2011 – 2012
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012
Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự 1.962.485 2.534.074
Chi phí lãi và các chi phí tương tự (835.235) (782.411)
Thu nhập lãi thuần 1.127.250 1.751.663
Thu nhập từ hoạt động dịch vụ 498.916 636.074
Chi phí hoạt động dịch vụ (66.295) (82.542)
Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ 432.621 553.532
Lãi thuần từ hoạt động kinh doanh ngoại hối 707.119 613.502
Lãi/ Lỗ thuần từ mua bán chứng khoán kinh doanh 94.206 26.792
Lãi thuần từ mua bán chứng khoán đầu tƣ 62.004 -
Lãi/lỗ thuần từ hoạt động khác (17.762) 15.262
Chi phí hoạt động (1.216.686) (1.456.434)
Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh trƣớc
chi phí dự phịng rủi ro tín dụng 1.188.752 1.504.316
Chi phí dự phịng rủi ro tín dụng (170.523) (96.936)
TỔNG LỢI NHUẬN TRƢỚC THUẾ 1.018.229 1.407.380
Chi phí thuế TNDN hiện hành (273.051) (376.772)
Chi phí thuế TNDN hồn lại 1.593 14.838
Chi phí thuế TNDN (271.458) (361.934)
LỢI NHUẬN SAU THUẾ 746.771 1.045.446
Trong cơ cấu thu nhập của HSBC cho thấy tỷ trọng thu nhập từ hoạt động dịch vụ và các hoạt động ngồi tín dụng là rất cao. HSBC đã đạt được điều này ngoài nguồn lực tài chính mạnh có thể kể đến là ngân hàng có nhiều kinh nghiệm, trình độ quản trị tốt đồng thời họ cịn có nguồn nhân lực dồi dào, họ có nhiều chuyên gia cao cấp trong lĩnh vực ngân hàng, đây cũng là thế mạnh của HSBC. Về sản phẩm ngân hàng, HSBC cũng cung cấp đầy đủ các sản phẩm dịch vụ tài chính cá nhân, doanh nghiệp, thanh toán quốc tế … như các ngân hàng trong nước. Với đội ngũ nhân viên, lãnh đạo giao tiếp khách hàng chuyên nghiệp, tận tình ln đáp ứng các nhu cầu cho khách hàng, HSBC ngày càng thu hút được nhiều khách hàng. Bên cạnh đó, HSBC có mạng lưới rộng khắp thế giới nên cũng thu hút khách hàng là nguồn khách hàng nước ngoài giao dịch tại Việt Nam.
1.5.3. Bài học kinh nghiệm đối với ngân hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam Thôn Việt Nam
Qua kinh nghiệm của của hai ngân hàng trên, có thể rút ra được một số bài học kinh nghiệm cho ngân hàng như sau:
Thứ nhất, Agribank xây dựng cho mình chiến lược kinh doanh riêng để phù hợp với
tình hình kinh tế thực tế. Như trong giai đoạn hiện nay, xu hướng tăng tỷ trọng thu nhập từ dịch vụ của các ngân hàng là hợp lý.
Thứ hai, Agribank phải không ngừng nâng cao khả năng cạnh tranh của mình, chủ
yếu là các yếu tố về nguồn lực ngân hàng như: tăng vốn tự có, tăng khả năng thanh khoản, lành mạnh hóa tài chính, nâng cao chất lượng tài sản có.
Thứ ba, về nguồn nhân lực, Agribank cần chú trọng nâng cao năng lực quản trị điều
hành, quản trị rủi ro. Đào tạo và đào tạo lại nguồn nhân lực nhằm tạo ra nguồn nhân lực có chất lượng cao đáp ứng yêu cầu kinh doanh, đủ năng lực tiếp thu tốt khoa học công nghệ mới, đủ khả năng nắm bắt và ứng dụng nhanh các sản phẩm dịch vụ của các ngân hàng nước ngoài vào điều kiện trong nước.
Thứ tư, tập trung đầu tư cho phát triển công nghệ ngân hàng, ứng dụng công nghệ
mới vì đó là tiền đề, là cơ sở để phát triển và ứng dụng những sản phẩm mới và nâng cao chất lượng những sản phẩm dịch vụ hiện đại.
Thứ năm, đầu tư cho nghiên cứu, phát triển những sản phẩm dịch vụ mới. Xây dựng
chiến lược về sản phẩm, chiến lược về thị trường … phù hợp với từng thời kỳ.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 1
Chương 1 của luận văn đã khái quát những vấn đề cơ sở lý luận về dịch vụ phi tín dụng của ngân hàng thương mại cũng như các nguồn thu nhập của ngân hàng. Đồng thời tìm hiểu sự cần thiết cũng như những yếu tố tác động đến thu nhập từ hoạt động dịch vụ phi tín dụng của NHTM, từ đó giúp chúng ta hiểu rõ hơn về tầm quan trọng trong cơ cấu thu nhập từ những dịch vụ này trên tổng thu nhập của NHTM.
Trong chương 1 đã cung cấp các dữ liệu về kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Vietcombank và HSBC, từ đó phân tích những thành tựu của các ngân hàng này nhằm rút ra những kinh nghiệm cho hoạt động kinh doanh và cơ cấu thu nhập từ hoạt động dịch vụ phi tín dụng của NHTM theo hướng một ngân hàng hiện đại, đó là giảm sự phụ thuộc của ngân hàng vào nguồn thu từ hoạt động tín dụng và xu hướng tăng thu từ hoạt động dịch vụ phi tín dụng. Các nội dung được trình bày trong chương I được xem là cơ sở lý luận cần thiết để đi vào nghiên cứu chương 2.
CHƢƠN G 2 : THỰC TRẠNG VỀ DỊCH VỤ PHI TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM
2.1. Giới thiệu về tổ chức và dịch vụ chủ yếu tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam triển nông thôn Việt Nam
2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển
Ngân hàng Nơng nghiệp và Phát triển Nông thơn Việt Nam đã hình thành và phát triển hơn 25 năm với nhiều khó khăn và thử thách.
Ngày 26/03/1988, Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam được thành lập theo nghị định số: 53/HĐBT của Hội đồng Bộ trưởng (nay là chính phủ) về việc thành lập các ngân hàng chuyên doanh, trong đó có Ngân hàng Phát triển Nơng nghiệp Việt Nam.
Ngân hàng Phát triển Nơng nghiệp hình thành trên cơ sở tiếp nhận từ Ngân hàng Nhà nước: tất cả các chi nhánh Ngân hàng Nhà nước huyện, phịng Tín dụng Nơng nghiệp, quỹ tiết kiệm tại các chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố. Ngân hàng Phát triển Nơng nghiệp Trung ương được hình thành trên cơ sở tiếp nhận vụ Tín dụng Nơng nghiệp Ngân hàng Nhà nước và một số cán bộ của vụ tín dụng thương nghiệp, Ngân hàng Đầu Tư và Xây dựng, Vụ Kế toán và một số đơn vị khác.
Ngày 14/11/1990, Chủ tịch hội đồng bộ trưởng (nay là Thủ tướng Chính phủ) ký Quyết định số 400/CT thành lập Ngân hàng Nông Nghiệp Việt Nam thay thế Ngân hàng Phát triển Nơng nghiệp Việt Nam.
Ngày15/11/1996, thủ tướng chính phủ ủy quyền thống đốc ngân hàng nhà nước Việt nam ký quyết định số 280/QĐ-NHNN đổi tên Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam thành Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam. Tên giao dịch quốc tế bằng tiếng Anh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát Triển Nông thôn Việt Nam là: “Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development”, viết tắt là VBARD.
Ngày 30/01/2011, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã ký quyết định số:214/QĐ- NHNN chuyển đổi Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam thành Công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên do Nhà nước làm chủ sở hữu 100% vốn điều lệ. Theo quyết định này, tên tiếng Việt nay là Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, tên viết tắt là Ngân hàng Nông Nghiệp; tên giao dịch quốc tế bằng tiếng Anh là:
“Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development”, viết tắt là AGRIBANK. AGRIBANK là doanh nghiệp Nhà nước hạng đặc biệt, hoạt động theo luật các TCTD và chịu quản lý trực tiếp của Ngân hàng nhà nước Việt Nam. Ngoài chức năng của một NHTM, AGRIBANK được xác định thêm nhiệm vụ đầu tư phát triển đối với khu vực nông thôn, mở rộng vốn đầu tư trung và dài hạn để xây dựng cơ sở vật chất kỹ thuật cho sản xuất nông, lâm nghiệp, thủy sản góp phần thực hiện thành công sự nghiệp cơng nghiệp hóa – hiện đại hóa nơng nghiệp nơng thơn.
Từ những ngày đầu tiên thành lập tổng tài sản của Ngân hàng Nông nghiệp Và Phát triển Nông thôn Việt Nam chỉ vỏn vẹn 1.500 tỷ đồng, trong đó hơn 90% vay của NHNN và hầu như chỉ thực hiện cho vay theo chỉ định đối với kinh tế quốc doanh và tập thể phục vụ lĩnh vực nơng nghiệp. Song vì nỗ lực khơng ngừng, AGRIBANK đã chuyển hướng mạnh, từ chủ yếu phục vụ đối tượng khách hàng là thành phần kinh tế quốc doanh đa năng và trở thành NHTM hàng đầu tại Việt Nam. Đặc biệt trên con đường phát triển của mình, phương châm hoạt động của AGRIBANK luôn gắn liền với “tam nông” tức lấy “nông nghiệp”, “nông thôn” làm địa bàn hoạt động chiến lược và xem “nông dân “ là đối tượng phục vụ chính. Bên cạnh đó, AGRIBANK cũng đã ln chú trọng mở rộng quan hệ ngân hàng với các quốc gia và vùng lãnh thổ nhằm đáp ứng mọi yêu cầu thanh toán quốc tế của khách hàng. Ngồi ra, AGRIBANK cịn được biết đến là ngân hàng dẫn đầu của thị trường Việt Nam trong việc tiếp nhận và triển khai các dự án nước ngoài đặc biệt là các dự án ngân hàng thế giới (WB), Ngân hàng Phát triển Châu Á (ADB), v.v…
Hiện nay, AGRIBANK vẫn là ngân hàng lớn nhất Việt Nam cả về vốn, tài sản, đội ngũ cán bộ nhân viên, mạng lưới hoạt động và số lượng khách hàng. Tính đến ngày 31/12/2012 AGRIBANK có vốn điều lệ là 29.605 tỷ đồng, tổng tài sản 617.859 tỷ đồng, tổng nguồn vốn trên 540.378 tỷ đồng, tổng dư nợ cho vay nền kinh tế 480.453 tỷ đồng. Mạng lưới hoạt động AGRIBANK rộng khắp mọi miền đất nước với gần 2.300 chi nhánh và phịng giao dịch trên tồn quốc và chi nhánh Campuchia, nhân sự gần 40.000 cán bộ.
2.1.2. Cơ cấu tổ chức
Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổng thể tổ chức bộ máy quản lý điều hành của AGRIBANK
(Nguồn: Báo cáo thường niên của Agribank năm 2011 )
AGRIBANK được tổ chức thành hệ thống tập trung thống nhất từ trên xuống. Tính đến nay, mạng lưới của AGRIBANK như sau: trụ sở chính tại Hà Nội, 03 văn phịng đại diện, 01 Sở giao dịch, hơn 2.300 chi nhánh loại1, loại 2, loại 3 và phịng giao dịch. Ngồi ra AGRIBANK cịn có 8 cơng ty trực thuộc kinh doanh trên các lĩnh vực: chứng khốn, vàng
bạc, cho th tài chính, bảo hiểm, in thương mại, du lịch … và đầu tư vào hàng chục các doanh nghiệp khác. Bên cạnh đó, AGRIBANK cịn chủ động mở rộng và khai thác có hiệu quả các mối quan hệ quốc tế, AGRIBANK đã có quan hệ ngân hàng đại lý với trên 1.065 ngân hàng tại 97 quốc gia và vùng lãnh thổ.
Quá trình sắp xếp mạng lưới của AGRIBANK được nghiên cứu phù hợp với lộ trình tái cơ cấu, chiến lược phát triển kinh doanh trong tình hình mới. Với mạng lưới 158 chi nhánh loại 1, loại 2 và 2.145 chi nhánh loại 3 và phòng giao dịch trải dài khắp đất nước đã góp phần chiếm lĩnh thị trường, nâng cao vị thế, thương hiệu AGRIBANK.
Tính đến 31/12/2012, tồn hệ thống có 40.000 cán bộ nhân viên với 74% có trình đại học và trên đại học, 80% có trình độ vi tính cơ bản, trình độ ngoại ngữ từ trình độ B trở lên chiếm 48% được đánh giá là có đủ năng lực và trình độ đáp ứng yêu cầu kinh doanh.
2.1.3. Các sản phẩm dịch vụ chủ yếu
- Nhóm sản phẩm tín dụng: cho vay; bảo lãnh; bao thanh toán; chiết khấu, tái chiết khấu; phát hành và sử dụng thẻ tín dụng …
- Nhóm sản phẩm phi tín dụng: thanh tốn trong nước; thanh tốn quốc tế, thẻ, dịch vụ ngân quỹ và quản lý tiền tệ, dịch vụ ngân hàng điện tử, dịch vụ thông tin tư vấn và bảo hiểm …
2.2. Thực tế về thu nhập dịch vụ phi tín dụng tại Ngân hàng Nơng nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam
2.2.1. Các sản phẩm dịch vụ phi tín dụng Agribank cung cấp
- Hoạt động dịch vụ thanh toán
- Hoạt động dịch vụ kinh doanh ngoại tệ - Hoạt động dịch vụ thẻ
- Các hoạt động dịch vụ khác như: bảo hiểm, dịch vụ ủy thác, dịch vụ ngân quỹ …
2.2.2. Thực tế hoạt động kinh doanh dịch vụ phi tín dụng tại Agribank giai đoạn 2008-2012 2008-2012
Sau cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới nền kinh tế các nước ít nhiều đều chịu ảnh hưởng và Việt Nam cũng gặp khó khăn nhất là ngành tài chính ngân hàng. Trong bối cảnh ấy, ban lãnh đạo cùng toàn thể cán bộ nhân viên Agribank đã phấn đấu hoàn thành tốt kế
hoạch kinh doanh và đạt được những thành tựu đáng kể. Nhiều hoạt động kinh doanh của Agribank đạt kết quả có thể kể đến đó là hoạt động huy động vốn, hoạt động kinh doanh ngoại hối, hoạt động dịch vụ, hoạt động đầu tư … là những hoạt động có những bước tiến lớn. Lợi nhuận của Agribank năm sau luôn cao hơn năm trước, thu nhập cũng như đời sống của cán bộ, nhân viên cũng được cải thiện.
Trong những năm gần đây, với tầm nhìn và chiến lược đúng đắn của việc đầu tư mạnh về công nghệ thông tin vào hoạt động ngân hàng đã giúp Agribank đạt được những thành tựu đáng khích lệ. Hoạt động dịch vụ phi tín dụng của Agribank ln được quan tâm và đầu tư đúng đắn. Kết quả hoạt động dịch vụ phi tín dụng đều tăng góp phần khơng nhỏ vào kết quả hoạt động kinh doanh chung của toàn hệ thống Agribank. Thực trạng hoạt động kinh doanh dịch vụ phi tín dụng của Agribank được thể hiện cụ thể như sau: