Năm 2005 2006 2007 2008 2009 Quý 3/2010
ROA 1,89 2,08 2,91 1,49 1,79 1,25
Bảng 2.10: Chỉ tiêu ROA của các ngân hàng 2009 (%)
Chỉ tiêu STB BIDV ACB DAB EIB
ROA 1,79 0,94 2,10 18,06 1,99
Nguồn: Báo cáo thường niên Sacombank 2009 và các ngân hàng
Hiệu quả hoạt ựộng ựược ựo bằng tỷ lệ bình qn giữa lợi nhuận rịng sau thuế so tổng tài sản. ROA của toàn hệ thống NHTM Việt Nam năm 2009 ựạt khoảng trên 1%. Nhìn chung hệ số này của Sacombank ở mức khá tốt thể hiện nổ lực của ngân hàng này trong bối cảnh cạnh tranh và hội nhập sâu rộng vào nền kinh tế thế giới.
Theo thông tin thu thập ựược thì hệ số ROA của nhóm 52 NHTM thuộc 10 nước khu vực Châu Á Ờ Thái Bình Dương) là 0.94%. Hệ số ROA 14 NHTM của Thailand, Indonesia, Malaysia, Phillipines là 0.77%.
2.3.1.4. Khả năng thanh toán
điều hành thanh khoản là vấn ựề ựược quan tâm sâu sắc của Ban ựiều hành Sacombank. Việc duy trì một khả năng thanh khoản cao sẽ bị ựánh ựổi bởi một khoản chi phắ cơ hội lớn, chắnh vì vậy ngân hàng phải tắnh tốn thật kỹ giữa việc duy trì khả năng thanh khoản và chi phắ của việc duy trì này nhằm tối ựa hoá lợi nhuận của ngân hàng. Yêu cầu của vấn ựề này phải vừa ựảm bảo khả năng thanh toán vừa ựảm bảo tắnh
sinh lợi của tài sản. Do vậy Ngân hàng ựã ựầu tư một phần hợp lý vào các loại tắn phiếu, trái phiếu Chắnh phủ và các loại chứng khoán của các Tổ chức tắn dụng.
Trong những năm vừa qua Sacombank ln ựảm bảo khả năng thanh tốn theo các yêu cầu của NHNN về chỉ tiêu các tỷ lệ về khả năng chi trả theo Quyết ựịnh 457/2005/Qđ-NHNN như tỷ lệ giữa các tài sản ỘcóỢ có thể thanh tốn ngay và các tài sản ỘnợỢ ựến hạn thanh toán trong thời gian một tháng tiếp theo, tỷ lệ giữa tổng tài sản ỘcóỢ có thể thanh tốn ngay trong thời gian 7 ngày làm việc tiếp theo và tổng tài sản ỘnợỢ phải thanh toán trong thời gian 7 ngày làm việc tiếp theo ựều ựạt yêu cầu (>=100%).
Duy trì hoạt ựộng liên tục trong ựiều kiện khủng hoảng, khi có các tình huống khẩn cấp xảy ra ựược Sacombank chuẩn bị kỹ lưỡng nhằm bảo vệ an toàn con người, tài sản, thơng tinẦ thơng qua các tình huống mơ phỏng, giả ựịnh, ựảm bảo hoạt ựộng liên tục và thơng suốt trong bất kỳ tình huống nào. Tại các tình huống mô phỏng giả ựịnh, sự phân công phân nhiệm, các hành ựộng phải ựược quy ựịnh chi tiết, giúp cho nhân viên thừa hành làm quen, tránh bỡ ngỡ khi gặp sự cố.
Không những quan tâm ựến khả năng thanh toán ngắn hạn, Sacombank còn quan tâm ựến sự hợp lý về kỳ hạn giữa tài sản và nguồn vốn thông qua các kỳ hạn tái ựịnh giá của mơ hình quản lý Tài sản nợ - Tài sản có. đến cuối năm 2009, tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn sử dụng ựể cho vay trung dài hạn là 23,7% thấp hơn rất nhiều so với tỷ lệ tối ựa cho phép là 30%.
2.3.1.5. Năng lực phòng chống rủi ro
H
ệ th ố ng qu ả n lý r ủ i ro
Sacombank thuộc top những ngân hàng có khả năng quản lý rủi ro hàng ựầu trong hệ thống NHTM Việt Nam với mơ hình tổ chức quản lý rủi ro chuyên nghiệp và ựang từng bước hướng dần theo các chuẩn mực quốc tế.
Quản lý rủi ro tắn dụng: Cùng với việc ban hành chắnh sách tắn dụng làm cơ sở nền tảng cho việc xây dựng các quy ựịnh liên quan ựến hoạt ựộng tắn dụng thì các hệ thống phân quyền phán quyết cấp tắn dụng và các quy trình hướng dẫn ựược tuân thủ nghiêm ngặt ựảm bảo hạn chế rủi ro, tách bạch rõ các khâu ựề xuất Ờ tham mưu và phát quyết cấp tắn dụng.
Mơ hình chấm ựiểm tắn dụng ựối với cá nhân và doanh nghiệp ựược xây dựng và không ngừng cải tiến phục vụ cho công tác thẩm ựịnh hồ sơ.
Hệ thống quản lý rủi ro tắn dụng ựã giúp Sacombank duy trì việc tăng trưởng tắn dụng hiệu quả nhưng vẫn ựảm bảo chất lượng tắn dụng.
Quản lý rủi ro thị trường: hệ thống Quản lý rủi ro thị trường ngày càng hoàn thiện giúp phòng chống các rủi ro liên quan thanh khoản, lãi suất, kinh doanh ngoại hối và chứng khốn góp phần khá lớn vào việc tăng thu nhập.
Ủy ban ALCO ựịnh kỳ có các cuộc họp nhằm tháo gỡ những khó khăn vướng mắc và ựưa ra các giải pháp ựẩy mạnh công tác huy ựộng và cho vay ựảm bảo hiệu quả.
Duy trì hệ thống kiểm soát giao dịch hiệu quả song song với việc tổ chức các ựơn vị kinh doanh ngoại hối (FX), giao dịch tiền gửi theo mơ hình Front - Midle Ờ Back. Thiết lập hệ thống hạn mức cụ thể, hệ thống báo cáo, danh mục ựầu tư và tắnh toán mức thiệt hại (VaR) phù hợp.
Quản lý rủi ro hoạt ựộng: nhằm hạn chế các rủi ro do con người, hệ thống trang thiết bị và cơng nghệ, quy trình nội bộ chưa chặt chẽ hoặc do tác nhân bên ngoài chưa lường trước.
Quy trình ban hành sản phẩm ngày càng ựược hồn thiện, hệ thống phân quyền, hạn mức phán quyết luôn ựược nghiên cứu và thay ựổi cho phù hợp với từng thời kỳ nhằm ựảm bảo tắnh cạnh tranh an toàn và hiệu quả.
Xây dựng các phương án ựảm bảo hoạt ựộng liên tục trong giai ựoạn khủng hoảng (BCP) cho hệ thống công nghệ thông tin và các hoạt ựộng khác. Ngân hàng ln duy trì tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu (CAR) ựạt trên 10%.
D
ự phòng r ủ i ro tắn d ụ ng:
Dự phòng rủi ro tắn dụng cụ thể trắch lập trong năm 2009 là 65.148 triệu ựồng, dự phòng chung trắch lập trong năm là 201.661 triệu ựồng. đây là khoản tiền ựược trắch lập ựể dự phịng cho những tổn thất có thể xảy ra do khách hàng không thực hiện nghĩa vụ theo cam kết, làm tăng sự an toàn và lành mạnh trong hoạt ựộng.
Tuy vậy, hệ thống quản lý rủi ro tại Sacombank vẫn còn một số tồn tại và không phát huy hết tác dụng gây lãng phắ và ựôi khi không phát hiện và ngăn ngừa ựược rủi ro do nhận thức và chất lượng quản lý rủi ro không ựồng ựều giữa các ựơn vị,
hệ thống thông tin chưa ựầy ựủ, số lượng khách hàng nhỏ lẻ chiếm tỷ trọng khá lớn, một vài ựơn vị có tỷ lệ cho vay tập trung vào một ngành nghề khá cao. Mơ hình cấp tắn dụng với Quan hệ khách hàng Ờ Thẩm ựịnh Ờ kiểm soát tắn dụng chưa thật sự phát huy hiệu quả, thực tế trách nhiệm giữa các bộ phận chưa ựược tách bạch và phân ựịnh rõ ràng, ựùn ựẩy trách nhiệm lẫn nhau, làm kéo dài thời gian xử lý hồ sơ.
Công tác kiểm tra tại các Tổ kiểm tra kiểm toán Khu vực thuộc Ban ựiều hành và Kiểm toán nội bộ thuộc Ban Kiểm soát về nội dung kiểm tra, phạm vi kiểm tra, mục ựắch kiểm tra, ựối tượng kiểm tra, phương pháp kiểm tra và thậm chắ nội dung báo cáo còn nhiều ựiểm giống nhau và trùng lắp không phát huy hết ựược hiệu quả sử dụng nguồn nhân lực, kế hoạch kiểm tra ựơi khi chưa có sự phối hợp tốt nên dễ gây khó khăn và mất thời gian cho các ựơn vị ựược kiểm tra kiểm tốn. Cơng tác kiểm tra kiểm toán ựược thực hiện thường xuyên nhưng do trình ựộ nhân sự làm cơng tác này cịn hạn chế hoặc phạm vi kiểm tra chưa ựủ rộng, phương pháp kiểm tra chưa phù hợp nên cơng tác phịng ngừa rủi ro chưa phát huy hết hiệu quả gây ra một số sự vụ sai phạm và ảnh hưởng ựến uy tắn của Sacombank.
2.3.2. Thực trạng năng lực hoạt ựộng2.3.2.1.Năng lực huy ựộng vốn 2.3.2.1.Năng lực huy ựộng vốn
Huy ựộng vốn của Sacombank thời gian ựầu chủ yếu huy ựộng tiền gởi tiết kiệm dân cư. đến nay, sản phẩm tiền gởi ựã phong phú, ựa dạng hơn với hàng loạt sản phẩm, kỳ hạn, phục vụ cho mọi ựối tượng khách hàng, từ tổ chức ựến dân cư.
Phong cách phục vụ ựược cải tiến theo hướng ựem tiện ắch cao nhất ựến cho khách hàng. Ngoài việc phục vụ tại quầy, một số giao dịch tiến hành tại nhà, tại các ựiểm giao dịch hay ựược thực hiện qua mạng internet. Bên cạnh việc ựa dạng hóa sản phẩm, việc tăng cường mở rộng quan hệ với các tổ chức, ựịnh chế nước ngoài nhằm tiếp cận nguồn vốn mới ựược tiến hành thường xuyên.
Trong giai ựoạn 2005-2009, thị trường tiền tệ có nhiều biến ựộng về lãi suất trong nước và trên thị trường quốc tế, tình hình lạm phát, cạnh tranh về huy ựộng vốn giữa các TCTD trong nước gây ảnh hưởng tới công tác huy ựộng vốn của các NHTM nói chung và Sacombank nói riêng.
Năng lực huy ựộng vốn của Sacombank thể hiện ở thị phần huy ựộng vốn và mức tăng trưởng. Với hệ thống mạng lưới rộng khắp, uy tắn trên thị ngày càng tăng
nên nguồn vốn huy ựộng của Sacombank tăng trưởng ựều hàng năm. Tuy nhiên tốc ựộ tăng trưởng có xu hướng ngày càng chậm lại chứng tỏ mức ựộ cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày càng gay gắt ựã ảnh hưởng ựến khả năng huy ựộng nguồn vốn.
Hiện nay thị phần huy ựộng vốn Sacombank tương ựối lớn so với các ngân hàng trong khối TMCP, tổng nguồn vốn huy ựộng ựến cuối năm 2009 ựạt 86.335 tỷ ựồng tăng 47% so với ựầu năm (cao hơn so với toàn ngành là 29%), nâng thị phần huy ựộng từ 4,6% lên 5,2% trong ngành ngân hàng.
Nguồn vốn huy ựộng của Sacombank khá ựa dạng, gồm nguồn vốn huy ựộng từ các tổ chức kinh tế và dân cư, vốn huy ựộng từ kênh phát hành giấy tờ có giá (kỳ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ tiền gửiẦ), nguồn vốn ủy thác từ các ựịnh chế tài chắnh quốc tế. Trong năm 2009, thực hiện chủ trương tái cơ cấu nguồn vốn, Sacombank ựã phát hành thành công 2.000 tỷ ựồng trái phiếu, tiếp nhận nguồn ủy thác 25 triệu USD từ ADB, 20 triệu USD từ Proparco, RDFIII 100 tỷ ựồng. đây là thành cơng khẳng ựịnh uy tắn thương hiệu Sacombank, góp phần thu hút nguồn ngoại tệ cho ựất nước.
Bảng 2.11: Chỉ tiêu nguồn vốn huy ựộng của Sacombank (tỷ VND)
Chỉ tiêu 2005 2006 2007 2008 2009 Quý 3/2010
Nguồn vốn huy ựộng 12.272 21.514 54.791 58.635 86.335 108.811
Chỉ tiêu nguồn vốn huy ựộng của các ngân hàng 2009 (tỷ VND)
Chỉ tiêu STB BIDV ACB DAB EIB
Nguồn vốn huy ựộng 86.335 188.828 108.992 36.714 46.989
Nguồn: Báo cáo thường niên Sacombank 2009 và các ngân hàng
Tuy nhiên, hệ số ựòn bẩy tài chắnh năm 2009 ựạt 14 lần là vẫn chưa tương xứng với quy mô vốn ựiều lệ và thế mạnh mạng lưới rộng khắp ựã ựầu tư, cơ cấu nguồn vốn vẫn chưa ựược cải thiện so với các năm trước và còn phụ thuộc khá lớn vào việc huy ựộng từ các tổ chức kinh tế và dân cư. đây là yếu tố làm cho tổng tài sản và hệ số ựòn bẩy tài sản thiếu tắnh bền vững và rất nhạy cảm với biến ựộng của lãi suất thị trường.
Với ựặc thù của nền kinh tế sử dụng tiền mặt nhiều và rút trước hạn nên cơ cấu huy ựộng chủ yếu tập trung ở kỳ hạn ngắn chiếm 88% nên tiềm ẩn rủi ro về kỳ hạn, thanh khoản và lãi suất, cơ cấu theo loại tiền chưa cân ựối giữa nguồn vốn và sử dụng vốn ựã tạo áp lực lớn về thanh khoản.
Công tác dự báo lãi suất còn nhiều hạn chế do hoạt ựộng của Ủy ban ALCO chưa thực sự hiệu quả và do tắnh hai mặt giữa lợi nhuận và chi phắ nên ựôi khi việc ban hành biểu lãi suất huy ựộng cịn chậm làm ảnh hưởng ựến cơng tác huy ựộng vốn của các ựơn vị và nguồn vốn huy ựộng, làm hạn chế tắnh cạnh tranh.
đội ngũ bán hàng ựã hình thành nhưng việc tổ chức bán hàng và vận hành ựội ngũ này còn bất cập nên phần lớn tập trung tiếp thị khách hàng vay mà chưa chú trọng ựến huy ựộng, kỹ năng chăm sóc khách hàng của GDV chưa cao và chuyên nghiệp.
Mục tiêu huy ựộng trung dài hạn ựể tái cơ cấu nguồn vốn chưa có ựịnh hướng cụ thể và kịp thời.
2.3.2.2. Năng lực hoạt ựộng tắn dụng
Năm 2009 thì hoạt ựộng tắn dụng ựược ựiều hành linh hoạt hơn trong bối cảnh nền kinh tế dần hồi phục, ưu tiên tăng trưởng tắn dụng theo ựặc thù từng vùng miền kết hợp với tăng cường bán chéo sản phẩm nhằm phát huy tối ựa các lợi thế của các ựơn vị thành viên trong tập ựồn nhằm cung cấp các dịch vụ trọn gói ựến khách hàng.
Song song ựó thì chủ trương kiểm soát tăng trưởng tắn dụng phù hợp với kế hoạch ựã ựề ra và ựăng ký với NHNN. Cuối năm 2009 tổng dư nợ cho vay cho vay ựạt 55.497 tỷ ựồng. Thị phần về cho vay ựạt 3,58%, tăng 0,58% so với năm 2008.
điểm nổi bật là Sacombank ựã hưởng ứng tắch cực chủ trương của Chắnh phủ về cho vay hỗ trợ lãi suất với số dư nợ hỗ trợ lãi suất ựến cuối 2009 ựạt 13.210 tỷ VND (chiếm 3,1% tổng dư nợ hỗ trợ lãi suất của cả nước, 11,8% khối NHTMCP). điều này ựã góp phần hỗ trợ các doanh nghiệp và thắc chặt mối quan hệ với hệ khách hàng truyền thống của mình.
Danh mục cho vay của Sacombank khá ựa dạng như cho vay tiêu dùng, cho vay tài trợ ựầu tư dự án bất ựộng sản, cho vay CBNV, cho vay sản xuất kinh doanh với các chương trình cho vay có trọng ựiểm như tài trợ xuất khẩu gạo, thủy hải sản khu vực miền Tây, tài trợ xuất khẩu cà phê khu vực Tây Nguyên, và tham gia ựồng tài trợ một số dự án ựầu tư cơ sở hạ tầng của Chắnh phủẦ
Bảng 2.12: Chỉ tiêu dư nợ cho vay của Sacombank (tỷ VND)
Chỉ tiêu 2005 2006 2007 2008 2009 Quý 3/2010
Dư nợ cho vay 8.425 14.539 34.317 33.708 55.497 71.883
Chỉ tiêu dư nợ cho vay của các ngân hàng 2009 (tỷ VND)
Chỉ tiêu STB BIDV ACB DAB EIB
Dư nợ cho vay 55.497 198.979 62.358 34.687 38.580
Nguồn: Báo cáo thường niên các ngân hàng 2009 và các ngân hàng
Ch
ấ t l ượ ng tắn d ụ ng : Chất lượng Tài sản Có một phần phản ánh qua chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn của ngân hàng. Nợ quá hạn ựược tắnh toán phân loại theo Quyết ựịnh 493/2005/Qđ-NHNN ngày 22 tháng 04 năm 2005. Nhìn chung, nợ quá hạn tại Sacombank ựược kiểm soát khá tốt, tỷ lệ nợ quá hạn ở mức 0,88% phù hợp với tiêu chuẩn của NHNN. Kết quả này có ựược nhờ cơng tác quản lý danh mục cho vay, cấp hạn mức tắn dụng và giải ngân các dự án trung Ờ dài hạn ựược kiểm soát tập trung ở Hội sở, Ban chỉ ựạo ngăn chặn xử lý nợ quá hạn vận hành có trách nhiệm, hiệu quả.
Bảng 2.13: Tỷ lệ nợ quá hạn của Sacombank (%)
Chỉ tiêu 2005 2006 2007 2008 2009 Quý 3/2010
Nợ quá hạn 0.88 0.95 0.39 0.996 0.88 0.88
Nợ xấu 0.55 0.72 0.24 0.62 0.69 0.57
Tỷ lệ nợ quá hạn của các ngân hàng 2009 (%)
Chỉ tiêu STB BIDV ACB DAB EIB
Nợ xấu 0.69 2,82 0,40 <2.00 1,82
Nguồn: Báo cáo thường niên các ngân hàng 2009 và các ngân hàng
Tuy nhiên, trong hoạt ựộng tắn dụng của Sacombank vẫn còn một số ựiểm hạn chế: Vẫn chưa phát huy ựược chương trình cho vay có trọng ựiểm có gắn kết với xuất khẩu như tài trợ gạo, thủy sản ở khu vực miền Tây trong thời gian qua, chưa ựề ra chỉ tiêu cụ thể cho mỗi chương trình. Cơng tác tái ựịnh giá tài sản thế chấp là bất ựộng sản và tài sản cầm cố là hàng hóa các loại chưa ựược thực hiện thường xuyên.
Công tác xây dựng và chọn lọc khách hàng vay kết hợp với bán chéo sản phẩm ựể tăng thu dịch vụ chưa ựược tắch cực thực hiện do hạn chế về nhân lực và vật lực, chậm ựược chuyển biến. Việc ựánh giá tắnh tuân thủ các bút phê của UBTD, HđTD về thu dịch vụ và bán chéo sản phẩm chưa kịp thời và ựầy ựủ.
Công tác thẩm ựịnh hồ sơ vay, quản lý nợ quá hạn và quản lý dừng lỗ trong cho