Mơ hình R R2 R2 hiệu chỉnh Sai số chuẩn của các ước lượng
1 ,715a ,511 ,498 ,57009
a. Dự đốn: (Hằng số), ND, NTNH, HT, TTGS_TT
(Nguồn: phân tích số liệu điều tra 2013)
Nhìn vào bảng tóm tắt mơ hình trong đó cột R2 đã hiệu chỉnh để đánh giá được sự phù hợp của mơ hình. Kết quả này cho thấy rằng 49,8% sự biến thiên của việc hạn chế ứng dụng nội dung Basel II trong công tác QTRRTD do các biến độc lập là: Thanh tra giám sát _ Hệ thống thông tin, Hệ thống NHTM, Nội tại ngân hàng và Nội dung Basel II. Còn 51,2% sự biến thiên của việc ứng dụng Hiệp ước Basel II trong công tác QTRRTD là do các yếu tố khác tác động tới mà trong nội dung của đề tài chưa thể nghiên cứu hết được.
Kiểm định về độ tin cậy của mơ hình
Bảng 2.13: Bảng ANOVAb Mơ hình Tổng các chênh lệch bình phương Bậc tự do Trung bình các chênh lệch bình phương F Mức ý nghĩa quan sát Hồi quy Phần dư Tổng 50,227 4 12,557 38,637 ,000b 48,100 148 ,325 98,327 152
a. Biến phụ thuộc: Khả năng ứng dụng hiệp ước Basel II trong cơng tác QTRRTD b. Dự đốn: (Constant), ND, NTNH, HT, TTGS_TT
(Nguồn: phân tích số liệu điều tra 2013)
Với mơ hình được xây dựng, ta sử dụng kiểm định về mức ý nghĩa quan sát (sig.) nhằm thấy được độ phù hợp của mơ hình. Đặt giả thuyết:
H0: β1= β2 =β3= β4 = 0: Khơng có mối quan hệ giữa việc ứng dụng Hiệp ước Basel II trong công tác QTRRTD với các biến quan sát.
trong công tác QTRRTD với các biến quan sát.
Dựa vào kết quả được thực hiện trên phần mềm SPSS 20.0, ở bảng ANOVAb ta thấy, mức ý nghĩa quan sát (sig.) = 0,000b. H0 bị bác bỏ, chấp nhận H1, tức là chấp nhận việc ứng dụng Hiệp ước Basel II trong công tác QTRRTD với các biến quan sát.
Nói cách khác là có mối quan hệ giữa các biến cần kiểm định trong mơ hình.
Kiểm định giả thuyết về các hệ số của mơ hình hồi quy mẫu
Với kết quả của bảng dưới đây, để kiểm định giả thuyết về các hệ số của mơ hình hồi quy mẫu ta dùng kiểm định t:
Bảng 2.14: Hệ số của mơ hình hồi quy mẫu
Mơ hình
Hệ số khơng chuẩn hóa Hệ số chuẩn hóa t
Mức quan sát
ý nghĩa B Sai số chuẩn Beta
(Hằng số) TTGS_TT 1 HT NTNH ND 3,895 ,046 84,520 ,000 ,399 ,046 ,496 8,619 ,000 ,297 ,046 ,369 6,427 ,000 ,358 ,046 ,0472 6,258 ,000 ,283 ,046 ,351 6,113 ,000
(Nguồn: phân tích số liệu điều tra 2013)
Kiểm định β1 H0: β1 = 0 Khơng có sự tác động giữa TTGS_TT đến khả năng ứng dụng Hiệp ước Basel II trong công tác QTRRTD Đặt giả thuyết: H1: β1 # 0 Có sự tác động giữa TTGS_TT đến khả năng
ứng dụng Hiệp ước Basel II trong công tác QTRRTD Qua bảng kết quả ở trên ta thấy: t = 8,619 148
0,025 = 1,97 nên bác bỏ H0, chấp nhận H1 nghĩa là TTGS_TT có ảnh hưởng đến khả năng ứng dụng Hiệp ước Basel II trong công tác QTRRTD của ngân hàng.
Kiểm định β2 H0: β2 = 0 Khơng có sự tác động giữa HT đến khả năng
ứng dụng Hiệp ước Basel II trong công tác QTRRTD Đặt giả thuyết: H1: β2 # 0 Có sự tác động giữa HT đến khả năng ứng dụng
Ứng dụng Hiệp ƣớc Basel II trong QTRRTD
Hiệp ước Basel II trong công tác QTRRTD Qua bảng kết quả ở trên ta thấy: t =
6,427
148
0,025= 1,97 nên bác bỏ H0, chấp nhận H1 nghĩa là HT có ảnh hưởng đến khả năng ứng dụng Hiệp ước Basel II trong công tác QTRRTD của ngân hàng.
Kiểm định β3 H0: β3 = 0 Khơng có sự tác động giữa NTNH đến khả năng ứng dụng Hiệp ước Basel II trong công tác QTRRTD Đặt giả thuyết: H1: β3 # 0 Có sự tác động giữa NTNH đến khả năng ứng
dụng Hiệp ước Basel II trong công tác QTRRTD Qua bảng kết quả ở trên ta thấy: t = 6,258 148
0,025 = 1,97 nên bác bỏ H0, chấp nhận H1 nghĩa là NTNH có ảnh hưởng đến khả năng ứng dụng Hiệp ước Basel II trong công tác QTRRTD của ngân hàng.
Kiểm định β4 H0: β4 = 0 Khơng có sự tác động giữa ND đến khả năng
ứng dụng Hiệp ước Basel II trong cơng tác QTRRTD Đặt giả thuyết: H1: β4 # 0 Có sự tác động giữa ND đến khả năng ứng dụng
Hiệp ước Basel II trong công tác QTRRTD Qua bảng kết quả ở trên ta thấy: t = 6,11
3
148
0,025 = 1,97 nên bác bỏ H0, chấp nhận H1 nghĩa là ND có ảnh hưởng đến khả năng ứng dụng Hiệp ước Basel II trong công tác QTRRTD của ngân hàng.
Ý nghĩa của các hệ số hồi quy
Hình 2.8: Sơ đồ các nhân tố ảnh hƣởng tới khả năng ứng dụng Hiệp ƣớc Basel II trong cơng tác QTRRTD
> t
> t
Từ mơ hình đề xuất được xây dựng ban đầu với 5 biến là các nguyên nhân chính ảnh hưởng tới việc ứng dụng Hiệp ước Basel II trong công tác QTRRTD dựa trên kết quả chạy được từ phần mềm SPSS 20.0 đã xác định được 5 biến đưa vào mơ hình hồi quy và kết quả cho thấy khả năng ứng dụng Hiệp ước Basel II trong công tác QTRRTD của ngân hàng là do ảnh hưởng của các nhân tố chính sau đây: thanh tra giám sát_hệ thống thông tin, hệ thống NHTM, nội tại ngân hàng và nội dung. Ý nghĩa các hệ số hồi quy như sau:
Nhân tố thanh tra giám sát và hệ thống thông tin: trong điều kiện các nhân tố
khác khơng thay đổi, thì việc thanh tra, giám sát của NHNN và hệ thống thông tin tăng lên 1 lần thì khả năng ứng dụng Hiệp ước Basel II trong công tác QTRRTD tăng lên 0,399 lần.
Nhân tố hệ thống NHTM: với điều kiện các nhân tố khác không thay đổi,
nhân tố hệ thống NHTM tăng lên 1 lần thì khả năng ứng dụng Hiệp ước Basel II trong công tác QTRRTD tăng lên 0,297 lần.
Nhân tố nội tại ngân hàng: với điều kiện các nhân tố khác không thay đổi,
nhân tố nội tại ngân hàng tăng lên 1 lần thì việc ứng dụng Hiệp ước Basel II trong cơng tác QTRRTD tăng lên 0,358 lần.
Nhân tố nội dung của Basel II: khi các yếu tố khác không thay đổi, yếu tố nội
dung của Basel II tăng lên một lần thì khả năng ứng dụng Hiệp ước Basel II sẽ tăng lên 0,283 lần.
Từ các kết quả đạt được tư việc khảo sát, chạy mơ hình, kiểm định mơ hình tác giả đã tìm ra được các ngun nhân chính gây nên việc hạn chế ứng dụng Hiệp ước Basel II trong công tác QTRRTD của BIDV giúp tạo tiền đề cho các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trong khuôn khổ Hiệp ước Basel II.
2.3.3 Kết quả nghiên cứu về ứng dụng Hiệp ƣớc Basel II trong công tác QTRRTD tại BIDV
Với những kết quả đạt được trong hoạt động kinh doanh của BIDV một phần nhờ vào công tác QTRRTD một cách hiệu quả với tỷ lệ nợ xấu và nợ q hạn ln được duy trì ở mức nhỏ hơn 3% trong ba năm vừa qua. Việc ứng dụng Hiệp ước
Basel đang được chú trọng quan tâm của các cấp lãnh đạo ngân hàng, với mục tiêu tăng trưởng hiệu quả và giảm thiểu rủi ro thì việc ứng dụng các chuẩn mực trong Hiệp ước Basel II hứa hẹn mang đến những dấu hiệu tích cực hơn trong chặng đường phát triển của ngân hàng.
- Tỷ lệ vốn an tồn tối thiểu phù hợp với thơng tư 13 của NHNN cũng như đáp ứng được trụ cột 1 của Hiệp ước Basel II tạo tiền đề thuận lợi cho sự an tồn của các hoạt động, trong đó có nghiệp vụ tín dụng.
- Xây dựng được hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ. Trong những năm gần đây, tình hình kinh tế Việt Nam lâm vào tình trạng khó khăn, với sự quản trị hiệu quả của Hội đồng quản trị, các bộ phận kiểm tra, kiểm soát rủi ro đã giảm thiểu được phần nào RRTD cho ngân hàng. Với sự kiểm sốt tăng trưởng tín dụng của NHNN, BIDV là một trong những ngân hàng được xếp vào nhóm 1 tăng trưởng tín dụng trong năm 2012.
Tác giả đã tiến hành nghiên cứu thực tế với những phương pháp tiếp cận thực tiễn, học hỏi kinh nghiệm làm việc của các CVQHKH, các chuyên viên hỗ trợ, chuyên viên thẩm định tín dụng để tiến hành cuộc khảo sát thực trạng nhằm đánh giá công tác QTRRTD của BIDV và tìm hiểu các nguyên nhân ảnh hưởng tới việc ứng dụng Hiệp ước Basel II. Kết quả khảo sát cho thấy rằng, hoạt động tín dụng của BIDV đang ngày càng được phát triển cả chất lẫn lượng, trong đó BIDV đã chú trọng trong công tác QTRRTD và bước đầu thực hiện được tương đối các tiêu chuẩn mà Hiệp ước Basel II đề ra. Với một thời gian ngắn nên tác giả chưa thể tìm hiểu đánh giá được hết tình hình QTRRTD tại ngân hàng nhưng qua kết quả khảo sát được tác giả cũng đã tìm hiểu được các ngun nhân chính ảnh hưởng tới việc ứng dụng Hiệp ước Basel II trong công tác QTRRTD của ngân hàng bao gồm: thanh tra giám sát, hệ thống thông tin, hệ thống NHTM, nội tại ngân hàng và nội dung Basel II.
Qua nghiên cứu đã tham khảo được các ý kiến của các chuyên gia tại BIDV nhằm mục đích nâng cao chất lượng cơng tác QTRRTD cũng như tham khảo các ý kiến đóng góp về việc thực hiện Hiệp ước Basel II.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 2
Tóm lại, trong chương 2 tác giả đã tiến hành thực hiện các phân tích, đi sâu nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng, tình hình QTRRTD và ứng dụng hiệp ước Basel II của BIDV. Để từ đó đánh giá được các thành tựu cũng như các hạn chế trong công tác QTRRTD.
Cùng với kết quả nghiên cứu định lượng nhằm đánh giá công tác QTRRTD của BIDV và thực hiện chạy mơ hình hồi quy, kiểm định sự phù hợp của mơ hình với SPSS 20.0. Trong phạm vi nghiên cứu của tác giả, đã tìm ra được các ngun nhân chính ảnh hưởng tới việc ứng dụng Hiệp ước Basel II trong công tác QTRRTD của BIDV.
Kết quả trên được truy xuất thông qua quá trình thực hiện một cách khoa hoc, bài bản thông qua khảo sát 153 nhân viên liên quan đến nghiệp vụ tín dụng của BIDV. Từ kết quả phân tích thực trạng cũng như kết quả khảo sát thực tế, tác giả lấy tiền đề để đưa ra các giải pháp phù hợp với tình hình thực tế của BIDV trong công tác QTRRTD theo khuôn khổ Hiệp ước Basel II
CHƢƠNG 3
GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TẠI BIDV THEO HIỆP ƢỚC BASEL II
3.1ĐỊNH HƢỚNG CỦA BIDV VỀ CÔNG TÁC QTRRTD TRONG THỜI GIAN TỚI
3.1.1 Định hƣớng chung của BIDV về công tác QTRRTD trong thời gian tới
- Tiếp tục đẩy mạnh phát triển khách hàng thông qua việc tiếp thị các sản phẩm hiện có nhằm mở rộng thị trường hoạt động tín dụng tới mọi lĩnh vực, mọi đối tượng khách hàng mà pháp luật cho phép. Đẩy mạnh cho vay đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, các doanh nghiệp vừa và nhỏ, đẩy mạnh bán lẻ đối với tư nhân cá thể, hộ gia đình, các khu cơng nghiệp, khu chế xuất, khu đô thị, khu chung cư và khu dân cư. Đồng thời điều chỉnh cơ cấu tín dụng hợp lý, nâng cao chất lượng tín dụng, đo lường và quản lý được rủi ro trong hoạt động tín dụng nhằm giảm tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ và không vượt quy định của NHNN nhưng đồng thời vẫn đảm bảo được các nguyên tắc tuân thủ pháp luật và phù hợp với chiến lược hoạt động kinh doanh của BIDV trong từng thời kỳ, mở rộng và phát triển tín dụng phải dựa trên cơ sở chiến lược, định hướng kinh doanh tại từng thời kỳ.
- Hoàn thiện sản phẩm, dịch vụ và quy trình cung cấp các sản phẩm dịch vụ hiện có thơng qua việc tăng cường ứng dụng và khai thác cơng nghệ thơng tin nhằm đơn giản hóa thủ tục xử lý cơng việc, từ đó đáp ứng một cách nhanh nhất yêu cầu của khách hàng.
- Đa dạng hố cơ cấu danh mục tín dụng theo ngành, lĩnh vực và đối tượng khách hàng, nâng cao năng lực quản lý danh mục tín dụng của BIDV. Phân tán rủi ro trong danh mục đầu tư tín dụng theo định hướng lựa chọn những ngành nghề, lĩnh vực và nhóm khách hàng có khả năng phát triển và đạt hiệu quả; khơng đầu tư q mạnh vào một nhóm ngành hàng, khách hàng cho dù ngành nghề, khách hàng
đó đang có sự tăng trưởng và phát triển mạnh mẽ nhưng có khả năng bão hòa hoặc cung vượt cầu trong tương lai.
- Nâng cao hiệu quả hoạt động đầu tư; giảm dần và hướng đến chấm dứt các khoản đầu tư ngồi ngành theo chính sách của Chính phủ.
- Giảm thiểu RRTD trên cơ sở nâng cao chất lượng tín dụng nhưng đảm bảo tăng trưởng theo chính sách và định hướng tín dụng đã đề ra. Mục tiêu về chất lượng tín dụng là đảm bảo tỷ lệ nợ xấu chiếm tỷ lệ ≤ 2,5% tổng dư nợ.
- Chính sách tín dụng cần tuân thủ chặt chẽ theo nguyên tắc: phù hợp với chiến lược hoạt động kinh trong từng thời kỳ; tuân thủ pháp luật; tôn trọng quyền tự quyết của Giám đốc Chi nhánh và đảm bảo mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng; đề cao trách nhiệm cá nhân và khơng tập trung cấp tín dụng quá lớn cho một hoặc một nhóm khách hàng, một ngành nghề, lĩnh vực.
- Theo kế hoạch 2012-2015 đã được Đại hội cổ đông phê duyệt, BIDV đặt mục tiêu tăng trưởng bình quân huy động vốn cuối kỳ đạt 18%-19%/năm; hệ số an tồn vốn ≥9%; ROE bình qn đạt ≥17%/năm, tăng cường quản lý rủi ro, đảm bảo nợ xấu giảm dần từ 2,92% (cuối năm 2012) về 2,2% vào cuối 2015; tỷ lệ cổ tức giai đoạn 2012-2015 không thấp hơn lãi suất tiết kiệm 12 tháng.
Định hướng phát triển của BIDV là hồn tồn phù hợp với chính sách của Nhà nước, định hướng phát triển của ngành ngân hàng và xu thế chung của thế giới. BIDV tin rằng với những định hướng chiến lược này BIDV sẽ đạt được những thành công trong cạnh tranh cũng như đạt được kết quả kinh doanh tích cực trong giai đoạn tới.
3.1.2 Mục tiêu của BIDV về công tác QTRRTD trong thời gian tới
- Kiểm sốt tăng trưởng tín dụng đảm bảo tăng trưởng tín dụng thấp hơn tăng trưởng huy động vốn 3-4%, tỷ lệ tín dụng trên huy động vốn thấp hơn 100% theo kiến nghị của Moody’s vào năm 2013. Theo đó, doanh số cho vay của BIDV phát sinh trong năm sẽ khoảng 540.000 tỉ đồng. BIDV yêu cầu các chi nhánh của mình tập trung ưu tiên vốn phục vụ phát triển sản xuất kinh doanh, nông nghiệp, nông thôn, xuất khẩu, công nghiệp hỗ trợ, doanh nghiệp vừa và nhỏ, các dự án trọng điểm
nhà nước… với tỷ trọng từ 85%-87% tổng dư nợ. Các chi nhánh phải kiểm soát và giảm tối đa tăng trưởng tín dụng cho khu vực phi sản xuất, khống chế mức tăng trưởng cho vay bất động sản kể cả các cơng trình hạ tầng dưới 9% tổng dư nợ, tỷ trọng cho vay chứng khoán dưới 0,5% tổng dư nợ
- Cơ cấu lại danh mục tín dụng theo ngành nghề, lĩnh vực theo hướng ưu tiên tập trung cho vay theo ngành nghề, khách hàng tốt.
- Nâng cao chất lượng tín dụng kiểm sốt tỷ lệ nợ xấu dưới 2,5% đến năm 2013 và đến 2015 kiểm soát dưới 2%
- Phát triển hệ thống quản trị RRTD phù hợp với các nguyên tắc, chuẩn mực của ủy ban Basel.
- Nâng cao năng lực quản trị rủi ro; chủ động áp dụng và quản lý theo các thông lệ tốt nhất phù hợp với thực tiễn kinh doanh tại Việt Nam;
3.2CÁC GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QTRRTD TẠI BIDV THEO HIỆP ƢỚC BASEL II
Qua nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng và cơng tác QRRTD tại BIDV cùng với việc tham khảo các ý kiến chuyên gia và kết quả nghiên cứu định