- Địa chỉ công ty : 41 Bùi Thị Xuân, P.Bến Thành, Quận 1, Tp.HCM. - Vốn điều lệ : 13.000.000.000 VNĐ (mười ba tỷ đồng).
- Vốn đăng ký kinh doanh : 13.000.000.000 VNĐ (mười ba tỷ đồng).
- Người đại diện công ty : ông Ngô Quang Vũ, Chủ tịch hội đồng thành viên. - Năm 2001 công ty TNHH Việt Quang ra đời, chuyên cung cấp các mặt hàng thiết bị điện tử và máy tính. Công ty hoạt động mạnh mẽ trong năm 2005. Lợi nhuận sau thuế tăng 18,5% trong năm 2008. Để tiện cho việc kinh doanh, ngày 31/10/2008 thành lập công ty TNHH Thương mại xuất nhập khẩu Việt Quang. Đến năm 2009, doanh thu của công ty đạt gần 64.500.000.000 đồng, tăng 65% so với năm trước.
* Hồ sơ khách hàng :
Hồ sơ pháp lý : Quyết định thành lập. Giấy đăng ký kinh doanh.
Quyết định bổ nhiệm giám đốc, kế toán trưởng. Điều lệ tổ chức và hoạt động.
Giấy tờ về tài sản thế chấp.
Hồ sơ, tài liệu về tình hình sản xuất kinh doanh, khả năng tài chính : Giấy đề nghị vay vốn.
Báo cáo tài chính năm 2008, năm 2009. Phương án sản xuất kinh doanh.
Hồ sơ tài sản đảm bảo.
Phân tích tình hình tài chính công ty.
Bảng 2.1 : Các tỷ số tài chính nhằm đánh giá khả năng trả nợ của công ty TNHH Việt Quang.
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009
A.Nhóm tỷ số thanh khoản
Tỷ số thanh khoản ngắn hạn 2.4 3.0
Tỷ số thanh khoản nhanh 0.3 0.5
B.Nhóm tỷ số hoạt động
SVTH : Phạm Tuân Trang 33
Kỳ thu tiền bình quân (ngày) 25.0 17.8
Hiệu quả sử dụng tài sản (lần) 2.1 3.5
C.Nhóm tỷ số nợ
Nợ phải trả so với tài sản (%) 41.5 29.3
Nợ phải trả so với vốn chủ sở hữu (%) 70.9 41.5
Nợ quá hạn so với tổng dư nợ (%) 0.0 0.0
D.Nhóm tỷ số về thu nhập
Tổng thu nhập trước thuế/ Doanh thu 2.6 2.5 Tổng thu nhập trước thuế/ tổng tài sản 5.5 8.7 Tổng thu nhập trước thuế/ vốn chủ sở
hữu
9.4 12.3
(Nguồn : phòng khách hàng doanh nghiệp) Năm 2009 nhóm các tỷ số thanh khoản đều tăng so với năm 2008 và ở mức hợp lý. Điều này cho thấy khả năng trả nợ của công ty khá tốt.
Nhóm tỷ số hoạt động cho thấy kỳ thu tiền bình quân giảm, trong khi vòng quay hàng tồn kho tăng cho thấy hàng hóa của công ty bán chạy hơn, thời gian bị chiếm dụng vốn giảm. Hiệu quả sử dụng tài sản cụng tăng từ 2.1 lên 3.5 lần, khả năng tạo ra doanh thu để trả nợ của Công ty tốt hơn kỳ trước. Như vậy Công ty đang có hướng đi đúng và hiệu quả.
Nhóm tỷ số nợ cho thấy tỷ lệ nợ tài trợ cho tài sản giảm đáng kể trong năm 2009. Tỷ lệ nợ so với vốn chủ sở hữu cũng giảm mạnh, từ 70.9% xuống còn 41.5%. Điều này cho thấy mức độ độc lập về tài chính của Công ty tăng lên, giảm nguy cơ rủi ro trong hoạt động.
Các tỷ số về thu nhập đều tăng cho thấy khả năng sinh lợi của Công ty kỳ này tốt hơn kỳ trước. Khả năng tạo ra lợi nhuận để trả lãi của Công ty tốt hơn kỳ trước. →Qua phân tích các tỷ số trên ta thấy tình hình tài chính của Công ty tương đối tốt, có khả năng trả nợ vay, bao gồm gốc và lãi.
c.Thẩm định dự án.
* Giới thiệu phương án :
Tên phương án : bổ sung vốn lưu động sản xuất kinh doanh hàng vi tính và điện tử.
Sự cần thiết : đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh của Công ty. Quy mô : doanh số dự kiến năm 2010 là 70 tỷ.
SVTH : Phạm Tuân Trang 34 Điều kiện nhân lực : đáp ứng đủ.
Thời gian thực hiện : 12 tháng.
Thị trường : khách hàng chủ yếu là các hệ thống siêu thị điện máy.
* Phương diện tài chính :
Nhu cầu vốn : 7.500.000.000 đồng, trong đó : Vốn chủ sở hữu tham gia : 4.500.000.000 đồng
Vốn vay ngân hàng : 3.000.000.000 đồng
Cơ sở xác định : Căn cứ vào kế hoạch kinh doanh. Mục đích vay : Bổ sung vốn lưu động.
Thời hạn : 12 tháng
Tính toán lại hiệu quả
Bảng 2.2 Hiệu quả phương án sản xuất kinh doanh của công ty TNHH Việt Quang.
Đơn vị : VNĐ
A. Doanh thu năm 2010 80,000,000,000
Giá vốn hàng bán 59,500,000,000
Chi phí quản lý 2,835,000,000
Chi phí bán hàng 1,400,000,000
Chi phí lãi vay 875,000,000
Kháu hao tài sản cố định 140,000,000
B. Tổng chi phí 64,750,000,000
C. Lợi nhuận 12,250,000,000
(Nguồn : Phòng khách hàng doanh nghiệp)
Rủi ro dự kiến và phương án khắc phục :
Rủi ro về kinh doanh : cạnh tranh từ các đối thủ khác.
Rủi ro về sản phẩm : sản phẩm nhập từ Châu Á như Hồng Kông, Đài Loan… nên lượng hàng tồn kho tương đối thấp.
Đảm bảo tiền vay :
Mức độ đáp ứng điều kiện cho vay : Đáp ứng Biện pháp bảo đảm tiền vay : Bảo lãnh thế chấp. Biện pháp quản lý tài sản : giữ giấy tờ sở hữu.
Mô tả tài sản đảm bảo : Quyền sử dụng đất tại số 285/14 Tân Kỳ Tân Quý, P.14, Q.Bình Tân. Quyền sử dụng tại các lô đất từ 406 đến 450 tại xã A Tân Hội, Huyện Củ Chi, Tp.HCM.
SVTH : Phạm Tuân Trang 35 → Tổng giá trị tài sản đảm bảo : 4,300,000,000 đồng
- Lợi ích khi cho vay : ngân hàng sẽ nhận được lãi và phí thanh toán.