PHẦN IV : Quy trình thực hiện hợp đồng nhập khẩu
4. Thanh toán
4.1 Giải thích thuật ngữ
Thuật ngữ Khái niệm Chức năng
Tín dụng thư Tín dụng thư (Letter of Credit - L/C) là một cam kết thanh tốn có điều kiện
bằng văn bản của một tổ chức tài chính (thơng thường là ngân hàng) đối với người thụ hưởng L/C (thông thường là người bán hàng hoặc người cung cấp dịch vụ) với điều kiện người thụ hưởng phải xuất trình bộ chứng từ phù hợp với tất cả các điều khoản được quy định trong L/C, phù hợp
+ Chức năng thanh toán: L/C là một phương thức thanh tốn rất thơng dụng trong mua bán quốc tế. L/C thường được sử dụng như
là một cơng cụ thanh tốn không dùng tiền
với Quy tắc thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ (UCP) được dẫn chiếu trong thư tín dụng
và phù hợp với Tập quán ngân hàng tiêu chuẩn quốc tế dùng để kiểm tra chứng từtrong phương thức tín dụng chứng từ (ISBP)
mặt.
+ Chức năng bảo đảm: L/C là một cam kết thanh tốn có điều kiện và độc lập của ngân hàng phát hành, bảo đảm là người thụ hưởng sẽ
khơng cịn bị phụ thuộc vào thiện chí thanh tốn của người mua. + Chức năng tín dụng: Trong một giao dịch L/C, ngân hàng có thể chiết khấu chứng từ hàng xuất của
người xuất khẩu với điều kiện là những chứng từ đó hồn tồn hợp lệ.
Hối phiếu Hối phiếu là giấy tờ có giá trị do người ký phát lập, yêu cầu người bị ký phát thanh tốn khơng điều kiện một số tiền xác định khi có
yêu cầu hoặc vào một thời điểm nhất định trong tương lai cho người thụ hưởng.
Yêu cầu thanh toán một số tiền xác định khi có yêu cầu hoặc vào một thời điểm trong tương lai
Mã Swift Code
Mã Swift code là mã quy định dành cho từng ngân hàng để từ đó giao dịch với thị trường liên ngân hàng.
Ví dụ: Mã Swift code của Ngân hàng VIB là VNIBVNVX
Dùng để giao dịch với thị trường liên ngân hàng
Mã MT Message Text -Dùng MT 700 hoặc MT701 để mở LC + Mẫu diện 707: sửa đổi một thư tín dụng + Mẫu diện 742: Đòi hỏi trả theo thư tín dụng
+ Khi tu chỉnh hay sửa đổi L/C: sử dụng MT 707 hoặc MT 999 + Khi tra soát với Ngân hàng nước ngoài sử dụng MT 799 hoặc MT 999
Ngân hàng thông báo
Ngân hàng thông báo là ngân hàng thông báo Thư tín dụng theo u cầu của Ngân hàng phát hành
Thơng báo thư tín dụng
Ngân hàng phát hành
Ngân hàng phát hành là ngân hàng phát hành Thư tín dụng theo yêu cầu của người xin mở Thư tín dụng hoặc nhân danh chính mình.
Phát hành thư tín dụng
Ngân hàng xác nhận
Ngân hàng xác nhận là ngân hàng thực hiện xác nhận của mình đối với một Thư tín dụng theo yêu cầu hoặc theo sự ủy quyền của Ngân hàng phát hành.
Thực hiện xác nhận của mình đối với một Thư tín dụng theo u cầu hoặc theo sự ủy quyền của Ngân hàng phát hành.
Ngân hàng chỉ định
Ngân hàng chỉ định là ngân hàng mà Thư tín dụng có giá trị thanh tốn tại ngân hàng đó hoặc bất cứ ngân hàng nào trong trường hợp Thư tín dụng có giá trị thanh tốn đối với bất cứ ngân hàng nào.
Người xin mở Thư tín dụng
Người xin mở Thư tín dụng là người yêu cầu phát hành thư tín dụng
Ngày làm việc của Ngân hàng
Ngày làm việc của Ngân hàng là ngày mà ngân hàng thường mở cửa làm việc tại một nơi mà hoạt động có liên quan đến các quy tắc này
được thực hiện Người thụ
hưởng
Người thụ hưởng là bên mà vì quyền lợi của bên đó mà Thư tín dụng được phát hành
Xuất trình chứng từ hợp lệ
Xuất trình chứng từ hợp lệ nghĩa là việc xuất trình chứng từ phù hợp với các điều kiện và điều khoản của Thư tín dụng, những quy định áp dụng cho bản quy tắc này và tập quán Ngân hàng theo tiêu chuẩn quốc tế (ISBP)
Xác nhận Xác nhận là một cam kết chắc chắn của ngân hàng bổ sung vào xác nhận cam kết của ngân hàng phát hành sẽ thanh toán ( đúng hạn) hay chiết khấu bộ chứng từ hợp lệ
Chiết khấu Chiết khấu là việc mua lại hối phiếu của Ngân hàng được chỉ định ( hối phiếu này ký phát cho một ngân hàng khác mà không phải là ngân hàng được chỉ định và (hoặc) mua lại bộ chứng từ hợp lệ bằng cách thanh toán trước hay chấp nhận thanh toán trước cho người thụ hưởng trước hoặc vào ngày ngân hàng được chỉ định phải thanh toán, ngày này phải thanh toán, ngày này phải là ngày làm việc của ngân hàng.
Thanh tốn (đúng hạn)
Thanh tốn (đúng hạn) có nghĩa là:
+ Trả ngay khi xuất trình, nếu Thư tín dụng có giá trị thanh tốn ngay
+ Cam kết trả sau và trả tiền khi đáo hạn, nếu Thư tín dụng có giá trị thanh tốn về sau.
+ Chấp nhận hối phiếu đòi nợ (“draft”) do người thụ hưởng ký phát và trả tiền khi đáo hạn, nếu Thư tín dụng có giá trị thanh tốn bằng chấp nhận
Thực hiện nghĩa vụ đối với bên bán
Xuất trình chứng từ
Xuất trình chứng từ là việc chuyển giao chứng từ theo một Thư tín dụng cho ngân hàng phát hành hoặc ngân hàng chỉ định hoặc các chứng từ được chuyển giao như thế.
Chuyển giao chứng từ
Người xuất trình chứng từ
Người xuất trình chứng từ là người thụ hưởng, ngân hàng hoặc bất cứ bên nào khác thực hiện việc xuất trình chứng từ.