(Đơn vị: triệu đồng)
- Nợ quá hạn
Khi đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn, ta cần phải xem xét nợ ngắn hạn quá hạn vì nợ ngắn hạn quá hạn cao cũng có nghĩa là NH khơng thu được lãi và gốc cho vay đúng hạn. Nói cách khác, nó làm giảm chất lượng tín dụng ngắn hạn của NH. Nhận thức rõ được điều đó nên qua các năm, cho nhánh đã ngày càng quan tâm đến chất lượng tín dụng ngắn hạn, luôn phấn đấu ngăn ngừa nợ quá hạn phát sinh hàng năm và tập trung giải quyết, thu hồi nợ ngắn hạn quá hạn. Từng bước lành mạnh hóa cơng tác tín dụng ngắn hạn nhằm ổn định và phát triển chất lượng tín dụng ngắn hạn, cơng tác thẩm định dự án, kiểm soát trước, trong và sau khi cho vay ngắn hạn được thực hiện nghiêm túc chặt chẽ. Đồng thời đẩy mạnh thu nợ, xử lý rủi ro, nợ xấu, kiên quyết phân loại nợ theo quyết địn 493 và thực hiện rủi ro triệt để. Nhưng mỗi NH không thể tránh được vấn đề nợ q hạn vì đó là vấn đề chung của cả hệ thống và chịu ảnh hưởng của các nhân tố vĩ mô và vi mô khác nhau.
Bảng 2.6: Nợ quá hạn ngắn hạn của NHTMCP Ngoại thương Hà Nội
(Đơn vị: triệu đồng)
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
So sánh năm 2011 với năm 2010 So sánh năm 2012 với năm 2011 Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Dư nợ TDNH 2,854,734 3,027,615 2,988,959 172,881 6.056 -38,656 -1.277 Nợ quá hạn ngắn hạn 105,166 226,784 251,322 121,618 115.644 24,538 10.8820 Tỷ lệ nợ quá hạn ngắn hạn (%) 3.684 7.491 8.408 3.807 103.339 0.917 12.241 Biến động (%) 3.807 0.917 (Nguồn: phịng tín dụng)
Ta thấy rằng tỷ lệ nợ q hạn cịn diễn biến phức tạp, tính đến 31/12/2010, nợ quá hạn ngắn hạn là 105,166 triệu đồng, chiếm 3.684% tổng dư nợ tín dụng ngắn hạn; tính đến ngày 31/12/2011, nợ quá hạn ngắn hạn là 226,784 triệu đồng, chiếm 7.491% so với tổng dư nợ tín dụng ngắn hạn và nợ quá hạn năm 2011 tăng 3.807% so với năm 2010 thể hiện diễn biến phức tạp và nguy cơ đáng báo động cho hệ thống Vietcombank nói chung và Vietcombank Hà Nội nói riêng. Sang đến cùng kỳ năm 2012, tỷ lệ nợ quá hạn có biến động
mức 251,322 triệu đồng. Mặc dù nợ quá hạn chiếm một tỷ lệ nhỏ trong tổng dư nợ, nhưng ta chưa thể đánh giá được một cách chính xác chất lượng tín dụng ngắn hạn của NH là tốt hay xấu vì ta cịn phải chú ý đến những khoản nợ khoanh. Nợ khoanh là những khoản nợ mà khi đến hạn khách hàng không trả được nợ và NH đồng ý gia hạn nợ cho khách hàng. Nếu sau thời gian gia hạn, doanh nghiệp không trả được nợ cho NH thì khoản nợ này cũng được xếp vào khoản nợ quá hạn.
- Nợ xấu
Nợ xấu là những khoản nợ quá hạn, sau một thời gian gia hạn, NH vẫn không thu đủ gốc và lãi. Những khoản nợ xấu sẽ gây ra tổn thất cho NH, ảnh hưởng lớn đến chất lượng của những khoản cho vay. Mặc dù với quy trình thẩm định và cấp tín dụng chặt chẽ, tỷ lệ nợ xấu trong ba năm gần đây của chi nhánh vẫn đáng báo động so với mặt bằng chung các NH hiện nay.
Bảng 2.7: Chất lượng tín dụng ngắn hạn của NH TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Hà Nội.
(Đơn vị: triệu đồng)
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 So sánh năm 2011với năm 2010 So sánh năm 2012 vớinăm 2011 Số tiền Tỷ lệ(%) Số tiền Tỷ lệ(%) Số tiền Tỷ lệ(%) Số tiền Tỷ lệ(%) Số tiền Tỷ lệ(%) Dư nợ TDNH 2,854,734 100 3,027,615 100 2,988,959 100 172,881 6.056 -38,656 -1.277 Cho vay có TSĐB 2,564,113 89.82 2,786,992 92.05 2,874,232 96.16 222,879 8.692 87,240 3.130 Cho vay khơng có TSĐB 290,621 10.18 240,623 7.95 114,727 3.84 -49,998 -17.204 -125,896 -52.320 TSĐB 3,188,434 3,451,989 3,284,436 263,555 8.266 -167,553 -4.854 Nợ xấu 89,214 3.13 172,795 5.71 124,488 4.16 83,581 93.686 -48,307 -27.956 (Nguồn: Phịng tín dụng)
Mặc dù dư nợ tín dụng ngắn hạn hằng năm vẫn tăng trưởng đều là dấu hiệu tốt nâng cao hiệu quả tín dụng ngắn hạn của NH, tuy nhiên tình trạng nợ xấu cũng diễn biến phức tạp làm chất lượng tín dụng của NH chưa được đảm bảo. Tỷ lệ nợ xấu tăng mạnh trong năm 2011 do hệ thống NH phải đối mặt với hệ quả của tăng trưởng nóng, tăng 93.686% so với năm 2010, trong đó nợ nhóm V chiếm đến 91.83% tổng nợ xấu, là những khoản nợ mà NH đánh giá là khơng có khả năng thu hồi được vốn. Nguyên nhân chủ yếu là do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế, khiến cho các doanh nghiệp làm ăn khó khăn hơn và vì thế việc trả nợ cho NH cũng gặp nhiều trở ngại.