VII.2.1. Nội dung
Mục đích của tổng mức đầu tư là tính tốn tồn bộ chi phí đầu tư xây dựng Khu xử lý rác sinh hoạt, công nghiệp tại Đức Hòa Long An làm cơ sở để lập kế hoạch và quản lý vốn đầu tư, xác định hiệu quả đầu tư của dự án.
Tổng chi phí đầu tư bao gồm chi phí xây lắp cơng trình, chi phí mua sắm dây chuyền thiết bị, chi phí quản lý dự án, chi phí tư vấn đầu tư xây dựng, chi phí khác, chi phí sử dụng đất và khoản chi phí dự phịng. Tổng các khoản chi phí này sẽ là tổng định mức vốn đầu tư ban đầu.
(1) Chi phí xây dựng và lắp đặt
Tổng chi phí xây dựng và lắp đặt là 67,749,000,000 đồng (Sáu mươi bảy tỷ bảy trăm bốn mươi chín triệu đồng). Bao gồm tồn bộ chi phí xây dựng khu hành chính, khu dịch vụ cơng, khu xử lý rác thải công nghiệp và khu xử lý rác thải sinh hoạt, … thể hiện cụ thể ở bảng tính tốn sau:
ĐVT: 1,000 đồng
STT HẠNG MỤC ĐVT Khối
lượng Đơn giá trước thuế Đơn giá sau thuế Thành tiền (VNĐ)
I.1 Khu hành chính và dịch vụ cơng cộng 2,748,100
1 Phịng bảo vệ m² 25 2,273 2,500 62,500 2 Nhà văn phòng m² 252 2,727 3,000 756,000 3 Nhà để xe m² 150 2,273 2,500 375,000 4 Nhà ăn m² 180 2,273 2,500 450,000 5 Nhà nghỉ ca m² 220 2,273 2,500 550,000 6 Trạm biến thế m² 30 1,364 1,500 45,000 7 Trạm cân xe m² 180 1,091 1,200 216,000 8 Trạm xử lý nước cấp m² 160 1,100 1,210 193,600
9 Garage - bãi xe vận chuyển m² 500 100,000
10 Cây xanh , mặt nước, đường giao thông, vùng bao quanh cách li
--------------------------------------------------------------------------- Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn
51
I.2 Khu xử lý rác thải công nghiệp 35,000,525
1 Nhà tiếp nhận - phân loại m² 2,500 1,789 1,968 4,919,250 2 Cụm kho chứa sau phân loại m² 3,230 1,818 2,000 6,460,000
3 Nhà máy đốt rác m² 1,763 4,755 5,230 9,217,875
4 Hầm chứa tro xỉ m² 1,150 1,364 1,500 1,725,000
5 Nhà tái chế + kho m² 1,020 1,364 1,500 1,530,000
6 Nhà điều hành m² 380 1,364 1,500 570,000
7 Kho nhiên liêu m² 320 1,364 1,500 480,000
8 Hồ tuần hoàn m² 210 1,091 1,200 252,000
9 Hệ thống xử lý nước thải m² 252 1,091 1,200 302,400
10 Xưởng cơ khí m² 1,440 3,636 4,000 5,760,000
11 Xưởng cơ điện m² 640 3,636 4,000 2,560,000
12 Kho xưởng cơ khí m² 720 1,545 1,700 1,224,000
I.3 Khu xử lý rác sinh hoạt 30,000,376
1 Nhà tiếp nhận - phân loại m² 2,160 1,789 1,968 4,250,232
2 Nhà điều hành m² 380 1,364 1,500 570,000
3 Khu tái chế m² 1,020 1,364 1,500 1,530,000
4 Xưởng cơ khí m² 2160 3,636 4,000 8,640,000
5 Kho phân vi sinh m² 2,040 1,064 1,170 2,386,800 6 Nhà máy phân loại, xử lý rác m² 1,763 2,292 2,522 4,444,144
7 Kho gạch m² 4,080 1,364 1,500 6,120,000
8 Hệ thống xử lý nước thải m² 756 1,091 1,200 907,200
9 Kho nhiên liệu m² 960 1,091 1,200 1,152,000
Tổng cộng m² 30,640 67,749,000
(2) Chi phí đầu tư trang thiết bị máy móc
Tổng chi phí đầu tư vào dây chuyền hệ thống lò đốt rác nguy hại Rotary Incenerator là 30,000,000,000 đồng (ba mươi tỷ đồng); Dây chuyền hệ thống xử lý tái chế rác thải sinh hoạt 100T/ ngày là 25,000,000,000 đồng (Hai mươi lăm tỷ đồng) – chi phí này đã bao gồm phí VAT, chi phí đào tạo và chuyển giao cơng nghệ; chi phí lắp đặt thiết bị và thí nghiệm, hiệu chỉnh; vận hành; chi phí vận chuyển, bảo hiểm thiết bị; thuế và các loại phí có liên quan.
ĐVT: 1,000 đồng STT HẠNG MỤC ĐVT lượng Khối Đơn giá trước thuế Đơn giá sau thuế Thành tiền (VNĐ)
--------------------------------------------------------------------------- Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn
52
II.1
Dây chuyền hệ thống lò đốt rác nguy hại Rotary Incinerator HT 1 27,272,727 30,000,000 30,000,000 Lò đốt rác FSI-500E Hệ thống xử khí thải II.2 Dây chuyền hệ thống xử lý tái chế rác thải sinh hoạt MBT-CD.08 100T/ngày HT 1 22,727,273 25,000,000 25,000,000 Tổng cộng 55,000,000 (3) Chi phí quản lý dự án:
Chi phí quản lý dự án tính theo Định mức chi phí quản lý dự án và tư vấn đầu tư xây dựng cơng trình.
Chi phí quản lý dự án bao gồm các chi phí để tổ chức thực hiện các công việc quản lý dự án từ giai đoạn chuẩn bị dự án, thực hiện dự án đến khi hoàn thành nghiệm thu bàn giao cơng trình vào khai thác sử dụng.
Chi phí quản lý dự án = (GXL+GTB)* 1.605% = 1,790,819,000 đồng Chi phí bao gồm VAT = 1,969,900,000 đồng
GXL: Chi phí xây lắp
GTB: Chi phí thiết bị, máy móc
(4) Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng: bao gồm các khoản chi phí :
Chi phí lập dự án = (GXL + GTB) x 0.456% = 508,310,000 đ
Chi phí lập TKBVTC = GXL x 1.90% = 1,170,382,000 đ
Chi phí thẩm tra TKBVTC = GXL x 0.118% = 72,595,000 đ
Chi phí lập HSMT xây lắp = GXL x 0.11% = 67,889,000 đ
Chi phí giám sát thi công xây lắp: GXL x 1.665% = 1,019,452,000 đ
Chi phí giám sát lắp đặt thiết bị:GTB x 0.62% = 310,174,000 đ
Các Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng = 3,148,813,000 đồng Chi phí này bao gồm VAT = 3,463,695,000 đồng
(5) Chi phí sử dụng đất: là 56,000,000,000 đồng (Năm mươi sáu tỷ đồng) (6) Chi phí khác
Chi phí khác bao gồm các chi phí cần thiết khơng thuộc chi phí xây dựng; chi phí thiết bị; chi phí bồi thường giải phóng mặt bằng, chi phí quản lý dự án và chi phí tư vấn đầu tư xây dựng nói trên:
Chi phí bảo hiểm xây dựng = GXL*0.5% = 307,950,000 đ
Chi phí kiểm tốn= (GXL +GTB) x 0.178% = 198,273,000 đ
--------------------------------------------------------------------------- Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn
53 = 142,802,000 đ
Chi phí lập báo cáo đánh giá tác động môi trường = 382,000,000 đ
Chi phí khác = 1,031,025,000 đồng
Chi phí này bao gồm VAT = 1,134,127,000 đồng
(7) Chi phí dự phịng = (GXl+ Gtb+Gqlda+Gtv+Gk)*10% = 11,756,066,000 đồng
Chi phí này bao gồm VAT : 12,931,672,000 đồng
Tổng chi phí đầu tư ban đầu = (1)+(2)+(3)+(4)+(5)+(6+(7)
= 198,248,395,000 đồng. VII.2.2. Kết quả tổng mức đầu tư của dự án
Bảng tổng hợp định mức vốn đầu tư của dự án (ĐVT:1,000đ)
STT HẠNG MỤC
GT TRƯỚC
THUẾ
VAT SAU THUẾ GT
I Chi phí xây dựng 61,590,000 6,159,000 67,749,000 II Chi phí máy móc thiết bị 50,000,000 5,000,000 55,000,000 III Chi phí quản lý dự án 1,790,819 179,082 1,969,900 IV Chi phí tư vấn đầu tư 3,148,813 314,881 3,463,695
1 Chi phí lập dự án 508,310 50,831 559,141
2 Chi phí lập TKBVTC 1,170,382 117,038 1,287,421
3 Chi phí thẩm tra TKBVTC 72,595 7,259 79,854
4 Chi phí lập HSMT xây lắp 67,899 6,790 74,689
5 Chi phí giám sát thi cơng xây lắp 1,019,452 101,945 1,121,398 6 Chi phí giám sát lắp đặt thiết bị 310,174 31,017 341,191
V Chi phí khác 1,031,025 103,102 1,134,127
1 Chi phí bảo hiểm xây dựng 307,950 30,795 338,745
2 Chi phí kiểm tốn 198,273 19,827 218,100
3 Chi phí thẩm tra phê duyệt quyết toán 142,802 14,280 157,082 4 Báo cáo đánh giá tác động môi trường 382,000 38,200 420,200
VI Chi phí đất 56,000,000 56,000,000 VII Chi phí dự phịng 11,756,066 1,175,607 12,931,672 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN ĐẦU TƯ 185,316,722 12,931,672 198,248,395
--------------------------------------------------------------------------- Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn
--------------------------------------------------------------------------- Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn
55
CHƯƠNG VIII: NGUỒN VỐN ĐẦU TƯ CỦA DỰ ÁN
VIII.1. Cấu trúc nguồn vốn và phân bổ vốn đầu tư VIII.1.1. Phân bổ vốn VIII.1.1. Phân bổ vốn
ĐVT: 1,000 đồng
STT Khoản mục chi phí Thành tiền trước
thuế VAT
Thành tiền
sau thuế Ghi chú
1 Chi phí xây dựng 61,590,000 6,159,000 67,749,000 Gxl 2 Chi phí thiết bị 50,000,000 5,000,000 55,000,000 Gtb 3 Chi phí tư vấn 3,148,813 314,881 3,463,695 Gtv 4 Chi phí quản lý dự án 1,790,819 179,082 1,969,900 Gql 5 Chi phí khác 1,031,025 103,102 1,134,127 Gk 6 Chi phí đất 56,000,000 - 56,000,000 Gđ 7 Dự phịng phí 11,756,066 1,175,607 12,931,672 Gdp Cộng 185,316,722 12,931,672 198,248,395 Tổng mức đầu tư 198,248,395
VIII.1.2. Tiến độ thực hiện và sử dụng vốn của dự án
Dự kiến dự án được triển khai thực hiện như kế hoạch sau:
Hạng mục Năm 2012 Năm 2013 9 1 0 1 1 1 2 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 0 1 1 1 2 1 2 3 4 5 6 7 8 9
GIAI ĐOẠN CHUẨN BỊ
ĐẦU TƯ XÂY DỰNG
1
Lập hồ sơ, xin chủ trương đầu tư, xin địa
điểm x x 2 Nhận mặt bằng, đền bù giải tỏa x x x x x 3 Lập dự án đầu tư (FS) và đánh giá tác động MT (ĐTM) x x x x x x
--------------------------------------------------------------------------- Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn
56
GIAI ĐOẠN ĐẦU TƯ
XÂY DỰNG
Khu XLCT Đức Hòa
Long An
5 Chuẩn bị xây dựng x
6 Xây dựng nhà máy x x x x x x x x x x
7 Tuyển dụng và đào tạo x x x
8 Lắp đặt thiết bị xử lý,
chạy thử nghiệm x x x x x x
9 Hoạt động x x x
Ngoài ra, tiến độ của dự án cịn có thời gian dự phịng cho xây dựng và chuẩn bị vận hành, dự kiến thời gian muộn nhất để dự án bắt đầu hoạt động vào tháng 1 năm 2014. Theo đó, tiến độ sử dụng vốn theo từng năm được thực hiện như sau :
Năm Năm 2012 Năm 2013
Hạng mục Tháng 9 Quý IV Quý I Quý II Quý III Tổng cộng
Chi phí xây dựng 16,937,250 16,937,250 16,937,250 16,937,250 67,749,000 Chi phí thiết bị 55,000,000 55,000,000 Chi phí tư vấn 1,731,847 1,039,108 519,554 173,185 3,463,695 Chi phí quản lý dự án 393,980 393,980 393,980 393,980 393,980 1,969,900 Chi phí khác 378,042 378,042 378,042 1,134,127 Chi phí đất 14,000,000 42,000,000 56,000,000 Dự phịng phí 2,586,334 2,586,334 2,586,334 2,586,334 2,586,334 12,931,672 Cộng Quý 90,649,412 62,956,673 20,815,161 20,468,792 3,358,357 198,248,395 Cộng Năm 153,606,085 44,642,310 198,248,395
VIII.1.3. Cơ cấu vốn
Bảng cơ cấu vốn (ĐVT: 1,000 đồng) Năm Tổng Tỷ lệ STT Hạng mục 1 Vốn chủ sở hữu 59,474,518 30% 2 Vốn vay ngân hàng 138,773,876 70% Cộng 198,248,395 100%
--------------------------------------------------------------------------- Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn
57 trăm bốn mươi tám triệu ba trăm chín mươi lăm ngàn đồng).
Trong đó, Chủ đầu tư bỏ vốn chiếm 30% tổng đầu tư, tương ứng với số tiền là 59,474,518,000 đ (Năm mươi chín tỷ bốn trăm bảy mươi bốn triệu năm trăm mười tám ngàn đồng). Ngoài ra, dự án dự định vay của Ngân Hàng 70% trên tổng vốn đầu tư, tức tổng số tiền cần vay là 138,773,876,000 đồng (Một trăm ba mươi tám tỷ bảy trăm bảy mươi ba triệu tám trăm bảy mươi sáu ngàn đồng).
Giả định rằng Ngân Hàng hỗ trợ vốn vay trong thời gian là 30 quý, trong đó thời gian ân hạn là 6 quý (tương đương thời gian đầu tư-xây dựng cơng trình). Mức lãi suất vay tạm tính theo mức lãi suất chung hiện nay là 20%/năm, tuy nhiên chúng tôi kỳ vọng được cho vay với mức lãi suất ưu đãi nhất có thể.
Phương thức vay vốn: nợ gốc được ân hạn trong thời gian xây dựng, chỉ trả lãi vay theo dư nợ đầu kỳ và vốn vay trong kỳ. Bắt đầu trả nợ từ khi dự án đi vào hoạt động . Trả nợ gốc đều hàng năm và lãi vay tính theo dư nợ đầu kỳ.
Căn cứ vào nhu cầu sử dụng vốn của doanh nghiệp, tiến độ sử dụng vốn chủ sở hữu và rút vốn vay được đề nghị được trình bày ở bảng sau:
ĐVT : 1,000 Đ
Năm Năm 2012 Năm 2013
Hạng mục Tháng 9 Quý IV Quý I Quý II Quý III
Vốn chủ sở hữu 27,194,824 18,887,002 6,244,548 6,140,637 1,007,507 Vốn vay ngân hàng 63,454,588 44,069,671 14,570,613 14,328,154 2,350,850
Cộng 90,649,412 62,956,673 20,815,161 20,468,792 3,358,357
Kế hoạch vay trả nợ theo các kỳ được thể hiện cụ thể qua bảng lịch vay và trả nợ trong phần sau:
VIII.2. Phương án hoàn trả vốn vay
Phương án hoàn trả vốn vay được đề xuất trong dự án này là phương án trả lãi và nợ gốc định kỳ hằng năm từ khi bắt đầu hoạt động dự án. Phương án hoàn trả vốn vay được thể hiện cụ thể tại bảng sau:
Tỷ lệ vốn vay 70%
Số tiền vay 138,773,876 ngàn đồng
Thời gian vay 30 Quý
Ân hạn 6 Quý
Lãi vay/năm 20% /Năm
Lãi vay/quý 5% Quý
--------------------------------------------------------------------------- Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn
58
Lịch vay và trả nợ
ĐVT: 1,000 đồng
NĂM 2012 NĂM 2013
HẠNG MỤC Tháng 9 Quý II Quý I Quý II Quý III Quý IV
Nợ đầu kỳ - 63,454,588 107,524,259 122,094,872 136,423,026 138,773,876 Vay trong kỳ 63,454,588 44,069,671 14,570,613 14,328,154 2,350,850 - Trả nợ 1,057,576 5,376,213 6,104,744 6,821,151 6,938,694 6,938,694 - Lãi vay 1,057,576 5,376,213 6,104,744 6,821,151 6,938,694 6,938,694 - Vốn gốc - - - - - - Nợ cuối kỳ 63,454,588 107,524,259 122,094,872 136,423,026 138,773,876 138,773,876 NĂM 2014
HẠNG MỤC Quý I Quý II Quý III Quý IV
Nợ đầu kỳ 138,773,876 132,991,631 127,209,386 121,427,142 Vay trong kỳ - - - - Trả nợ 12,720,939 12,431,826 12,142,714 11,853,602 - Lãi vay 6,938,694 6,649,582 6,360,469 6,071,357 - Vốn gốc 5,782,245 5,782,245 5,782,245 5,782,245 Nợ cuối kỳ 132,991,631 127,209,386 121,427,142 115,644,897 NĂM 2015
HẠNG MỤC Quý I Quý II Quý III Quý IV
Nợ đầu kỳ 115,644,897 109,862,652 104,080,407 98,298,162 Vay trong kỳ - - - - Trả nợ 11,564,490 11,275,377 10,986,265 10,697,153