- Từ phía doanh nghiệp:
3.2.1. Mở rộng quy mơ tín dụng trung, dài hạn đối với DNV&N.
Các doanh nghiệp vừa và nhỏ rất đa dạng về quy mơ, lĩnh vực và ngành nghề kinh doanh vì thế mà chu kì sản xuất và nhu cầu vay vốn Ngân hàng là không giống nhau. Ngân hàng muốn mở rộng hoạt động tín dụng đối với các DNV&N thì Ngân hàng phải đa dạng hố các sản phẩm tín dụng cả về khối lượng vay và thời gian phù hợp với yêu cầu của khách hàng, đáp ứng nhu cầu vốn vay một cách nhanh nhất và hiệu quả nhất giúp cho doanh nghiệp có được nguồn vốn cần thiết phục vụ hoạt động SXKD, đồng thời Ngân hàng cũng thực hiện được mục tiêu mở rộng tín dụng của mình.
Học Viện Tài Chính Luận Văn Cuối Khoá Thực tế cho thấy, Ngân hàng chủ yếu cho vay ngắn hạn đối với các DNV&N, cho vay trung và dài hạn chiếm một tỷ lệ nhỏ trên tổng dư nợ. Nguyên nhân là do các DNV&N có năng lực tài chính thấp, nên nếu muốn vay trung và dài hạn để đầu tư cho tài sản cố định, máy móc, nhà xưởng thì khả năng vốn tham gia đối ứng trong quá trình mở rộng SXKD của một số doanh nghiệp là không đáp ứng đủ. Mặt khác các điều kiện cho vay trung và dài hạn của Ngân hàng còn nhiều cứng nhắc, thủ tục chưa phù hợp với đặc điểm kinh doanh của DNV&N. Đối với những DNV&N được đánh giá là có uy tín, cán bộ tín dụng cần linh hoạt hơn, tránh bỏ sót những doanh nghiệp có phương án kinh doanh hiệu quả khơng có bảo đảm hoặc vốn đối ứng.
Trong q trình hoạt động sản xuất, kinh doanh, có những DNV&N thiếu vốn để mở rộng và phát triển sản xuất mà không đủ tài sản để đảm bảo cho khoản vay, chi nhánh có thể tư vấn cho khách hàng nhờ một tổ chức hoặc cá nhân nào đó có tài sản hoặc có đủ uy tín đứng ra bảo lãnh. Việc cho vay trung, dài hạn đối với DNV&N khơng có bảo đảm bằng tài sản sẽ khả thi hơn và ít rủi ro hơn nếu có sự hỗ trợ từ phía Chính phủ. Về phía Ngân hàng nên chủ động và mạnh dạn hơn trong hình thức cho vay trung, dài hạn khơng có đảm bảo bằng tài sản đối với DNV&N, góp phần vào sự phát triển chung của cả đất nước.
3.2.2. Thực hiện tốt các biện pháp bảo đảm trong cho vay DNV&N. Hoạt động cho vay ln tiềm ẩn rủi ro, để đảm bảo an tồn hiệu quả trong hoạt động cho vay, tránh rủi ro ngân hàng cần tuân thủ những quy định về bảo đảm an toàn trong cho vay. Nghị định 163/2006/NĐ-CP ban hành ngày 29/12/2006 về giao dịch bảo đảm.
Bảo đảm tiền vay là việc NHTM áp dụng các biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo cơ sở kinh tế và pháp lý để thu hồi được các khoản nợ đã cho khách hàng vay. Để đảm bảo tiền vay thực sự có hiệu quả địi hỏi:
+) Giá trị bảo đảm phải lớn hơn nghĩa vụ được bảo đảm .
+) Tài sản dùng làm bảo đảm nợ vay phải có giá trị và thị trường tiêu thụ. +) Có đầy đủ cơ sở pháp lý để người cho vay có quyền xử lý tài sản dùng làm bảo đảm tiền vay.
Các hình thức bảo đảm tiền vay:
+ Thế chấp:
Là việc khách hàng thế chấp tài sản của mình cho ngân hàng để đảm bảo khả năng hoàn trả vốn vay. Tài sản dùng để thế chấp thường là bất động sản thuộc quyền sở hữu của mình như: nhà ở ,cơ sở sản xuất kinh doanh,các tài sản gắn liền với nhà ở kể cả hoa lợi,lợi tức. Hoặc giá trị quyền sử dụng đất hợp pháp.
+ Cầm cố:
Là việc khách hàng giao tài sản là các động sản thuộc sở hữu của mình cho ngân hàng để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ trả nợ. Tài sản cầm cố có thể bao gồm các loại tài sản sau đây:
Tài sản hữu hình như xe cộ, máy móc,hàng hóa, vàng bạc, tàu biển … Tiền trên các tài khoản tiền gửi hoặc ngoại tệ .
Giấy tờ có giá như cổ phiếu, trái phiếu, tín phiếu, thương phiếu. Quyền tài sản phát sinh từ quyền tác giả, quyền sở hữu công nghiệp .. Lợi tức và quyền phát sinh từ tài sản cầm cố.
+ Bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay.
Tài sản hình thành từ vốn vay là tài sản của khách hàng vay mà giá trị tài sản đó được tạo ra bởi một phần hoặc toàn bộ khoản cho vay của ngân hàng. Bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay là việc khách hàng vay dùng tài sản hình thành từ vốn vay để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng đối với chính khoản vay đó. Hình thức bảo đảm này, thường được áp dụng đối với trung hạn, dài hạn trong sản xuất kinh doanh.
+ Bảo đảm tín dụng bằng hình thức bảo lãnh .
Học Viện Tài Chính Luận Văn Cuối Khoá Bảo lãnh là việc bên thứ ba cam kết với ngân hàng sẽ thực hiện nghĩa vụ thay cho khách hàng vay, nếu khi đến hạn mà khách hàng vay không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ trả nợ. Bảo lãnh có thể chia thành 2 loại chính: bảo lãnh bằng tài sản và bảo lãnh bằng tín chấp .
Bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba là việc bên thứ ba cam kết với ngân hàng về việc sử dụng tài sản thuộc sở hữu của mình để thực hiện nghĩa vụ trả nợ thay cho khách hàng vay, nếu đến hạn trả nợ mà khách hàng vay không thực hiện hoặc không thể thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ .
Bảo lãnh bằng tín chấp của tổ chức đồn thể chính trị - xã hội là biện pháp bảo đảm tiền vay trong trường hợp cho vay khơng có bảo đảm tài sản, theo đó tổ chức đồn thể chính trị xã hội bằng uy tín của mình bảo lãnh cho khách hàng vay.
3.2.3. Thực hiện tốt các biện pháp thẩm định kỹ trước khi cho vay và
tăng cường kiểm tra trong và sau khi cho vay.
Để mở rộng tín dụng đối với DNV&N, Ngân hàng phải linh hoạt hơn trong việc thực hiện bảo cho vay cũng như đơn giản hoá thủ tục xin vay, song bản thân Ngân hàng cũng là người đi vay để cho vay nên vẫn phải đảm bảo thực hiện đúng quy trình cho vay. Trong quy trình cho vay thì thẩm định trước khi cho vay, kiểm tra trong và sau khi cho vay là những cơng việc khó khăn nhất, địi hỏi phải đầu tư nhiều công sức nhất.
* Thẩm định trước khi cho vay:
Trước khi quyết định cho vay, Ngân hàng phải tiến hành phân tích và đánh giá khách hàng của mình. Đây là việc quan trọng bởi vì khi đã giao tiền cho người vay thì Ngân hàng chỉ có quyền sở hữu cịn quyền sử dụng khoản tiền đó phụ thuộc vao khách hàng. Việc phân tích đánh giá khách hàng ít nhất cần đảm bảo các nội dung: Tính khả thi của phương án hoặc dự án kinh doanh, tình hình tài chính và khả năng thanh tốn của khách hàng, tìm hiểu về trình độ, uy tín và SV: Nguyễn Thị Thu Thanh Lớp: CQ44/15.0253
đạo đức của người đứng đầu doanh nghiệp cũng như là uy tín của doanh nghiệp trên thị trường. Trong khâu phân tích đánh giá khách hàng trước khi cho vay, Ngân hàng cần chú ý tới việc sàng lọc, điều tra giám sát khoản vay.
Sàng lọc là việc Ngân hàng lựa chọn những khách hàng vay tín dụng có
triển vọng tốt ra khỏi khách hàng có xu hướng xấu nhờ đó mà các món vay đảm bảo thu hồi được vốn và sẽ đem lại lợi nhuận cho Ngân hàng. Để thực hiện hiệu quả việc sàng lọc Ngân hàng phải tập hợp đầy đủ các thông tin đáng tin cậy về khách hàng có quan hệ tín dụng với Ngân hàng. Ngân hàng cần khai thác triệt để các mối quan hệ của mình với các tổ chức và cá nhân trong xã hội tập hợp thơng tin, cụ thể là từ phía các khách hàng khác của Ngân hàng đồng thời cũng là khách hàng hoặc bạn hàng của đơn vị xin vay vốn; từ cơ quan lãnh đạo chính quyền địa phương nơi khách hàng sinh sống hoặc hoạt động sản xuất kinh doanh; từ các trung tâm thơng tin vể rủi ro tín dụng; từ các Ngân hàng bạn… Nhưng quan trọng nhất là từ các thông tin điều tra tại chỗ để lập hồ sơ của người vay, bao gồm: Tài liệu chứng minh tư cách pháp nhân (Quyết định thành lập, điều lệ doanh nghiệp); Bảng cân đối tài khoản hiện tại và những năm trước, tình hình sản xuất kinh doanh trong nhiều năm liên tục, tình hình tiêu thụ sản phẩm của doanh nghiệp trên cơ sở so sánh và liên hệ với những nhà sản xuất kinh doanh cùng loại sản phẩm đó.
Sau khi sàng lọc chọn lựa được những khách hàng phù hợp Ngân hàng tiến hành bước tiếp theo là thẩm định phương án, dự án sản xuất kinh doanh do khách hàng lập ra. Tuy nhiên để phương án sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp thật sự có tính khả thi và đem lại hiệu quả kinh tế xã hội cao thì Ngân hàng khơng đơn giản chỉ dừng lại ở việc đánh giá mà quan trọng và cần thiết hơn là sự tham gia đóng góp ý kiến của Ngân hàng vào việc thiết lập và thưc hiện các phương án đó. Đối với DNV&N điều này càng có ý nghĩa quan trọng xuất phát từ những yếu kém và hạn chế của doanh nghiệp trong khâu tổ chức quản lý quá trình sản xuất kinh doanh và tầm nhìn chiến lược của thành phần SV: Nguyễn Thị Thu Thanh Lớp: CQ44/15.0254
Học Viện Tài Chính Luận Văn Cuối Khố kinh tế này. Để có thể đảm nhiệm tốt chức năng này, Ngân hàng cần có được khả năng phán đoán, phải nhạy cảm với những biến động trong nền kinh tế thị trường, phải am hiểu pháp luật và các quy định hiện hành để tránh những rủi ro thiếu sót do thiếu hiểu biết mang lại. Sau khi đã nghiên cứu kỹ phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng nếu có tính khả thi cao Ngân hàng sẽ chuyển sang khâu phân tích tình hình tài chính và khả năng hoàn trả nợ vay của khách hàng.
Bước tiếp theo trong quy trình cho vay là xác định mức lãi suất cho vay: Ngân hàng phải áp dụng mức lãi suất hợp lí kết hợp hài hồ lợi ích Ngân hàng và lợi ích khách hàng tức là lãi suất đó phải đảm bảo cho Ngân hàng bù đắp đủ chi phí và có lãi nhưng phải thấp hơn tỷ suất bình qn mà doanh nghiệp thu được. Lãi suất là một vấn đề khơng chỉ có Ngân hàng quan tâm mà các chủ thể kinh tế đều để ý tới, nó là điểm mấu chốt liên quan trực tiếp tới lợi ích vật chất của các bên. Cũng như các Ngân hàng khác chi nhánh xác định cho mình một mức lãi suất huy động và cho vay phụ thuộc những quy định của NHNN. Trong thực tế thì chi phí bỏ ra để cho vay đối với DNV&N là cao hơn chi phí cho doanh nghiệp lớn vì vậy lãi suất áp dụng đối với DNV&N thường cao hơn. Tuy nhiên Ngân hàng cần phải có sự linh hoạt giữa các đối tượng khách hàng, có thể giảm lãi suất cho vay đối với những khách hàng đã quen biết, có quan hệ tín dụng hoặc quan hệ giao dịch thường xuyên và làm ăn có hiệu quả để giữ khách hàng. Ngoài ra Ngân hàng cần đa dạng loại hình lãi suất đáp ứng nhu cầu của DNV&N phù hợp sự phát triển của nền kinh tế.
Khi xác định đựơc mức lãi suất cho vay Ngân hàng quyết định mức vốn cho vay. Theo quy định hiện nay thì tổng dư nợ cho vay của một tổ chức tín dụng đối với một khách hàng khơng vuợt q 15% vốn tự có của tổ chức tín dụng. Để xác định mức cho vay đối với một khách hàng, Ngân hàng không chỉ dựa vào nhu cầu thực sự của khách hàng mà còn phải dựa trên nguyên tắc phân
tán rủi ro. Việc quyết định cho vay nên thơng qua hội đồng tín dụng và sử dụng sự tư vấn của các chuyên gia nhiều lĩnh vực.
* Tăng cường kiểm tra trong và sau khi cho vay:
Khi cho vay người vay phải tôn trọng nguyên tắc rút tiền theo tiến độ dự án và hạn chế thanh toán bằng tiền mặt, chủ yếu thực hiện thanh toán bằng chuyển khoản qua Ngân hàng. Điều này được thực hiện chặt chẽ là cơ hội giảm bớt rủi ro ngăn ngừa chuyển tiền vịng vo gây thất thốt vốn.
Thực hiện kiểm tra chặt chẽ thường xuyên và định kỳ giám sát bên vay sử dụng tiền vay đúng mục đích đề phịng những bất trắc xảy ra. Kiểm tra phát hiện kịp thời những hiện tượng khơng bình thường nhằm có biện pháp xử lý kịp thời ngăn ngừa rủi ro.
Ngân hàng tiến hành phân loại các khoản vay để từ đó có biện pháp thu hồi nợ và lãi hợp lí:
+ Đối với khoản vay có chất lượng tốt đảm bảo khả năng thu hồi vốn và lái tiền vay đúng hạn thì phải chú ý đôn đốc việc trả nợ khi thời điểm đáo hạn sắp đến.
+ Đối với khoản vay có dấu hiệu quá hạn cần có những biện pháp điều chỉnh kịp thời để đảm bảo khả năng thu hồi vốn. Cán bộ Ngân hàng có thể tư vấn cho doanh nghiệp về các vấn đề bán sản phẩm, thu nợ, tiếp tục sản xuất kinh doanh… tạo điều kiện cho doanh nghiệp thu hồi và bảo toàn vốn, đảm bảo khả năng trả Ngân hàng đúng hạn. Cán bộ tín dụng cũng có thể sắp xếp kết cấu lại các khoản nợ cho người vay bằng cách kéo dài kỳ hạn nợ, rút bớt mức chi trả định kì trong một thời gian nếu có thể được.