I. Giới thiệu chung về nhà máy
1.2 Chức năng và nhiệm vụ của nhà máy
1.2.1. Chức năng
Nhà máy Đất đèn và Hóa chất Tràng Kênh là một đơn vị sản xuất kinh doanh có tư cách pháp nhân đầy đủ.Các mặt hàng sản xuất chủ yếu của Nhà máy là: Đất đèn, Bột nhẹ cao cấp, Bột tráng phủ, Hạt Tra Cal, Muội Axetylen, Khí Axetylen.
- Tạo nguồn nguyên liệu cho các ngành sản xuất giầy dép, cao su cao cấp…
- Dùng cho sản xuất các sản phẩm: Hóa mỹ phẩm, kem đánh răng, xà phong, gốm ,sứ,…
- Dùng cho các ngành cơng nghiệp sản xuất các hóa chất cơ bản, cơng nghệ hàn cắt kim loại…
- Dùng cho ngành nơng nghiệp: Kích thích sự phát triển của cây
1.2.2. Nhiệm vụ
Để tồn tại lâu dài và đủ sức cạnh tranh trên thị trường, các nhiệm vụ được đặt ra cho nhà máy ở thời điểm hiện tại là:
- Xây dựng và tổ chức thực hiện tốt các kế hoạch kinh doanh - Kinh doanh đúng mặt hàng đã đăng ký
- Tổ chức cơng tác hạch tốn kế tốn – tài chính theo đúng chế độ quy định - Bảo tồn và phát triển vốn
Sinh viªn: Ngun ThÞ Anh 27 - Nâng cao năng lực, trình độ của cán bộ quản lý
- Thực hiện tốt các nghĩa vụ đối với nhà nước.
1.3 Sơ đồ tổ chức bộ máy quản lý của nhà máy Đất đèn và Hóa chất Tràng Kênh 1.3.1 Cơ cấu tổ chức
Bộ máy quản lý của nhà máy được tổ chức theo kiểu trực tuyến chức năng có đặc trưng cơ bản là vừa duy trì hệ thống trực tuyến giữa giám đốc, các phó giám đốc và các phòng ban, giữa giám đốc và các đội trưởng, đồng thời kết hợp việc tổ chức các bộ phận chức năng ( các phịng ban ) hình thành nên lãnh đạo được chun mơn hóa. Tất cả các phòng ban đơn vị trực thuộc nhà máy đều thuộc sự điều hành của giám đốc nên hoạt động của nhà máy đều thống nhất và đồng bộ.
đ PGĐ Kỹ thuật Giám đốc PGĐ Kinh doanh P.Tổ chức lao động P.Tài chính kế tốn P.Kế hoạch, vật tư,thị trường P. Hành chính P.Kỹ thuật PX: Đất đèn PX: Bột nhẹ - TraCal PX: Cơ điện – Muội
Sinh viên: Nguyễn Thị Anh 28
1.3.2 Chức năng nhiệm vụ và quyền hạn của các bộ phận trong nhà máy
Ban giám đốc thay mặt nhà máy chịu trách nhiệm trước cơ quan quản lý về mọi mặt sản xuất kinh doanh, xây dựng bộ máy giúp việc đồng thời chỉ đạo trực tiếp việc giám sát tới các phòng ban tổ đội sản xuất.
Phòng hành chính: thừa lệnh giám đốc ký tên và đóng dấu các công văn, các bản sao và các bản xác nhận. Đồng thời soạn thảo và bảo mật các văn bản hành chính của nhà máy.
Phòng tổ chức lao động: thực hiện công tác quản lý hồ sơ, tuyển dụng, sắp xếp, điều động nhân lực, tính tốn quỹ lương, các chính sách bảo hộ lao động, BHXH, BHYT, tham mưu cho giám đốc trong việc quy hoạch cơ cấu cán bộ và công nhân trong nhà máy.
Phịng tài chính kế tốn: có nhiệm vụ vừa tổ chức hạch tốn kế toán, vừa xây dựng kế hoạch huy động vốn, theo dõi việc thanh toán với các ngân hàng và chủ đầu tư cũng như cán bộ cơng nhân viên. Hàng kỳ phịng kế toán phải cung cấp các báo cáo nghiệp vụ cho việc quản trị trong nhà máy.
Phòng kế hoạch – vật tư –thị trường: giúp giam đốc theo dõi thực hiện khối lượng công tác sản xuất kinh doanh qua đó xây dựng các kế hoạch ngắn hạn, trung hạn và dài hạn. Lập các dự án đầu tư, các dự án tiền khả thi để đầu tư phát triển sản xuất. Phòng Kỹ thuật:Chịu trách nhiệm trước giám đốc Nhà máy về việc duy trì ,nâng cao chất lượng các thiết bị máy móc đảm bảo tốt hoạt động sản xuất kinh doanh. Hàng năm phải lập kế hoạch tổ chức bảo dưỡng, sửa chữa thay thế toàn bộ các phương tiện kỹ thuật theo thực tế sử dụng.
Có thể nói, mơ hình quản lý của nhà máy là hết sức phù hợp trong giai đoạn hiện nay. Tất cả các phòng ban trực thuộc nhà máy đều thuộc sự điều hành của giám đốc nên hoạt động kinh doanh trong nhà máy đều thống nhất và đồng bộ.
Các yêu cầu, đòi hỏi đều được thực hiện một cách kịp thời, linh hoạt, phự hợp với yêu cầu của thị trường trong giai đoạn hiện nay. Cơ chế quản lý này cho thấy mỗi
Sinh viên: Nguyễn Thị Anh 29 phòng ban, đợn vị thấy rõ quyền hạn của mình, vì vậy có trách nhiệm hồn thành cơng việc theo đúng kế hoạch. Đây là yếu tố thuận lợi và là một trong những yếu tố quyết định sự thành công của nhà máy trên con đường hội nhập kinh tế trong nước, khu vực và trên thế giới.
1.4. Đặc điểm về lao động trong nhà máy
Hiện nay tình hình tổ chức lao động ở nhà máy Đất đèn và Hóa chất Tràng Kênh là yếu tố quan trọng nhất trong hoạt động sản xuất kinh doanh. Việc quản lý và sử dụng lao động có ảnh hưởng trực tiếp và quyết định năng suất lao động, chất lượng và hiệu quả kinh doanh.
Tình hình sử dụng số lượng lao động Chỉ tiêu Số người Tỷ lệ (%) Tổng lao động 182 100 Giới tính: - Nam - Nữ 130 52 71,4 28,6 Trình độ: - Đại học, cao đẳng
- Trung cấp và tương đương - Công nhân kĩ thuật
- Lao động phổ thông 29 28 115 10 15,9 15,4 63,2 5,5 Tính chất cơng việc: - Lao động trực tiếp - Lao động gián tiếp
139 43
76,4 23,6
Sinh viên: Nguyễn Thị Anh 30 Số lượng công nhân viên của nhà máy hiện nay là 182 người. Số cán bộ nữ là 52 người chiếm tỉ lệ là 28.6% , còn nam là 130 người chiếm tỉ lệ là 71.4% tổng số lao động toàn Nhà máy . Điều này rất phù hợp với ngành nghề kinh doanh của nhà máy Hình thức quản lý lao động: cán bộ công nhân viên trong nhà máy thực hiện tốt cơ bản về nội quy quy định của nhà máy, về thỏa ước lao động tập thể, chấp hành các chủ trương chính sách của Đảng và Nhà nước.
1.5 .Khái quát về hoạt động SXKD của nhà máy Đất đèn và Hóa chất Tràng Kênh trong thời gian qua
1.5.1.Những thuận lợi và khú khăn trong SXKD của nhà máy
1.5.1.1. Những thuận lợi
+ Được sự giúp đỡ của các ngành chức năng như: Ngân hàng, tổ chức tài chính tín dụng, chính quyền địa phương …
+ Nhà máy có tinh thần đồn kết, phát huy tinh thần cách mạng vượt qua mọi thử thách, hăng hái thi đua liên tục hoàn thành mọi nhiệm vụ được giao.
+ Cán bộ công nhân viên trong nhà máy đều là những người có kinh nghiệm, nhiệt tình và có đủ chun mơn để phục vụ cho nhà máy.
+ Nhà máy đã xây dựng được định hướng phát triển là đổi mới phương thức quản lý điều hành, đầu tư thiết bị, công nghệ tiên tiến, đào tạo con người nhằm đáp ứng các yêu cầu của thời kỳ mới.
1.5.1.2. Những khó khăn
+ Nền kinh tế thị trường mang lại cho nhà máy nhiều thuận lợi, thời cơ mới, nhưng đồng thời cũng xuất hiện những khó khăn, thách thức. Xu thế tồn cầu hóa nền kinh tế, hội nhập kinh tế Việt Nam với khu vực và quốc tế sẽ làm tăng sức ép cạnh tranh trong hoạt động SXKD. Việc tìm kiếm và giải quyết việc làm cho người lao động, tìm kiếm thị trường cho sản phẩm công nghiệp sẽ cịn hết sức khó khăn do phải cạnh tranh ngày càng gay gắt.
Sinh viên: Nguyễn Thị Anh 31 + Sự biến động của giá NVL gây khó khăn cho nhà máy trong việc thực hiện kế hoạch giá thành các sản phẩm đó lập ra từ trước, nhất là năm 2006 , 2007 gấa NVL tăng giảm bất thường gây ảnh hưởng nhiều đến hoạt động SXKD của nhà máy
+ Các phương tiện phục vụ hoạt động sản xuất của nhà máy cịn nhiều khó khăn
1.5.2.Đánh giá khái quát tình hình hoạt động SXKD của nhà máy Đất đèn và Hóa chất Tràng Kênh
Tình hình thực hiện các chỉ tiêu chủ yếu năm 2005 -2007
TT Chỉ tiêu ĐVT Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
1 Tổng GTSL Tr.đ 23.745 21.625 25.441 2 Doanh thu Tr.đ 39.314 37.717 40.099 3 Nộp ngân sách NN Tr.đ 4.399 4.224 4.426 4 Lợi nhuận Tr.đ 232 -768 408 5 Thu nhập bình quân 1000/đ 1.635 1.836 2.245 ( số liệu lấy từ phòng tổ chức ) Qua bảng trên ta thấy doanh thu của nhà máy không ngừng tăng lên trong năm
2007, lợi nhuận tăng đều hàng năm và quan trọng hơn là khoản nộp ngân sách, thu nhập bình qn của cán bộ cơng nhân viên trong nhà máy đó tăng lên đáng kể.
Là một đơn vị hạch toán độc lập, lấy thu bù chi, kinh doanh có lãi nên thu nhập của người lao động từng bước được cải thiện. Người lao động có cơng ăn việc làm ổn định, được sự quan tâm sâu sắc của đoàn thể và được tạo mọi điều kiện để chứng tỏ mình.
Những kết quả SXKD trên phần nào đó nói lên sự phấn đấu nỗ lực của tập thể cán bộ công nhân viên nhà máy đặc biệt là đội ngũ lãnh đạo giàu kinh nghiệm, năng động
Sinh viên: Nguyễn Thị Anh 32 sáng tạo, sự đoàn kết phối hợp nhịp nhàng trong các khâu của quá trình SXKD từ khi ký hợp đồng, lập kế hoạch đến tổ chức sản xuất và tiêu thụ
II. Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh ở nhà máy Đất đèn và Hóa chất Tràng Kênh Tràng Kênh
2.1. Đánh giá khái quát tình hình hoạt động SXKD của nhà máy
Tình hình sản xuất kinh doanh của nhà máy Đất đèn và Hóa chất Tràng Kênh được thể hiện qua bảng kết quả SXKD dưới đây:
Kết quả hoạt động SXKD năm 2006 - 2007
Đvt: đồng
Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007
So sánh 2007/2006 Số tiền % 1.Tổng doanh thu 37.717.512.50 3 41.099.464.151 3.381.951.650 8.97 2.Các khoản giảm trừ 0 78.266.791 78.266.791 - Hàng bán bị trả lại 0 78.266.791 78.266.791 -
3.Doanh thu thuần(1-2) 37.717.512.50 3 41.021.197.360 3.3.3.684.860 8.76 4.Giá vốn hàng bán 34.954.519.97 1 35.607.906.831 653.386.860 1.87 5.Lợi nhuận gộp(3-4) 2.762.992.532 5.413.290.529 2.650.297.997 95.92 6.Doanh thu từ HĐTC 237.305.570 175.036.811 -62.268.759 -26.24 7.Chi phí HĐTC 1.079.663.925 661.828.940 -422.719.436 -0.40 Trong đó lãi vay phải
trả
1.038.759.581 616.040.145 -422.719.436 -0.41
Sinh viên: Nguyễn Thị Anh 33 9.Chi phí QLDN 950.788.913 1.647.398.712 696.609.799 73.27 10.Lợi nhuậntừHĐSXKD -950.767.323 375.991.363 1.326.758.686 -139.55 11.Thu nhập khác 183.519.951 32.201.645 -151.318.306 -82.45 12.Chi phí khác 768.016.227 -768.905 -100 13.Lợi nhuận khác 182.751.046 32.201.645 -150.549.401 -82.40 14.Tổng lợi nhuận -768.016.277 408.193.008 1.176.209.285 -153.15
Qua việc xem xét các chỉ tiêu báo cáo kết quả kinh doanh cho thấy:
Tổng doanh thu năm 2007 đó tăng so với năm 2006 là 3.381.951.650 đồng với tỷ lệ tăng là 8.97% và doanh thu thuần cũng tăng 3.303.684.860 đồng với tỷ lệ tăng là 8.76%, cịn nhà máy có các khoản giảm trừ tăng lên 78.266.791 đồng, nhà máy tăng lợi nhuận gộp là 2.650.297.997 đồng với tỷ lệ tăng 95.92%. Điều này chứng nhà máy đã có sự phấn đấu đáng khích lệ trong việc ký kết hợp đồng mới cũng như việc tìm thêm đối tác làm ăn mới trong một số ngành kinh doanh của nhà máy.
Trong năm 2007 nhà máy đã phấn đấu trong kinh doanh và làm cho lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh tăng lên 1.326.758.686 đồng ứng với tỷ lệ tăng là 139.55%, đó là do 1 phần doanh nghiệp đã có khoản giảm trừ, chí phí bán hàng và chi phí quản lý doanh nghiệp tăng khá lớn so với doanh thu thuần . Việc tăng lên của các khoản chi phí này là điều tất yếu. Nhưng sự gia tăng của lợi nhuận từ hoạt động sản xuất kinh doanh chưa thật lớn, vậy trong những năm tới nhà máy cũng cần phải tăng cường các biện pháp quản lý khoản chi phí cho hợp lý nhất như đưa ra các định mức chi phí, kiểm sốt chặt chẽ lý do, địa điểm, thời gian phát sinh chi phí … vì những khoản chi phí này trực tiếp ảnh hưởng đến lợi nhuận của nhà máy, để từ đó giảm giá vốn bán hàng và có thể gúp phần vào việc làm tăng thêm khoản lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh.
Sinh viên: Nguyễn Thị Anh 34 Cũng trong năm 2007 tổng lợi nhuận trước thuế đó tăng là 1.176.209.285 đồng với tỷ lệ tăng là 153.15%, do khoản chi phí khác của nhà máy đã giảm đi 768.905 đồng khá nhỏ (1.326.758.686 đồng) so với lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh.
2.2 Phân tích tình hình lao động tiền lương Nhà máy Đất đèn và Hóa chất Tràng Kênh.
Lao động là nhân tố rất quan trọng trong SXKD, đặc biệt là trong lĩnh vực sản xuất. Việc phân tích tình hình lao động để nắm bắt tình hình thực tế nhu cầu và chất lượng lao động để các cấp lãnh đạo có biện pháp trong quản lý và đào tạo.
Tình hình sử dụng số lượng lao động năm 2006
Chỉ tiêu Số người Tỷ lệ (%) Tổng lao động 182 100 Giới tính: - Nam - Nữ 130 52 71,4 28,6 Trình độ: - Đại học, cao đẳng
- Trung cấp và tương đương - Công nhân kĩ thuật
- Lao động phổ thông 29 28 115 10 15,9 15,4 63,2 5,5 Tính chất cơng việc: - Lao động trực tiếp - Lao động gián tiếp
139 43
76,4 23,6
Sinh viên: Nguyễn Thị Anh 35 Qua bảng số liệu trên ta thấy do tính chất cơng việc nên lao động nam chiếm đại đa số lao động trong nhà máy (71,4%), có thể nói đây là lực lượng lao động chính, trực tiếp ảnh hưởng đến kết quả sản xuất kinh doanh của nhà máy. Còn lao động nữ chiếm (28,6%) chủ yếu là lao động gián tiếp làm việc ở các phịng ban phụ trách cơng việc đơn giản, gọn nhẹ trong quá trình trực tiếp tạo ra sản phẩm của nhà máy.
Lao động có trình độ đại học chiếm 15,9%, chủ yếu được đào tạo qua kỹ thuật và kinh tế, hầu hết có trình độ chính trị sơ cấp và một số là cao cấp. Lực lượng công nhân kĩ thuật (CNKT) đơng đảo 63,2% tại xí nghiệp trong bầu khơng khí thi đua, hăng say làm việc, có điều kiện phát huy khả năng sáng tạo, nâng cao tay nghề.
Phân tích tình hình chi phí tiền lương .
Tiền lương là yếu tố phản ánh kết quả lao động của cơng nhân, nó có tầm quan trọng đặc biệt trong việc tái sản xuất sức lao động của cơng nhân, khuyến khích người lao động quan tâm tới kết quả sản xuất và cơng bằng xã hội.
Tình hình sử dụng quỹ tiền lương và tiền lương bình quân
STT Chỉ tiêu ĐVT Thực hiện So sánh Năm 2006 Năm 2007 +/- % 1 Tổng quỹ lương Trđ 2.761 3.134 373 13,51 2 Doanh thu Trđ 37.717 41.099 3.382 8,97
3 Tỷ suất tiền lương % 7,32 7,63 0,31 -
4 Tổng số lao động Người 182 182 - -
5 Tiền lương bình quân 1000/th 1.836 2.245 409 22,28 6 Năng suất lao động
bình quân
Tr/năm 15.2 17.2 2 13,00
Qua bảng ta thấy:
Sinh viên: Nguyễn Thị Anh 36 Tỷ suất tiền lương năm 2006 = —————— = 7,32%
37.717
3.134 x 100
Tỷ suất tiền lương năm 2007 = —————— = 7,63%
41.099
Tổng quỹ lương của nhà máy năm 2007 so với năm 2006 tăng 373 triệu đồng, tương đương với tỷ lệ tăng 13,51%. Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ năm 2007 so với năm 2006 tăng 3.382 triệu đồng, tương đương tỷ lệ tăng 8,97%. Ta thấy tỷ lệ tăng của quỹ lương so với tỷ lệ tăng của doanh thu là cao hơn nên nhà máy cần chú ý đến vấn đề này. Tỷ lệ tăng của quỹ lương cao hơn tỷ lệ tăng của doanh thu nên tỷ suất tiền lương năm 2007 tăng 0.31% so với năm 2006.
Mức lương bình quân trên một lao động tăng lên 409 nghìn đồng tháng, tương đương với tỷ lệ tăng 22,28%, năng suất lao động bình quân tăng 2 triệu đồng năm tương đương với tỷ lệ tăng là 13%. Điều này chứng tỏ trong kỳ công tác quản lý lao