PHẦN B : NỘI DUNG KẾ HOẠCH KD
2 KẾ HOẠCH SẢN XUẤT:
2.1 Qui trình sản xuất
2.1.1 Giai đoạn 1 - Công ty chuẩn bị cho khách hàng
Đa số các thành phần dinh dƣỡng chứa trong Cacao đều tốt, nhƣng cái khó chính là làm sao để cố định bơ cacao, đƣa bơ ca cao về dạng tinh thể bền5 thì là điểm đặc biệt cũng nhƣ tạo nên dấu ấn đặc biệt cho sản phẩm Chocolate
Handmade E-E.
Không chỉ chú trọng vào mẫu mã sản phẩm, bên cạnh các mẫu mới ln đƣợc cập nhật thì cơng ty cịn chú trọng đặc biệt vào sản phẩm, thông qua khâu đầu tiên. Từ việc chuyển từ bột nhão cacao thành dịch nhão Chocolate, đảm bảo về chất lƣợng không hề thua kém các sản phẩm trên thị trƣờng, kể cả sản phẩm trong nƣớc và ngoại nhập.
Xuất phát từ nguồn nguyên liệu tự nhiên đó là hạt cacao trong nƣớc từ các tỉnh Vũng Tàu Bến Tre…, thông qua công thức đặc biệt của cơng ty sẽ làm hài lịng ngay cả q khách hàng khó tính nhất về độ mịn, bên cạnh việc kiểm sốt đƣợc hàm lƣợng đƣờng, khơng q cao để đảm bảo sức khỏe cho mọi ngƣời.
Điều đặc biệt quan trọng đối với sản phẩm Chocolate là làm sao không bị tan trong tay, khi cầm ở nhiệt độ thƣờng mà chỉ tan trong miệng.
Đảm bảo vệ sinh không chỉ trong sản xuất, trong khâu tạo hình và bảo quản sản phẩm.
2.1.2 Giai đoạn 2 – Tạo sản phẩm do khách hàng làm
Hình 2.1 Một số hình ảnh của quy trình tạo ra sản phẩm Nguyên liệu sau khi nhập về sẽ tiến hành kiểm tra chất lƣợng Nguyên liệu sau khi nhập về sẽ tiến hành kiểm tra chất lƣợng đầu vào, sau đó chúng tơi sẽ xử lí bƣớc đầu( theo công thức riêng của công ty) để tạo ra chocolate tƣơi. Và chocolate tƣơi sẽ đƣợc cung cấp tới quý khách hàng cùng với các nguyên phụ liệu khác nữa nhƣ: Trái cây tƣơi, khơ, kẹo trang trí, các khn khay,….
Tạo kiểu: Bằng sự sáng tạo của mình cộng với sự giúp đỡ, hƣớng dẫn của chúng tôi các bạn sẽ tạo nên các sản phẩm riêng cho mình.
Chúng tơi sẽ cung cấp cho các bạn đầy đủ cho quý khách các nguyên vật liệu và phụ kiện trang trí: bánh bơng lan, trái cây, cốm, trái cây khô sấy, cách thực hiện… đảm bảo tốt nhất trong quá trình trải nghiệm làm sản phẩm.
Sau khi đã trang trí tạo kiểu xong chúng ta bƣợc qua bƣớc tiếp theo đó là làm đơng.
Và khách hàng sẽ có đƣợc sản phẩm do mình tạo ra ( tƣơng tự hình bên) chúng ta có thể thƣởng thức ngay tại quán hoặc mang về nhà hay bao gói bọc làm quà tặng cho những ngƣời thân yêu.
2.2 Bố trí mặt bằng nhà xƣởng
2.2.1 Nơi khách hàng trực tiếp làm chocolate
Với mơ hình kết hợp cùng với các quán Coffee sân vƣờn nhằm mang lại giá
trị gấp đôi cho cả hai bên. Đồng nghĩa với việc công ty sẽ tiết kiệm đƣợc một khoản
chi phí rất lớn từ việc khơng phải thuê mặt bằng để đặt quán, không phải sắm mới bàn ghế…
Địa chỉ quán:
1. Du Miên Garden – 7 Phan Văn Trị, P. 10, Quận Gò Vấp
2. Huyền Thoại – Legend Cafe – 39 Nhất Chi Mai, P. 13, Quận Tân Bình.
Để đảm bảo cho quá trình trải nghiệm làm thật của khách hàng chúng tôi cung cấp tất cả các dụng cụ và vật dụng có liên quan trọng quá trình thao tác để tạo ra sản phẩm của quý khách bao gồm: Chocolate nguyên liệu, các phụ kiện trang trí: kẹo bi sắc màu, cốm, hoa lá trang trí,cây cắm, khay đổ, giấy, ly, cốc, tơ, giấy, hộp giấy bao gói các loại, thiệp viết tay, những lời nhắn nhủ, các loại bánh bông lan, các loại bánh dẻo, bánh sandwich, bánh kem thơ. Máy móc trang thiết bị để sử
dụng bao gồm: Tủ đông, tủ mát, các máy dụng cụ khác trong làm bánh: máy đánh Whipping cream, máy xay sinh tố, đo nhiệt độ.
2.2.2 Văn phịng đại diện của Cơng ty
Địa điểm đặt trụ sở của Công ty TNHH một thành viên Chocolate Handmade E- E: 30/32 Khu phố Bình Đƣờng – Dĩ An – Bình Dƣơng với diện tích 6x15: 80m2 .
Giá thuê: 2.000.000 Đồng/1 tháng, thỏa thuận đặt cọc 3 tháng (Văn phòng đã đƣợc trang bị các trang bị cần thiết nhƣ: Điều hòa, ti vi, quạt, và một số ghế ngồi)
Văn phịng đƣợc bố trí với 1 bộ bàn ghế văn phịng, 1 Laptop, máy đánh Conching để tiến hành đánh bột nhão cacao.
Bảng 2.2 Chi phí trang trí văn phịng.
Đơn vị tính: Đồng
STT Hạng mục
1 Bàn ghế văn phòng
2 Laptop
Tổng
2.3 Các tài sản cố định dùng trong SXKD và khấu hao.
Công ty sử dụng 1 máy conching với giá 45.000.000 đồng khấu hao trong 5 năm 2.4 Nguồn cung nguyên liệu:
Khối lƣợng cacao bột nhão không giới hạn đã đƣợc chúng tôi thƣơng lƣợng về giá cả, phƣơng thức đặt hàng và cách thanh toán cùng bên cung nguyên liệu.
Bảng 3.4: Nguồn cung cấp nguyên liệu chính
( Bột nhão Cacao – bơ) và các nguyên liệu khác nhƣ: Trái cây tƣơi, trang thiết bị, dụng cụ nhà bếp, pha chế.
Điều khoản Nguồn cung Cơng ty TNHH Cacao Thành Đạt
Gịn
Nguồn cung khác
Nhà cung cấp trang thiết bị
Nguyên vật liệu: Trái cây tƣơi, khô
2.5 Khả năng sản xuất của doanh nghiệp
Theo bảng chi tiết bên dƣới ta có lƣợng tiêu thụ chi tiết đối với tƣờng loại nguyên vật liệu trong 1 năm của doanh nghiệp, bên cạnh là đơn giá và tổng số tiền phải chi trong năm cho phần nguyên vật liệu trực tiếp.
Bảng 3.5: Lƣợng tiêu thụ nguyên liệu (Năm)
Đơn vị tính: Tổng hợp theo bảng
STT KHOẢN MỤC
1 Chocolate Mass – bơ
2 Đƣờng 3 Sữa 4 Bánh loại 4 5 Bánh loại 3 6 Bánh loại 2 7 Bánh loại 1 8 Bánh kem thô 9 Bánh quy 10 Bánh quế 11 Đậu phộng 12 Keọ rắc 13 loại hạt khác nhau 14 Nho 15 Dâu tây 16 Kiwi 17 Bom, Lê 18 Chanh 19 Khác 20 Cam 21 Tạo hƣơng 22 Lecithin 23 Whipping cream 24 khuân khay hộp, giấy
kiếng,giấy Folie,…
TỔNG CỘNG
2.6 Chi phí nguyên vật liệu trực tiếp:
Thể hiện chi tiết trong bảng sau:
Bảng 3.6: Chi phí nguyên vật liệu trực tiếp.
STT Khoản mục
1 Chi phí nguyên vật liệu
Tổng cộng
Nguồn: Tính tốn tổng hợp
Qua bảng chi phí ngun liệu nhƣ trên (mục 2.4) ta có cái nhìn tổng quan về chi phí các loại ngun liệu cần thiết cho quá trình sản xuất tạo ra sản phẩm của Công ty.
Trên thực tế sản phẩm và dịch vụ của cơng ty mang tính ngắn hạn tức là vốn mua nguyên vật liệu trực tiếp giảm đi rất nhiều, theo thỏa thuận nhập nguyên liệu có thể nhập 1 tuần/ lần.
2.7 Nguồn và khả năng cung cấp nguyên vật liệu
Công ty tận dụng nguồn nguyên liệu cacao chất lƣợng trong nƣớc. Thông qua kết hợp đặt hàng tại các cơng ty uy tín. Cơng ty sau khi tìm hiểu và nghiên cứu thị trƣờng đã quyết định đƣợc các đối tác để đảm bảo nguồn nguyên liệu đầu vào cho công ty qua liên hệ trao đổi, thỏa thuận về nguồn cung và khả năng cung cấp. Bao gồm 2 nhà cung cấp chính sau:
1. Cơng ty TNHH Cacao Thành Đạt. 2. Cơng Ty Cacao Sài Gịn.
3. Cùng với đó là bổ sung thêm nguồn nguyên liệu dạng sản phẩm ngoài thị trƣờng nhằm đa dạng thêm mẫu mã cho mình.
2.8 Chi phí quản lý doanh nghiệp
Nhằm tiết kiệm chi phí cho cơng ty quyết định tận dụng nguồn lực ở mức chức vụ quản lý, thu ngân thuê dịch vụ triển kinh doanh, 2 nhân viên chăm sóc bảng sau).
những tháng đầu mới hoạt động, chúng tơi tối đa nhất. Do đó Giám đốc sẽ kiêm ln kế tốn bên ngồi, 1 nhân viên phòng phát khách hàng, và 2 nhân viên thời vụ(chi tiết
Bảng 2.8: Chi phí lao động của cơng ty Đơn vị tính: Đồng Đơn vị tính: Đồng ST KHOẢN MỤC T 1 Giám đốc-Quản lý 2 Nhân viên
3 Lƣơng nhân viên văn
phịng
4 Dịch vụ Kế tốn
5 Nhân viên (PART TIME)
TỔNG CỘNG
Nguồn: Tính tốn tổng hợp
2.9 Khả năng lao động sẵn có
Giám đốc, quản lý: Chuyên gia đánh giá và kiểm sốt chất lƣợng (QA-QC), kĩ sƣ chun ngành Cơng nghệ thực phẩm, marketing căn bản, giao tiếp, thƣơng lƣợng, Kiến thức về chocolate, các kĩ thuật, quy trình sản xuất …Do 1 ngƣời đảm nhiệm, với hoạt động ban đầu nhằm giảm tối đa chi phí cho Cơng ty hoạt động. Bên cạnh đó cơng ty theo kế hoạch năm đầu tiên mới chỉ hoạt động với 1 chi nhánh.
Dịch vụ kế tốn: Dự tính th dịch vụ với mức chi phí 1.000.000 đồng/ tháng là để hỗ trợ thêm trong tính tốn thu chi.
Nhân viên Chăm sóc khách hàng ( 2 ngƣời) Từ nguồn lực của dự án, Tốt nghiệp Chuyên ngành Công nghệ thực phẩm, có những kiến thức nhất định về Cacao – Chocolate, đam mê, tâm huyết với công việc, ham học hỏi, phục vụ tận tình.
Bên cạnh đó có nhu cầu tăng cƣờng nhân lực: Nhân viên thời vụ ( sinh viên trong ngành). Giúp cho các bạn có cơ hội học tập đồng thời có thu nhập để trang trải học phí cho mình.
2.10 Chi phí sản xuất chung
1. Do đặc thù của ngành hàng cũng nhƣ dịch vụ công ty cung ứng mà lƣợng vốn có ban đầu rất linh động và có thể xoay vịng ngay trong 1 tuần hoạt động kinh doanh cụ thể là:
Ngồi khoản chi phí mua máy móc sản suất ban đầu là tài sản cố định và công cụ dụng cụ hỗ trợ sản xuất. Chúng ta chỉ cần một số vốn nhỏ: ¼ Chi phí của 1 tháng hoạt động để chi cho mua nguyên liệu ban đầu. Chi tiết các khoản chi phí theo bảng đính kèm
Sau 1 tuần hoạt động chúng ta lại có chi phí xoay vịng cho hoạt động tuần tiếp theo.
2. Chi phí sản xuất chung theo (TK627) bao gồm các khoản: khấu hao tài sản cố định, khấu hao công cụ dụng cụ sản xuất( theo thông tƣ 45) gồm tủ đơng, tủ mát, xa máy, laptop,… và chi phí khác bao gồm tiền điện, nƣớc, chi phí hợp tác kinh doanh. Chi tiết xem bản dƣới kết hợp bảng chi tiết trình bày phía dƣới.
Bảng 2.10 Tổng chi phí sản xuất chung
STT KHOẢN MỤC
1 Khấu hao TSCĐ
2 Khấu hao cơng cụ dụng cụ
3 Chi khác
TỔNG CỘNG
Nguồn: tính tốn tổng hợp
3 Kế hoạch tổ chức và quản lý:
3.1 Lựa chọn loại hình doanh nghiệp
Hình thức: Thành lập Cơng ty TNHH MTV Chocolate Handmade E-E
Thơng qua gói Thành lập cơng ty bao gồm:
1. Giấy phép kinh doanh + Mã số thuế 2. Khắc dấu tròn cao su
3. Chứng nhận mẫu dấu 4. Điều lệ công ty
5. Lập sổ thành viên/cổ đông
7. Thiết lập hồ sơ thuế ban đầu tại chi cục thuế
8. Đăng bố cáo thành lập công ty trên cổng thông tin quốc gia 9. Làm thủ tục xin đặt in hóa đơn
10. Làm thủ tục phát hành hóa đơn
3.2 Tên và biểu tƣợng của doanh nghiệp
3.2.1 Tên: “Chocolate Handmade E-E”
“Handmade”: có nghĩa là sản phẩm sẽ do chính q khách hàng tạo ra và thỏa
sức sáng tạo cùng các mẫu sản phẩm khác nhau mà khơng bó buộc trong 1 vài kiểu mẫu .
Với 2 màu chủ đạo trong LOGO : xanh lá cây và màu nâu đặc trƣng của Chocolate nhằm mang đến cho mọi ngƣời cảm giác thân quen của Chocolate, màu xanh của lá Cacao cách điệu nhƣ mang thiên nhiên đến gần hơn với mọi ngƣời. Sản phẩm “ Sạch – Tự nhiên - thân thiên với môi trƣờng”.
“E-E”: Có nghĩa Everywhere – Everyone sản phẩm khơng phân biệt ngƣời
dùng và bất kì nơi nào. Định hƣớng thị trƣờng của doanh nghiệp khơng chỉ bó hẹp trong Thành Phố, hay những khu vực đô thị, với tƣơng lai không xa, sản phẩm mang sức lan tỏa mạnh và tạo ra trào lƣu ở khắp mọi nói và đến với tất cả mọi ngƣời.
3.2.2 LOGO – Bao bì sản phẩm của cơng ty
Hình 3.1.3: Bao bì sản phẩm của cơng ty
3.3 Mơ tả khả năng, ví trí và trách nhiệm tƣơng ứng của các thành viên. Chức vụ, trình độ chun mơn, những kinh nghiệm cơ bản, và trách nhiệm chính của các thành viên trong sơ đồ tổ chức của công ty đƣợc mô tả chi tiết qua bảng sau: Nhăm cung cấp những thông tin cơ bản nhất về nguồn lực của công ty, tiểm năng và những ý tƣởng quyết định của công ty từ bộ phận này.
Bảng 3.3: Mô tả chi tiết nguồn nhân lực của Công ty.STT Chức STT Chức vụ 1 Giám Đốc 2. Nhân viên 3. Nhân viên thời vụ
STT Chức vụ 4. Nhân viên Phát triển kinh doanh
3.4 Sơ đồ cơ cấu tổ chức/ Bộ máy- Nhân sự
Giám đốc Phịng nhân sự- Quản lý Phịng R&D Nhân viên chính thức Nhân viên thời vụ Nhân viên 1 Nhân viên 2 Nhân viên 1 Nhân viên 2 Hình 3.2: Sơ đồ tổ chức của Công ty.
3.5 Công cụ dụng cụ hỗ trợ sản xuất và khấu hao
Do tính chất đặc thù của ngành hàng Chocolate mà công ty cần sử dụng các công cụ dụng cụ hỗ trợ nhƣ: Tủ mát, tủ cấp đông, tủ trƣng bày, bộ dụng cụ hỗ trợ cho quá trình làm tại quán của khách hàng. (Chi tiết xem bảng 1.10.2)
3.6 Chi phí tiền lƣơng cho bộ phận văn phịng
Là khoản chi phí phải trả cho 1 nhân viên Kinh doanh của cơng ty để đảm bảo cho phịng R&D( phát triển sản phẩm), phát triển các mẫu mới, cập nhật xu hƣớng cho công ty, phát triển thƣơng hiệu, Marketing cho sản phẩm và dịch vụ, bên cạnh đó là tìm đối tác.
3.7 Các hoạt động trƣớc vận hành và chi phí
Bao gồm các khoản phí phát sinh trƣớc khi đăng kí kinh doanh và sản xuất sản phẩm, cung ứng dịch vụ:
Tận dụng nguồn nhân lực trực tiếp trong q trình Thực tập ở các cơng ty: Cơng ty TNHH Cacao Thành Đạt, Công ty Doubla Châu Á. Khảo sát ở các siêu thị, các cửa hàng tiện lợi về mặt hàng Chocolate và lƣợng tiêu thụ bên cạnh niềm đam mê tìm tịi và học hỏi. Bao gồm các hoạt động chính sau:
1. Thăm dị thị trƣờng 2. Tìm đối tác
3. Test Thử mẫu cho công ty trƣớc khi cơng bố sản phẩm chính thức
3.8 Biểu đồ GANTT
Bảng 3.8.1 Biểu đồ GANTT
Bảng3.8.2: Ngƣời thực hiên theo sơ đồ Gantt
Công việc Ngƣời đảm nhiệm Chuyên môn
1.Nghiên cứu thị trƣờng 2. Xây dựng dự án 3. Tìm đối tác
4.Đào tạo nguồn nhân lực 5.Liên hệ nhà cung cấp 6.Đăng ký kinh doanh 7.Khảo sát đối tác, địa điểm 8. Thiết kế mẫu
9. Kinh doanh đi vào hoạt động
Hằng, Ngọc,Thắm Công nghệ thực phẩm- kinh tế
Hằng Công nghệ thực phẩm
Th.s Lƣơng Hồng Giảng viên khoa Công nghệ thực
Quang phẩm-ĐH Nông Lâm Tp.HCM
Hằng Kĩ sƣ Công nghệ thực phẩm
Th.s L.H. Quang, Chuyên ngành Cacao
Ông Trịnh Văn Thành Giám đốc công ty cacao.
Hằng CNTP
Thắm Kinh tế
Hằng, Thắm, Thanh CNTP, Kinh tế, kế tốn Hằng
Thầy Quang, Ơng GV cố vấn, hội đồng cảm quan mẫu
Thành, Hằng trƣờng ĐH Nông Lâm.
Hằng, Ngọc, Tú Quản lí, nhân viên
Thầy Quang Phát triển sản phẩm, cố vấn Thắm, Thanh Hằng Kế tốn, tài chính
Chi tiết các công việc dang đƣợc tiến hành theo biểu đồ GANTT trên đảm bảo theo kịp tiến độ đã hoạch định.
3.9 Chi phí hành chính
Tầm nhìn chiến lƣợc là điều đặc biệt chú trọng của công ty ngay khi mới thành lập. Vì vậy cơng ty lựa chọn gói Đăng kí thành lập doanh nghiệp và bên cạnh đó là thêm các phần sau:
1. Đăng kí thƣơng hiệu
2. Đăng kí LOGO
3. Tiêu chuẩn về An toàn vệ sinh Thực phẩm
Chủ dự án ngay khi Lập Bản Kế hoạch kinh doanh đã dựa trên cơ sở nền tảng của ISO 9000: 2008, bên cạnh đó là kết hợp với HACCP( Dành cho Thực phẩm) và tiến tới ISO22000
Ngay khi Công ty đi vào hoạt động sẽ lập kế hoạch thẩm định đánh giá về các tiêu chuẩn trên. Vì phƣơng châm của chúng tơi là “ Sản phẩm thật – Chất lƣợng tốt – Vệ sinh Sinh an toàn”.
Bảng 3.9: Bảng chi phí hành chính đăng kí thành lập Cơng ty
Đơn vị tính: Đồng
ST KHOẢN MỤC
T
1 Tiền hợp tác kinh doanh