiên thì giá vốn hàng bán vẫn giảm chậm hơn so với doanh thu thuần. Do đó đã làm cho lợi nhuận giảm dần qua các năm từ năm 2010-2012. Nguyên nhân khác làm cho lợi nhuận giảm do trong những năm này thị trường bất động sản đóng băng, HDG cũng như các cơng ty bất động sản khác đều gặp nhiều khó khăn trong việc kinh doanh nhà. Các khoản chi phí mà doanh nghiệp bỏ ra qua các năm từ năm 2010 đến năm 2012 đã tăng lên cụ thể như sau: Chi phí tài chính năm 2011 tăng so với năm 2010 là 4.50%, năm 2012 tăng so với năm 2011 là 63,50%. Chi phí quản lý doanh nghiệp năm 2011 tăng hơn so với năm 2010 là 51,70%, năm 2012 tăng hơn so với năm 2011 là 15,69%. Bên cạnh đó nhiều dự án tạo doanh thu chính cho công ty bao gồm: Dự án An Khánh An Thượng, dự án Hồ Văn Huê, dự án nhà N04B2, dự án chung cư 751Gò Vấp, dự án 151 Hồng Quốc Việt,Hà Đơ Park View, dự án Nguyễn Văn Công tại thành phố HCM, dự án Noong Tha tại Lào,dự án tại quận 12…Tỷ trọng giá vốn hàng bán tăng nhanh hơn so với doanh thu thuần của năm 2011 so với năm 2010 do các nguyên nhân sau: Thứ nhất, giá vốn của HDG tăng lên chủ yếu phát sinh do hạch toán giá vốn của các dụ án 34 Cầu Diễn và dự an 151 Hoàng Quốc Việt...Ngoài ra tỷ trọng giá vốn trong doanh thu của hoạt động xây lắp năm 2011 tăng so với năm 2010 . Thứ 2, giá cả các yếu tố đầu vào của cơng ty bao gồm chi phí giải phóng mặt bằng, chi phí xây dựng các cơng trình nhà ở, biệt thự, chung cư cao tầng…trong năm 2011 cao hơn so với năm 2010 do tỷ lệ lạm phát của nền kinh tế tăng đột biến. Sự tăng lên của giá cả các loại vật liệu xây dựng như xi măng, sắt thép…làm chi phí của các cơng trình xây dựng cũng tăng theo. Năm 2012 là
một năm cực kỳ khó khăn đối với bất động sản. Trong năm 2012, Hà Đô chỉ tập trung triển khai vào 4 dự án là Hà Đô Park View, dự án Nguyễn Văn Công tại TPHCM, dự án Noong Tha tại Lào và dự án tại quận 12. Những dự án này đều được khởi công từ các năm trước, năm 2012 HDG không khởi công thêm dự án nào. Khu đô thị mới An Khánh An Thượng đã tạm dừng triển khai, Hà Đông đang lên kế hoạch chuyển nhượng dự án này. Năm 2012 cũng do diễn biến xấu của thị trường bất động sản nên dự án CC1 và dự án Bảo Đại tại Nha Trang đã phải giãn thi cơng, chuyển đổi mục đích đầu tư, dự án Nguyễn Văn Công bắt buộc phải dừng tiến độ do không thu được tiền từ khách hàng. Do vậy đã ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động kinh doanh của cơng ty trong năm 2012. Theo đó các chỉ tiêu kinh doanh đều khơng hồn thành, doanh thu đạt 937,91 tỷ giảm 86,64%, lợi nhuận sau thuế đạt 39,14 tỷ giảm 23,61% so với năm 2011.
2.3. Tình hình tổ chức và sử dụng vố kinh doanh và huy động nguồn vố kinh doanh tại cơng ty cổ phần tập đồn Hà Đô. doanh tại cơng ty cổ phần tập đồn Hà Đô.
2.3.1. Tình hình tổ chức sử dụng vốn kinh doanh của công ty.
Trong nền kinh tế thị trường các doanh nghiệp phải tự hạch toán một cách độc lập, lấy thu bù chi. Vì vậy hiệu quả sủ dụng vốn kinh doanh nói chung và vốn lưu động nói riêng được cơng ty quan tâm và coi đây là một trong những vấn đề hàng đầu của công tác quản lý doanh nghiệp.
Bảng 2.2. Tình hình tổ chức sử dụng vốn kinh doanh của cơng ty cổ phần tập đồn Hà Đơ giai đoạn 2010 - 2012
ĐVT: VNĐ
CHỈ TIÊU
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 So sánh năm 2012 so với
Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Năm 2010 Năm 2011 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Vốn cố định 101,823,269,633 6.92 84,846,919,970 5.20 144,130,258,559 7.89 42,306,988,926 41.55 59,283,338,589 69.87 Vốn lưu động 1,370,536,405,924 93.08 1,547,369,206,287 94.80 1,682,702,055,951 92.11 312,165,650,027 22.78 135,332,849,664 8.75 Tổng vốn kinh doan h 1,472,359,675,557 100 1,632,216,126,257 100 1,826,832,314,510 100 354,472,638,953 24.08 194,616,188,253 11.92
Biểu đồ 2.2. Biểu đồ thể hiện tình hình tổ chức sở dụng vốn kinh doanh của HDG giai đoạn 2010 – 2012
ĐVT: VNĐ
Vốn cố
định Vốn lưu động Tổng vốn kinh doanh 0 200,000,000,000 400,000,000,000 600,000,000,000 800,000,000,000 1,000,000,000,000 1,200,000,000,000 1,400,000,000,000 1,600,000,000,000 1,800,000,000,000 2,000,000,000,000 Năm 2010 Số tiền Năm 2011 Số tiền Năm 2012 Số tiền
( Nguồn: Báo cáo tài chính của tập đồn Hà Đơ năm 2010 – 2012)
Nhìn vào bảng trên ta thấy tổng nguồn vốn kinh doanh của công ty đã tăng dần qua các năm từ năm 2009 -2011. Cụ thể như sau:
Năm 2010 tổng vốn kinh doanh của công ty là 1.472.359.675.557 đồng, nhưng đến năm 2011 là 1.632.216.126.257 đồng tăng hơn so với năm 2009 là 159.856.450.700 đồng. Năm 2012 tăng hơn so với năm 2011 là 194.616.188.253 đồng, tức tăng 11.92% so với năm 2010 và tăng 24.08% so với năm 2009. Nguyên nhân làm cho nguồn vốn kinh doanh tăng lên là do:
Vốn lưu động năm 2012 tăng hơn so với năm 2011 là 8.75%, tăng so với năm 2010 là 22.78%. Vốn cố định năm 2012 tăng so với năm 2011 là 69.87%, năm 2012 tăng so với năm 2010 là 41.55%. Tốc độ tăng của vốn lưu động cao hơn tốc độ tăng của vốn cố định chứng tỏ trong những năm này doanh nghiệp chú trọng đầu tư vào tài sản lưu động nhiều hơn.
Vốn cố định: Năm 2010 tỷ trọng vốn cố định chỉ chiếm 6.92 % trong tổng nguồn vốn kinh doanh, vốn lưu động chiếm tới 93.08% nhưng đến năm 2011 vốn cố định
chiếm tỉ trọng 5.20% trong tổng nguồn vốn kinh doanh của doanh nghiệp, còn tỷ trọng vốn lưu động năm 2011 trong tổng nguồn vốn kinh doanh tăng so với năm 2010 là 94.80%. Năm 2012 tỷ trọng vốn cố định trong tổng vốn kinh doanh tăng so với năm 2011 và đạt 7.89%, còn tỷ trọng vốn lưu động trong tổng vốn kinh doanh của năm 2012 bị giảm nhẹ so với năm 2011 và đạt 92.11%.
Như vậy ta thấy nguồn vốn kinh doanh của công ty ngày càng tăng lên qua các năm 2010 -2012 .Vốn lưu động chiếm tỷ trọng cao trong tổng vốn kinh doanh và công ty đã chú trọng hơn tới việc là gia tăng tỷ trọng vốn cố định trong tổng vốn kinh doanh của doanh nghiệp.Việc tổ chức sử dụng vốn kinh doanh, việc phân bổ vố kinh doanh vào vốn cố định và vốn lưu động của công ty là hợp lý, phù hợp với đặc điểm sản xuất kinh doanh của ngành.
2.3.2. Tình hình huy động nguồn vốn của cơng ty.
Để có thể đánh giá khái qt tình hình tổ chức vốn kinh doanh nói chung và vốn lưu động nói riêng và nguồn hình thành vốn của cơng ty ta đi xem xét bảng sau:
Bảng 2.3 : Nguồn hình thành vốn kinh doanh của cồn ty cổ phần tập đồn Hà Đơ giai đoạn 2010 – 2012
ĐVT: VNĐ
Chỉ tiêu
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 So sánh năm 2012 so với