Trung Quốc thành lập Ngõn hàng xuất nhập khẩu riờng với vai trũ là cơ quan chớnh sỏch trực thuộc Quốc vụ thực hiện cỏc chớnh sỏch của Nhà nƣớc, trợ giỳp về tiền tệ, thỳc đẩy xuất khẩu. Nghiệp vụ chủ yếu của Ngõn hàng xuất nhập khẩu Trung Quốc là quỏn triệt chấp hành chớnh sỏch của Nhà nƣớc, thức đẩy xuất khẩu cỏc sản phẩm điện cơ, thiết bị đồng bộ, cỏc sản phẩm kỹ thuật cao. Cỏc nghiệp vụ chủ yếu của Ngõn hàng xuất nhập khẩu Trung Quốc là: Tớn dụng xuất khẩu dành cho bờn bỏn, Tớn dụng xuất khẩu dành cho bờn mua, Bảo đảm và Bảo hiểm xuất khẩu, Cho vay ƣu đói phớa nƣớc ngoài, đõy là khoản vay mang tớnh chất viện trợ Chớnh phủ Trung Quốc dành cho phớa nƣớc ngoài, chủ yếu là cỏc nƣớc nhận viện trợ, sử dụng cỏc sản phẩm của Trung Quốc. Ngõn hàng xuất nhập khẩu là ngõn hàng duy nhất đƣợc Chớnh phủ chỉ định thực hiện nghiệp vụ này. 1.4.3Kinh nghiệm của Nhật Bản:
Ở Nhật Bản thành lập Ngõn hàng xuất nhập khẩu Nhật Bản. Ngõn hàng này cựng với ngõn hàng thƣơng mại cung cấp tớn dụng cho cỏc nhà xuất khẩu, phần tớn dụng do ngõn hàng xuất khẩu Nhật Bản cung cấp thƣờng chiếm tỷ trọng 60 – 70% tổng tớn dụng. Bộ Cụng nghiệp và Thƣơng mại quốc tế thành lập phũng Bảo hiểm xuất khẩu cung cấp cỏc dịch vụ bảo hiểm khỏc nhau nhằm tăng luồng vốn vào cỏc nƣớc phỏt triển, qua đầu tƣ tài trợ nƣớc ngoài để thu ngoại tệ nhiều hơn.
Ngõn hàng xuất nhập khẩu Nhật Bản: Ngõn hàng xuất nhập khẩu Nhật Bản là một định chế tài chớnh của Chớnh phủ, thành lập từ năm 1950 và đi vào hoạt động từ năm 1951. Ngõn hàng với chức năng chủ yếu cung cấp tớn dụng xuất khẩu cựng với cỏc ngõn hầng thƣơng mại, đặc biệt là cung cấp tớn dụng cho cỏc nhà xuất khẩu bỏn những hàng húa tƣ liệu sản xuất và cỏc thiết bị hoàn chỉnh. Phần tớn dụng do cỏc Ngõn hàng cung cấp thƣờng chiếm tới 70% tổng tớn dụng cho nhà cung cấp thƣờng chiếm tới 60% tổng tớn dụng cấp cho nhà xuất khẩu của hệ thống ngõn hàng. Phũng bảo hiểm xuất khẩu trực
thuộc Bộ Cụng nghiệp và Thƣơng mại quốc tế (MITI) bắt đầu hoạt động từ năm 1930 và hiện nay hoạt động theo Luật Bảo hiểm Xuất khẩu, hoạt động với nguồn vốn là 17 tỷ yờn.
1.4.4. Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam
Mỗi nƣớc trờn thế giới đều cú một mụ hỡnh tài trợ xuất khẩu riờng, phự hợp với mục tiờu trong chiến lƣợc kinh tế để ƣu đói, hỗ trợ về tài chớnh cho cỏc doanh nghiệp sản xuất, kinh doanh hàng xuất khẩu nhằm thỳc đẩy xuất khẩu, tăng trƣởng kinh tế. Tuy nhiờn chỳng ta cú thể rỳt ra nhũng điểm chung nhất về hoạt động tài trợ xuất khẩu của cỏc nƣớc để cú thể vận dụng học tập:
- Thứ nhất, về cỏc hỡnh thức tớn dụng xuất khẩu: Do tài trợ xuất khẩu là một nhu cầu cần thiết đối với xuất khẩu nờn hầu hết cỏc nƣớc đều cú hỡnh thức tài trợ xuất khẩu bao gồm:
Tớn dụng tài trợ đầu tƣ xuất khẩu, bao gồm cỏc hỡnh thức: Cho vay đầu tƣ để sản xuất kinh doanh cỏc mặt hàng xuất khẩu nhằm thay đổi cơ cấu mặt hàng; Cho vay đầu tƣ để mở rộng sản xuất nhằm tăng thờm số lƣợng hàng xuất khẩu; Cho vay đầu tƣ để đổi mới thiết bị, cụng nghệ nhằm tăng số lƣợng và chất lƣợng hàng xuất khẩu. Tớn dụng hỗ trợ cho quỏ trỡnh sản xuất kinh doanh xuất khẩu (tớn dụng ngắn hạn): Tớn
dụng tài trợ xuất khẩu thực hiện cung cấp tớn dụng cho cỏc doanh nghiệp sản xuất kinh doanh hàng xuất khẩu, nhằm đỏp ứng nhu cầu vốn cho cho quỏ trỡnh sản xuất kinh doanh, gồm cỏc hỡnh thức tớn dụng trƣớc khi giao hàng và sau khi giao hàng cho cả nhà xuất khẩu và nhà nhập khẩu.
Bảo lónh cho hoạt động xuất khẩu, bao gồm: Bảo lónh dự thầu; Bảo lónh thực hiện hợp đồng; bảo lónh vay vốn tớn dụng ngõn hàng và bảo lónh thanh toỏn ứng trƣớc. Bảo hiểm xuất khẩu, bảo hiểm tớn dụng xuất khẩu là phƣơng thức tài trợ xuất khẩu
đƣợc phần lớn cỏc ngõn hàng và tổ chức tớn dụng thực hiện. Khi mua bảo hiểm tớn dụng xuất khẩu cỏc ngõn hàng và tổ chức tớn dụng phõn tỏn rủi ro trong hoạt động tớn dụng xuất khẩu, hơn nữa chi phớ mua bảo hiểm lại dễ dàng đƣa vào trong cú cấu chi của nhà xuất khẩu. Ngoài ra, bảo hiểm xuất khẩu cũn bảo vệ, trỏnh cho nhà xuất khẩu một loạt cỏc rủi ro tiềm ẩn trong, trƣớc và sau khi giao hàng nhƣ rủi ro thƣơng mại, rủi ro thanh toỏn, rủi ro trong chuyển ngoại tệ, rủi ro chớnh trị.
- Thứ hai, về cơ cấu tổ chức hệ thống tài trợ xuất khẩu: Về nguyờn tắc, cỏc tổ chức tớn dụng của Nhà nƣớc chỉ quan tõm đến hai khớa cạnh của tớn dụng xuất khẩu nhƣ tài trợ, bảo lónh và bảo hiểm. Một số nƣớc thỡ thiết lập một hệ thống hỗ trợ tài chớnh đồng bộ (bao gồm cả tớn dụng hỗn hợp), kết hợp với một loạt cỏc biện phỏp nhƣ bảo hiểm do chi phớ tăng quỏ cao và bảo hiểm rủi ro về ngoại tệ, bảo lónh và cỏc biện phỏp khỏc. Một số nƣớc khỏc chỉ ỏp dụng cỏc biện phỏp nhƣ bảo hiểm, bảo lónh và cấp tớn dụng mà thị trƣờng khụng thể cung cấp đƣợc, chẳng hạn nhƣ rủi ro về chớnh trị đối với những nƣớc cú rủi ro. Cơ cấu của hệ thống tài trợ xuất khẩu ở mỗi nƣớc khỏc nhau, nhỡn chung cú thể phõn loại thành một số loại hỡnh sau:
Hỗ trợ thuần tỳy bằng cỏc biện phỏp tài chớnh. Theo hỡnh thức này thỡ cỏc quan điểm tớn dụng xuất khẩu của Nhà nƣớc chỉ bảo hiểm và bảo lónh mà khụng cung cấp tớn dụng trực tiếp. .
Thành lập ngõn hàng xuất nhập khẩu của Chớnh phủ. Đõy là một tổ chức tớn dụng xuất khẩu quốc gia trực tiếp thực hiện nghiệp vụ bảo hiểm, bảo lónh và cho vay. Với loại hỡnh này thỡ khoản tớn dụng cấp cho nhà xuất khẩu với lói suất cố định ƣu đói hơn với kỳ hạn dài hơn. Mụ hỡnh này đang đƣợc thực hiện tại Trung Quốc… Tài trợ xuất khẩu cho cỏc tổ chức chuyờn nghiệp ngành đảm nhận. Theo mụ hỡnh
này cỏc nghiệp vụ bảo lónh, bảo hiểm và cung cấp tớn dụng đƣợc thực hiện qua nhiều tổ chức của Nhà nƣớc. Hiện rất nhiều nƣớc ỏp dụng hỡnh thức này nhƣ Hàn Quốc, Nhật Bản,…
KẾT LUẬN CHƢƠNG 1
Chƣơng 1 của luận văn trỡnh bày những vấn đề cơ bản về tớn dụng tài trợ xuất khẩu của Chớnh Phủ. Trong đú, núi lờn vai trũ của xuất khẩu đối với nền kinh tế, giới thiệu những nột cơ bản về tài trợ xuất khẩu của Chớnh Phủ, và đƣa ra cỏc quy tắc cần phải tuõn thủ trong hoạt động tài trợ xuất khẩu, cuối cựng là trỡnh bày kinh nghiệm hoạt động tài trợ xuất khẩu của Chớnh Phủ tại một số quốc gia từ đú rỳt ra bài học kinh nghiệm ỏp dụng để phỏt triển hoạt động tớn dụng xuất khẩu tại Việt Nam.
THỰC TRẠNG VỀ TÍN DỤNG XUẤT KHẨU TẠI CÁC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT
NAM KHU VỰC ĐỒNG BẰNG SễNG CỬU LONG
2.1.KHÁI QUÁT VỀ CÁC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (VDB) KHU VỰC ĐỒNG BẰNG SễNG CỬU LONG
2.1.1.Ngõn hàng Phỏt Triển Việt Nam (VDB)
2.1.1.1.Sự hỡnh thành
Từ cuối những năm 1980 và đầu 1990, thực hiện đƣờng lối đổi mới của Đảng, Nhà nƣớc đó chủ trƣơng đổi mới tồn diện cơ chế quản lý nền kinh tế chuyển đổi từ cơ chế kế hoạch hoỏ tập trung sang cơ chế thị trƣờng, cú sự quản lý của Nhà nƣớc.
Trong lĩnh vực đầu tƣ phỏt triển cú những bƣớc thay đổi quan trọng nhằm huy động tối đa cỏc nguồn vốn thuộc cỏc thành phần kinh tế trong và ngoài nƣớc dành cho đầu tƣ phỏt triển. Nhiều dự ỏn đầu tƣ phỏt triển cơ sở hạ tầng, cỏc dự ỏn mang tầm chiến lƣợc quốc gia, thuộc ngành kinh tế mũi nhọn, cỏc dự ỏn thuộc vựng khú khăn, kộm phỏt triển thƣờng đũi hỏi lƣợng vốn lớn nhƣng thời gian thu hồi vốn chậm. Bởi vậy, cỏc nhà đầu tƣ thƣờng khụng muốn hoặc khụng cú khả năng đầu tƣ. Cỏc dự ỏn này thƣờng đƣợc Chớnh phủ tài trợ. Cựng với chủ trƣơng đú, vấn đề nõng cao hiệu quả sử dụng vốn đầu tƣ và nõng cao trỏch nhiệm của chủ đầu tƣ đó đƣợc chỳ trọng. Chớnh phủ đó thay đổi cơ chế quản lý vốn đầu tƣ xõy dựng cơ bản, chuyển từ hỡnh thức cấp phỏt sang hỡnh thức tớn dụng đầu tƣ đối với những dự ỏn cần khuyến khớch đầu tƣ và cú khả năng thu hồi vốn trực tiếp. Ban đầu thực hiện tớn dụng chỉ thu hồi nợ gốc (khụng thu lói) sau chuyển sang cơ chế cho vay thu hồi cả nợ gốc và lói (lói suất thấp). Kờnh tớn dụng mới này thực chất là tớn dụng ƣu đói (hiện nay gọi là tớn dụng đầu tƣ của Nhà nƣớc).
Quỹ Hỗ trợ phỏt triển (The Development Assistance Fund – DAF) là tổ chức đƣợc Chớnh phủ giao thực hiện nhiệm vụ tớn dụng ƣu đói của nhà nƣớc theo Luật Khuyến khớch đầu tƣ trong nƣớc và Nghị định số 50/1999/NĐ-CP ngày 8/7/1999 của Chớnh phủ, Quỹ HTPT cú trỏch nhiệm huy động vốn trung và dài hạn, tiếp nhận và quản lý cỏc nguồn vốn của Nhà nƣớc dành cho Tớn dụng đầu tƣ phỏt triển. Quỹ HTPT thực hiện cho vay hỗ trợ
xuất khẩu bằng nguồn vốn TDNN theo quyết định số 133/2001/QĐ-TTg ngày 10/9/2001 của Thủ tƣớng Chớnh phủ về việc ban hành Quy chế tớn dụng hỗ trợ xuất khẩu).
Trong bối cảnh nƣớc ta chuẩn bị gia nhập Tổ chức Thƣơng mại Thế giới (WTO), yờu cầu đổi mới chớnh sỏch tớn dụng đầu tƣ phỏt triển và tớn dụng xuất khẩu của Nhà nƣớc là tất yếu khỏch quan phự hợp với cam kết gia nhập WTO. Đồng thời, yờu cầu cụng nghiệp hoỏ, hiện đại hoỏ, phỏt triển cơ sở hạ tầng, khai thỏc cỏc tiềm năng của cỏc vựng, miền khú khăn, đặc biệt khú khăn của đất nƣớc đũi hỏi cần thiết tiếp tục cú sự hỗ trợ phự hợp của Chớnh phủ.
Xuất phỏt từ định hƣớng đú, đồng thời nhằm khắc phục những tồn tại, vƣớng mắc nảy sinh qua thực tiễn 6 năm hoạt động của hệ thống Quỹ Hỗ trợ phỏt triển. Ngày 19/05/2006 Thủ tƣớng Chớnh phủ Phan Văn Khải đó ký Quyết định số 108/2006/QĐ-TTg về việc Thành lập Ngõn hàng phỏt triển Việt Nam trờn cơ sở tổ chức lại hệ thống Quỹ Hỗ trợ phỏt triển để thực hiện chớnh sỏch tớn dụng đầu tƣ phỏt triển và tớn dụng xuất khẩu của Nhà nƣớc.
Tờn giao dịch quốc tế của Ngõn hàng phỏt triển Việt Nam: The Vietnam Development Bank (Viết tắt: VDB). Điều lệ tổ chức và hoạt động của Ngõn hàng Phỏt triển do Thủ tƣớng Chớnh phủ phờ duyệt tại Quyết định số: 110/QĐ-TTg ngày 19/05/2006. .
2.1.1.2.Đặc điểm của VDB
VDB cú trụ sở chớnh đặt tại Thủ đụ Hà Nội, cú Sở giao dịch, chi nhỏnh tại cỏc tỉnh thành phố trực thuộc Trung ƣơng, văn phũng đại diện trong nƣớc và nƣớc ngoài. VDB cú vốn điều lệ là 10.000 tỷ đồng (mƣời nghỡn tỷ đồng). Ngõn hàng phỏt triển cú tƣ cỏch phỏp nhõn, cú vốn điều lệ, cú con dấu, đƣợc mở tài khoản tại Ngõn hàng Nhà nƣớc, Kho bạc Nhà nƣớc, cỏc Ngõn hàng thƣơng mại trong nƣớc và nƣớc ngoài, đƣợc tham gia hệ thống thanh toỏn với cỏc ngõn hàng và cung cấp dịch vụ thanh toỏn theo quy định của phỏp luật. Ngõn hàng Phỏt triển kế thừa mọi quyền lợi, trỏch nhiệm từ Quỹ Hỗ trợ phỏt triển. Hoạt động của Ngõn hàng phỏt triển khụng vỡ mục đớch lợi nhuận, tỷ lệ dự trữ bắt buộc bằng 0% (khụng phần trăm), khụng phải tham gia bảo hiểm tiền gửi. Ngõn hàng phỏt triển đƣợc Chớnh phủ đảm bảo khả năng thanh toỏn, đƣợc miễn nộp thuế và cỏc khoản nộp ngõn sỏch Nhà nƣớc theo quy định của phỏp luật.
* Nguồn vốn hoạt động của Ngõn hàng phỏt triển gồm:
- Nguồn vốn từ Ngõn sỏch Nhà nƣớc: Vốn điều lệ của Ngõn hàng Phỏt triển Việt Nam; Vốn của Ngõn sỏch Nhà nƣớc cho cỏc dự ỏn theo kế hoạch hàng năm; Vốn ODA đƣợc Chớnh phủ giao.
- Vốn huy động: Phỏt hành trỏi phiếu và chứng chỉ tiền gửi theo quy định của phỏp luật; Vay của tiết kiệm bƣu điện, Quỹ Bảo hiểm xó hội và cỏc tổ chức tài chớnh, tớn dụng trong và ngoài nƣớc.
- Nhận tiền gửi ủy thỏc của cỏc tổ chức trong và ngoài nƣớc. Vốn đúng gúp tự nguyện khụng hoàn trả của cỏc cỏ nhõn, cỏc tổ chức kinh tế, tổ chức tài chớnh, tớn dụng và cỏc tổ chức chớnh trị - xó hội, cỏc hiệp hội, cỏc hội, cỏc tổ chức trong và ngoài nƣớc. - Vốn nhận ủy thỏc cấp phỏt, cho vay của chớnh quyền địa phƣơng, cỏc tổ chức kinh tế,
tổ chức chớnh trị - xó hội, cỏc hiệp hội, cỏc hội, cỏc tổ chức, cỏc cỏ nhõn trong và ngoài nƣớc.
- Cỏc nguồn vốn khỏc theo quy định của phỏp luật.
* Ngõn hàng phỏt triển thực hiện chức năng, nhiệm vụ:
- Huy động, tiếp nhận vốn của cỏc tổ chức trong và ngoài nƣớc để thực hiện tớn dụng đầu tƣ phỏt triển và tớn dụng xuất khẩu của Nhà nƣớc theo quy định của Chớnh phủ; - Thực hiện chớnh sỏch tớn dụng đầu tƣ phỏt triển: Cho vay đầu tƣ phỏt triển; Hỗ trợ
sau đầu tƣ; Bảo lónh tớn dụng đầu tƣ.
- Thực hiện chớnh sỏch tớn dụng xuất khẩu: Cho vay xuất khẩu; Bảo lónh tớn dụng xuất khẩu; Bảo lónh dự thầu và bảo lónh thực hiện hợp đồng xuất khẩu.
- Nhận uỷ thỏc quản lý nguồn vốn ODA đƣợc Chớnh phủ cho vay lại; nhận uỷ thỏc, cấp phỏt cho vay đầu tƣ và thu hồi nợ của khỏch hàng từ cỏc tổ chức trong và ngoài nƣớc thụng qua hợp đồng nhận uỷ thỏc giữa Ngõn hàng Phỏt triển với cỏc tổ chức uỷ thỏc.
- Uỷ thỏc cho cỏc tổ chức tài chớnh, tớn dụng thực hiện nghiệp vụ tớn dụng của Ngõn hàng Phỏt triển.
- Cung cấp cỏc dịch vụ thanh toỏn cho khỏch hàng và tham gia hệ thống thanh toỏn trong nƣớc và quốc tế phục vụ cỏc hoạt động của Ngõn hàng Phỏt triển theo qui định của phỏp luật.
THỦ TƢỚNG CHÍNH PHỦ (Prime minister)
HỘI ĐỒNG QUẢN Lí (Board of Management)
BAN KIỂM SỐT
(Supervising Board) CƠ QUAN ĐIỀU HÀNH(Board of Directors)
VĂN PHềNG ĐẠI DIỆN TẠI NƢỚC NGOÀI (Abroad Representative office)
VĂN PHềNG GIAO DỊCH TRONG NƢỚC (Domestic Representative office) SỞ GIAO DỊCH
(Operation centre) CHI NHÁNH TẠI ĐỊA PHƢƠNG(Branches)
- Thực hiện nhiệm vụ hợp tỏc quốc tế trong lĩnh vực tớn dụng đầu tƣ phỏt triển và tớn dụng xuất khẩu.
- Ngõn hàng phỏt triển Việt Nam thực hiện một số nhiệm vụ khỏc do Thủ tƣớng Chớnh phủ giao.
Ngõn hàng Phỏt triển Việt Nam với vai trũ là cụng cụ tài chớnh của Chớnh phủ, là đơn vị đƣợc tự chủ, tự chịu trỏch nhiệm cao hơn, bỏm sỏt những định hƣớng phỏt triển và cỏc giải phỏp lớn mà Chớnh phủ đó đề ra, khai thỏc cỏc nguồn lực tài chớnh trong và ngoài nƣớc để đầu tƣ cho phỏt triển và thỳc đẩy xuất khẩu theo đỳng chớnh sỏch tớn dụng đầu tƣ phỏt triển và tớn dụng xuất khẩu của Chớnh phủ phự hợp với thụng lệ quốc tế.
2.1.1.3.Mụ hỡnh tổ chức của VDB
Sơ đồ 2.1: Mụ hỡnh tổ chức của Ngõn hàng phỏt triển Việt Nam
Ngõn hàng phỏt triển Việt Nam (VDB) đƣợc tổ chức theo hệ thống và thực hiện nhiệm vụ thống nhất từ Trung ƣơng đến địa phƣơng. Hiện nay hệ thống cú khoảng gần 2.700 cỏn bộ, nhõn viờn thừa hành, quản lý. Bộ mỏy quản lý và điều hành của Ngõn hàng phỏt triển Việt Nam gồm cú: Hội đồng quản lý, Ban Kiểm soỏt và Cơ quan điều hành.
Hội đồng quản lý cú 6 thành viờn, trong đú cú 3 thành viờn là chuyờn trỏch là Chủ tịch, Phú chủ tịch kiờm Tổng giỏm đốc và một ủy viờn kiờm trƣởng Ban kiểm soỏt; 3 thành viờn bỏn chuyờn trỏch là đại diện cấp cú thẩm quyền của Bộ Tài chớnh, Bộ Kế hoạch và Đầu tƣ, Ngõn hàng Nhà nƣớc Việt Nam. Cỏc thành viờn Hội đồng quản lý đều do Thủ tƣớng Chớnh phủ bổ nhiệm trờn cơ sở đề nghị của Bộ Tài chớnh và Bộ Nội vụ.