- Dữ liệu nghiên cứu bao gồm: tiền mặt tại quỹ, tiền mặt tại ATM, tiền huy động và tiền cho vay.
- Nguồn lấy dữ liệu: dịng tiền vào, ra (phát sinh nợ, phát sinh có) của tiền mặt tại quỹ, tiền mặt tại ATM, tiền huy động và tiền cho vay được thu thập trên báo cáo kế tốn hàng ngày của BIDV Đơng Sài Gòn.
- Dữ liệu được lấy hàng ngày. Tuy nhiên, tuỳ vào mỗi loại dòng tiền được nghiên cứu mà số ngày thu thập dữ liệu cũng khác nhau do có loại dịng tiền trong những ngày: thứ bảy, chủ nhật và ngày nghỉ lễ thì dịng tiền vào, ra khơng phát sinh. Do đó, số ngày thu thập dữ liệu dùng để tính tốn mỗi loại dịng tiền được thu thập sẽ khác nhau, cụ thể như sau:
Tiền huy động, tiền cho vay và tiền mặt tại quỹ ATM: thu thập tất cả những ngày trong năm (năm 2011: 365 ngày, năm 2012: 366 ngày và 6 tháng đầu năm 2013: 181 ngày)
Tiền mặt tại quỹ: thu thập những ngày làm việc liên tiếp trong năm (năm 2011: 250 ngày, năm 2012: 251 ngày và 6 tháng đầu năm 2013: 119 ngày) - Tác giả sử dụng dòng tiền đã được quy đổi VND. Do đó, tác giả tạm loại đi
yếu tố biến động tỷ giá ảnh hưởng làm tăng hay giảm giá trị dòng tiền của BIDV Đông Sài Gịn (Ngồi VND, dịng tiền tại BIDV Đơng Sài Gòn còn bao gồm các loại ngoại tệ: USD, EUR và một số loại ngoại tệ khác).
- Độ tin cậy được lựa chọn sử dụng: 95%. - Đơn vị tiền tệ VaR: VND (triệu đồng).
- Tác giả sử dụng chương trình Excel để tính tốn VaR.