4. Cấu trúc nội dung nghiên cứu
2.6 Những tồn tại trong công tác quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh
doanh nghiệp tại BIDV và nguyên nhân tồn tại.
2.6.1 Những tồn tại trong cơng tác quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại BIDV. doanh nghiệp tại BIDV.
- Chính sách cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp của BIDV là tương đối thơng thống, thể hiện ở chỗ với khách hàng xếp loại A được vay tín chấp với tỷ lệ tài
sản đảm bảo/nợ vay là 50%, khách hàng xếp loại AA được vay tín chấp với tỷ lệ tài sản đảm bảo/nợ vay là 40% và với khách hàng xếp loại AAA được vay tín chấp với tỷ lệ tài sản đảm bảo là 30%, đây có thể là lỗ hổng có thể xảy ra rủi ro tín dụng cao. Ngồi ra chính sách nhận tài sản đảm bảo của BIDV cũng tương đối thoáng. Đã rất nhiều trường hợp phát mại tài sản đảm bảo nhưng không thể phát mại được vì khơng có người mua.
- Quy trình cấp tín dụng: Mặc dù BIDV đã ban hành quy trình tín dụng mới tách bạch giữa 2 khâu là bộ phận QHKH và QTTD, tuy nhiên việc để cán bộ QHKH tự định giá tài sản đảm bảo và đề xuất tín dụng là có nguy cơ rủi ro rất cao như đã phân tích ở trên đây.
- Đội ngũ lãnh đạo: Đội ngũ lãnh đạo đặc biệt là lãnh đạo Chi nhánh có vai trị rất lớn trong cơng tác quản trị tín dụng, hầu hết những người này đều có thâm niên làm việc trên dưới 30 năm, được làm việc trong môi trường nhà nước cho nên phần nào tư duy còn bảo thủ, quan liêu, làm việc dựa trên tình cảm là chủ yếu, mặt khác chế độ luân chuyển lãnh đạo Chi nhánh thường rất ít xảy ra cho nên thường một giám đốc chi nhánh giữ chức vụ từ 15 đến 20 năm là chuyện bình thường, điều này làm cho nguy cơ xảy ra rủi ro tín dụng rất cao.
- Công nghệ thông tin: Hệ thống công nghệ thông tin (trương chình chạy phần mềm các sản phẩm của BIDV) mặc dù đã được nâng cấp rất nhiều tuy nhiên còn nhiều bất cập, đặc biệt là phân hệ tín dụng, các lãnh đạo bộ phận tín dụng có thể dễ dàng cơ cấu lại lịch trả nợ của khách hàng, chính vì điều này mà việc chuyển từ nợ quá hạn sang nợ tốt trở lên dễ dàng (ví dụ: 1 khách hàng có nợ q hạn đến ngày 29, qua ngày cuối tháng lãnh đạo bộ phận QHKH chuyển lịch trả nợ của khách hàng này sang ngày mồng 1 tháng sau, như vây đương nhiên khách hàng này đang từ nợ quá hạn thành nợ trong hạn. Mục đích của việc này là để lấy số liệu cuối tháng báo cáo và lãi treo được hạch tốn vào thu nhập). Chính vì vậy mà số liệu trên báo cáo khơng phản ánh đúng thực trạng tín dụng của Ngân hàng. Hiện tại như Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thơn đã vận dụng trên phân hệ tín dụng là chỉ cho phép nhập thơng tin trên hệ
thống tín dụng ngay khi khai báo, cịn trong q trình vay nếu thực hiện điều chỉnh bất kỳ thông tin nào liên quan đến lịch trả nợ thì hệ thống tự động chuyển nhóm khách hàng này.
2.6.2 Nguyên nhân tồn tại những bất cập trên trong cơng tác quản trị rủi ro tíndụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại BIDV. dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại BIDV.
- Về chính sách tín dụng: Sở dĩ BIDV phải vận dụng chính sách cấp tín dụng thơng thống là vì hiện tại khách hàng doanh nghiệp tại BIDV có tới một phần ba là khách hàng doanh nghiệp quốc doanh, số lượng tổng công ty hoặc các tập đoàn lớn cũng chiếm tỷ lệ khá cao, do vây để phục vụ và đáp ứng được nhu cầu của nhóm khách hàng này buộc phải áp dụng chính sách tín dụng thơng thống, cụ thể là tỷ lệ tín chấp rất cao do các tổng cơng ty, các doanh nghiệp quốc doanh thường vay số vốn khá lớn nhưng tài sản đảm bảo thì khơng thể nào đủ được.
- Quy trình cấp tín dụng: BIDV chỉ mới thực hiện dự án tái cơ cấu Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam giai đoạn 2 (TA2) và ban hành quy trình cấp tín dụng mới theo dự án này ngày 14/7/2009, hiện tại BIDV vẫn đang dần hồn thiện quy trình cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp, qua đó dần khắc phục những tồn tại bất cập trong quy trình cấp tín dụng để ngày càng quản trị rủi ro tín dụng một cách tốt nhất. - Về đội ngũ lãnh đạo: BIDV là một doanh nghiệp nhà nước cho nên các quy trình đề bạt hay thăng chức đều phải theo một quy trình, mặt khác nạn chạy chức chạy quyền còn tồn tại cho nên dễ xảy ra tiêu cực trong q trình cơng tác.
Kết luận chƣơng II: Nhìn chung chất lượng tín dụng của BIDV đã được cải thiện qua
từng năm từ năm 2005 với tỷ lệ nợ xấu là 33,1% giảm xuống 2,9% vào năm 2009. Tuy nhiên bên cạnh đó, cơng tác quản trị tín dụng tai BIDV vẫn cịn những lỗ hổng làm méo mó chất lượng tín dụng của tồn hệ thống. Trong chương hai đã nêu lên được thực trạng rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại BIDV, những nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng và những tồn tại và nguyên nhân còn tồn tại những bất cập trong cơng tác quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp tại BIDV. Trong chương ba sẽ đề cập đến những giải pháp nhằm nâng cao công tác quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV và một số kiến nghị với Chính Phủ với Ngân hàng Nhà nước.
CHƢƠNG III
GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN
HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 3.1 Định hƣớng hoạt động kinh doanh của BIDV giai đoạn 2010-2014
Đẩy mạnh và tập trung hoàn thiện căn bản hệ thống quản lý rủi ro theo thông lệ là cơ sở tập trung chỉ đạo nâng cao toàn diện chất lượng các mặt hoạt động kinh doanh, đẩy mạnh tăng trưởng toàn diện trên nền tảng bền vững, tập trung đầu tư đồng bộ tạo sự bứt phá phát triển dịch vụ, lấy công nghệ là cốt lõi tạo đà phát triển hoạt động dịch vụ, tăng trưởng cả về quy mô, chất lượng, đa dạng sản phẩm và tiện ích. Thực hiện tiết kiệm, đẩy lùi lãng phí tăng cao hiệu quả kinh doanh và dồn lực trích dự phịng rủi ro, chỉ đạo phân loại nợ trung thực, chính xác, tập trung quyết liệt xử lý cơ bản nợ xấu thương mại. Xác định cổ phần hóa là phương thức động lực hạt nhân để cải cách đổi mới, hướng đến năm 2012 trở thành ngân hàng hiện đại, tiên tiến trong khu vực ASIAN. Hoạt động tuân thủ luật pháp, tiếp cận áp dụng thông lệ chuẩn mực trong phân tích đánh giá hoạt động đáp ứng an tồn hệ thống theo quy định, khơi thơng động lực đoàn kết thống nhất hướng đến một BIDV bền vững, hội nhập.
3.1.1 Mục tiêu của BIDV
Mục tiêu chung: Xây dựng BIDV trở thành Tập đồn tài chính - ngân hàng đa sở
hữu, kinh doanh đa lĩnh vực, hoạt động hướng theo thông lệ quốc tế, chất lượng và hiệu quả hàng đầu trong các định chế tài chính tại Việt nam.
Các mục tiêu ưu tiên:
- Đẩy mạnh tái cơ cấu ngân hàng nhằm tăng cường hiệu quả, chất lượng, chủ động kiểm soát rủi ro và tăng trưởng bền vững.
- Tập trung phát triển mảng hoạt động ngân hàng bán lẻ, nắm giữ thị phần lớn về các hoạt động của ngân hàng bán lẻ.
- Duy trì và phát triển vị thế của BIDV trên thị trường và khai thác các thị trường tiềm năng mới.
- Nâng cao chất lượng hoạt động kênh phân phối trong nước và mở rộng hoạt động kinh doanh ra nước ngoài.
- Hoàn thành kế hoạch cổ phần hoá BIDV và hướng đến xây dựng tập đồn tài chính ngân hàng.
- Nâng cao năng lực quản trị rủi ro; áp dụng các thông lệ tốt nhất, tập trung vào cơ cấu lại tổ chức và quản lý, nâng cao năng lực quản trị điều hành.
- Cải thiện và phát triển hệ thống công nghệ thông tin của ngân hàng gắn với phát triển đa dạng hóa hệ thống sản phẩm.
- Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực và đảm bảo các lợi ích của người lao động. - Xây dựng văn hóa doanh nghiệp BIDV và phát triển thương hiệu BIDV.
3.1.2 Các chỉ tiêu kế hoạch giai đoạn 2010-2014
Nhóm chỉ tiêu về tăng trưởng
- Tăng trưởng Tổng tài sản duy trì ở mức: 21 - 23%/năm - Tăng trưởng tín dụng: 20 - 23%/năm
- Tăng trưởng huy động vốn: 25 - 27%/năm
Nhóm chỉ tiêu về cơ cấu:
- Cơ cấu Dư nợ/tổng tài sản: ≤ 65%
+ Dư nợ cho vay trung dài hạn/Tổng dư nợ: ≤ 40 - 42% + Dư nợ bán lẻ/Tổng dư nợ: ≥18%
- Cơ cấu nguồn vốn trung dài hạn/Huy động vốn: ≥ 35% - Cơ cấu huy động vốn dân cư/Huy động vốn: ≥ 50%
Nhóm chỉ tiêu về chất lượng
- Thu dịch vụ ròng/LNTT: ≥ 40% - Tỷ lệ nợ xấu: ≤ 2,8%
- NIM: ≥ 2,5% - CAR: ≥ 9%
Nhóm chỉ tiêu về hiệu quả
- Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế: ≥ 30%/năm - ROA ≥ 1,5%
- ROE ≥17%
Bảng 3.1: Các chỉ tiêu kế hoạch chủ yếu dự kiến giai đoạn 2010-2014:
Đơn vị: Tỷ VNĐ TT Chỉ tiêu TH 2009 BQ 06-09 KH 10-14
Dự kiến số tuyệt đối
2010 2011 2012 2013 2014 I Chỉ tiêu tăng trƣởng 1 Tổng tài sản 296.432 24,6% 22,6% 364.543 443.656 541.047 665.844 820.228 2 Huy động vốn CK 203.298 22,0% 25,6% 258.002 323.064 404.084 506.060 634.903 3 Tín dụng 206.402 23,9% 21,2% 247.682 297.219 359.635 438.754 539.668 4 VCSH 17.639 26,1% 25% 28.903 35.422 41.449 49.315 59.346
II Chỉ tiêu cơ cấu
1 Dư nợ/TTS 67,8% 64% 66,0% 65,0% 64,5% 64,0% 64,0% 2 Dư nợ TDH/ Tổng DN 46,6% 35% 47% 45% 43% 42% 40% 3 Dư nợ bán lẻ/ Tổng DN 11% 19% 12,5% 13% 15% 17% 19% 4 Nguồn vốn TDH/HĐV 22,6% 39% 22% 30% 35% 37% 39% 5 Huy động vốn dân cư/HĐV 39,6% 59% 45% 47% 50% 52% 55% III Chỉ tiêu chất lƣợng 1 Thu DVR 1.404 54,0% 35% 1.896 2.559 3.455 4.664 6.296 2 NPL 6.153 <2,8% <2,8% <2,8% <2,8% <2,8% <2,8% 3 Dư nợ/HĐV 0,97 80% 90,5% 86,7% 83,9% 81,7% 80,1%
IV Chỉ tiêu hiệu quả
1 Tăng trưởng LNTT 3.605 43,3% >30% 4.491 5.987 7.817 10.092 13.041 2 ROA 1,0% >1,5% 1,10% 1,20% 1,28% 1,35% 1,42% 3 ROE 18,1% >19% 15,57% 15,02% 16,41% 17,94% 19,37%
(Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2009, BIDV)
3.2 Giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả công tác quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam: khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam:
3.2.1 Nhóm giải pháp vĩ mơ:
- Cần có những dự báo, chỉ đạo kịp thời nhằm định hướng nền kinh tế, đặc biệt là thị trường tài chính, tiền tệ phát triển bền vững trước những biến động của thị trường thế giới.
- Hồn thiện mơi trường pháp lý, các văn bản quy phạm pháp luật cần có sự đồng bộ, thống nhất, tránh chồng chéo.
- Đối với đăng ký thế chấp quyền sử dụng đất của các doanh nghiệp nhà nước, việc xác định tài sản khơng có nguồn gốc từ ngân sách là rất khó khăn, trong thực tế nhiều doanh nghiệp nhà nước sử dụng lợi nhuận để lại để mua tài sản hoặc đối với các doanh nghiệp nhà nước cổ phần hố. Đề nghị có hướng dẫn cụ thể cơ quan và cách xác nhận để tạo thuận lợi cho ngân hàng được đảm bảo vốn vay bằng tài sản thế chấp đối với việc nhận lại nợ của các doanh nghiệp nhà nước đã cổ phần hoá.
- Trong tiến trình sắp xếp lại các doanh nghiệp nhà nước, đề nghị Chính phủ có chỉ đạo hoặc quy định nhằm hạn chế tình trạng sáp nhập các doanh nghiệp có tình hình tài chính yếu, thua lỗ vào các doanh nghiệp hiệu quả ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của doanh nghiệp, công tác thu hồi nợ của ngân hàng. Nâng cao ý thức, trách nhiệm của các doanh nghiệp nhà nước trong quan hệ vay vốn và trả nợ vay ngân hàng.
- Chính phủ cần có quy định về sự phối hợp giữa cơ quan thuế, cơ quan kiểm tốn, cơng ty tư vấn và ngân hàng trong việc làm rõ, minh bạch báo cáo tài chính của khách hàng, tránh tình trạng doanh nghiệp lập nhiều báo cáo để vay vốn ngân hàng.
- Tòa án, các cơ quan thực thi pháp luật cần hỗ trợ tích cực cho ngân hàng trong cơng tác xử lý các vụ kiện và thi hành án được nhanh chóng. Giúp ngân hàng tận thu nợ gốc, lãi vay quá hạn.
- Hiện nay thị trường mua bán nợ ở Việt Nam chưa phát triển dẫn đến giá cả mua bán chưa thật sự cạnh tranh và số lượng giao dịch hạn chế. Chính phủ cần có những quy định, hỗ trợ để mở rộng, tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của thị trường mua bán nợ nhằm giúp các ngân hàng xử lý nợ xấu làm sạch bảng cân đối tài chính. 3.2.1.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc (NHNN):
- Nhằm giúp duy trì sự ổn định tài chính của các ngân hàng, NHNN cần áp đặt những hạn chế pháp lý đối với các định chế tài chính như: giới hạn dư nợ tín dụng, quy định tỷ lệ sử dụng vốn huy động ngắn hạn trong cho vay dài hạn. Xử phạt về sự không tuân thủ như báo cáo nợ quá hạn, cho vay hơn 15% vốn tự có…
- Vấn đề thơng tin tín dụng CIC: bên cạnh những thuận lợi đạt được, hệ thống thơng tin tín dụng hiện nay chưa thực sự đáp ứng thoả đáng nhu cầu thông tin của các ngân hàng. Đề nghị NHNN cần có những quy định bắt buộc đối với tất cả các tổ chức tín dụng trong việc khai báo đầy đủ thơng tin tín dụng bao gồm thơng tin của người đi vay, báo cáo tài chính của khách hàng, số tiền vay, tình hình vay trả, tài sản đảm bảo… vào hệ thống thơng tin tín dụng hoặc áp dụng mã số tín dụng đối với các khách hàng cá nhân… để hỗ trợ các ngân hàng trong việc quản lý rủi ro tín dụng.
- Tăng cường công tác thanh tra kiểm tra của NHNN đối với các tổ chức tín dụng để nợ quá hạn, nợ xấu tăng cao. Bên cạnh đó tăng cường đội ngũ thanh thanh tra và nâng cao năng lực kiểm tra của cán bộ kiểm tra. Quản lý và xử lý nghiêm khắc đối với những cán bộ thanh tra tiêu cực trong công tác thanh tra kiểm tra.
- Nghiên cứu và triển khai các cơng cụ tín dụng phái sinh như hốn đổi tín dụng (credit Swap) và quyền chọn tín dụng (Credit Option). Đây là các công cụ của một thị trường tài chính phát triển cao nhằm giúp các ngân hàng thương mại phịng ngừa và giảm thiểu rủi ro tín dụng.
Điều hành chính sách tiền tệ phải hướng tới tầm nhìn trung và dài hạn, khơng dựa trên những tình hình căng thẳng trong ngắn hạn để điều hành chính sách tiền tệ. Ví dụ như việc điều hành lãi suất cơ bản trong thời gian qua theo đánh giá là chưa được hiệu quả, lãi suất lúc tăng cao quá mức lúc xuống thấp gây rối loạn thị trường và đem lại rất nhiều khó khăn cho các ngân hàng thương mại
3.2.2 Nhóm giải pháp vi mơ tại BIDV
3.2.2.1 Hồn thiện quy trình cấp tín dụng doanh nghiệp.
Hiện tại BIDV đã ban hành và áp dụng quy trình cấp tín dụng doanh nghiệp mới (áp dụng kể từ ngày 14/7/2009. Theo đó, bộ phận Quan hệ khách hàng (front office) sẽ
tiếp thị và xử lý hồ sơ tín dụng sau đó chuyển sang bộ phận Quản lý rủi ro (back office) để phân tích, thẩm định độc lập thực hiện vai trị tuyến bảo vệ thứ hai nhằm giảm nhẹ rủi ro tín dụng. Khi khoản vay đã được phê duyệt cấp tín dụng, tồn bộ hồ sơ