6. Ket cau lu¾n văn
3.2 CÁC GIÃI PHÁP CU THE ÐOI VéI BIDV VI½T NAM
3.2.1 Các giãi pháp hồn thi¾n mơi trưịng qn lý
Do môi trưịng qn lý tai BIDV cịn nhieu yeu to khơng thu¾n loi cho cơng tác qn lý rỳi ro hoat dđng. Vỡ vắy, de mụi trũng quán lý phát huy tot vai trị nen táng cúa mình, BIDV Vi¾t Nam can hồn thiắn cỏc nđi dung sau:
70
❖ Can thay doi nh¾n thúc ve rui ro hoat d®ng theo hưóng tong the và tích hop vói KSNB
- Nâng cao ý thúc cúa ngưịi qn lý rúi ro và các hoat d®ng kiem soát
Ý thúc cúa nhà quán tr% cap cao ve rúi ro dóng vai trị quyet d%nh trong vi¾c to chúc và thnc hi¾n h¾ thong KSNB tai dơn v%. Neu ngưịi quán lý ý thúc day dú ve rúi ro thì dơn v% se húng den xõy dnng mđt hắ thong hon chớnh de kiem sốt rúi ro dó, ngưoc lai neu nhà quán lý không dánh giá day dú các rúi ro ho¾c hieu biet ve KSNB yeu thì h¾ thong KSNB khơng the giúp dơn v% quán lý hi¾u quá các rúi ro phát sinh.
B® máy quán lý can ý thúc rang rúi ro hoat d®ng ln ton tai và ngân hàng thì thưịng xun phỏi doi mắt vỡ nú cú tỏc dđng ỏnh hưóng khơng nhó den nhung rúi ro khác. Vi¾c ngân hàng hi¾n nay chưa có sn chuan b% dúng múc doi vói các rúi ro liên quan trong q trình hoat d®ng de dan den vi¾c ngân hàng khơng lưịng het dưoc các rúi ro trong tương lai và do dó khơng the qn lý hi¾u q. Ngồi ra, các nhà lãnh dao cap cao cũng nên ch%u trách nhi¾m ve vi¾c phát trien các chính sách, quy trình và thú tnc de quán lý rúi ro hoat d®ng trong tat cá các sán pham, các hoat d®ng, quy trình và h¾ thong ngân hàng . Vi¾c ý thúc này là dieu ki¾n tien de de ngồi vi¾c dám báo thnc hi¾n 3 mnc tiêu thơng thưịng cúa KSNB mà cịn là de dám báo thnc hi¾n các mnc tiêu chien lưoc và chien lưoc thnc hi¾n hop lý cúa ngân hàng.
- Tiep c¾n rúi ro hoat dđng theo húng nhỡn nhắn tong the
ée quỏn lý rỳi ro mđt cỏch huu hiắu v hiắu q thỡ trúc het phái nhìn nh¾n het các rúi ro có the phát sinh. Ngoi viắc phỏi cú mđt ý thúc ve ve rúi ro m®t cách rõ ràng, ngân hàng cũng can phái có m®t phương pháp tiep c¾n khoa hoc. Cách thúc truyen thong là xem xét rúi ro theo các sn ki¾n riêng lé, ít quan tâm den sn liên h¾, tỏc dđng lan nhau giua cỏc sn kiắn. éieu này dan den vi¾c ngân hàng khơng xem xét het tác d®ng tong the cúa các rúi ro khi chúng ket hop lai. Vì v¾y, de dánh giá
het sn tác dđng cỳa cỏc rỳi ro, ngõn hng phỏi nhỡn nhắn rúi ro ó cá hai múc d® chi tiet và tong the. Sn tiep c¾n này bao gom các van de sau:
+ Xem xét sn tác d®ng cúa các yeu to có khá năng làm phát sinh rúi ro. Có nhieu yeu to có the dan den cỏc sn kiắn tỏc dđng den viắc thnc hi¾n các mnc tiêu cúa dơn v%. Bang cách li¾t kê cỏc sn kiắn theo sn tỏc dđng cúa các yeu to giúp ngân hàng có the nh¾n dang tồn bđ cỏc sn kiắn tiem tng.
+ Xem xét sn liờn hắ, tỏc dđng lan nhau giua cỏc sn ki¾n. Ket hop theo chieu doc các sn ki¾n trong pham vi ngân hàng và ket hop theo chieu ngang các sn ki¾n trong tựng bđ phắn, dn v% cú the nh¾n biet dưoc moi liên h¾ giua các sn ki¾n và có nhung thơng tin day dú làm cơ só de dánh giá rúi ro. M¾t khác, vi¾c sap xep các sn ki¾n cịn giúp ngân hàng dánh giá dưoc nhung no lnc cúa mình trong van de nh¾n dang các sn ki¾n tiem tàng.
+ Tiep tnc xem xét các rúi ro phát sinh khi lna chon các phán úng. Khi ngân hàng lna chon m®t phán úng de doi phó vói rúi ro này thì có the làm phát sinh nhung rúi ro mói. Vì v¾y, khi lna chon phán úng ngân hàng phái xem xét rúi ro mói phát sinh có nam trong pham vi chap nh¾n dưoc hay khơng, trên cơ só dó se dưa ra cách thúc phán úng phù hop.
❖ Phân d%nh quyen han trách nhi¾m và thnc hi¾n thưịng xun ln
chuyen cơng vi¾c
- Phân chia quyen han trách nhi¾m
Phân chia quyen han, trách nhi¾m giua các phịng ban và các nhân viên phái xem xét den sn chong chéo ve chúc năng kiem tra giám sát có the gây ách tac trong chu trình thnc hi¾n. M¾t khác, sn phân quyen cũng phái dám báo cơ che giám sát lan nhau giua cỏc bđ phắn v cỏc nhõn viờn tham gia. Ðe dat dưoc các mnc tiêu này, khi phân chia quyen han trách nhi¾m ngân hàng can xem xét các van de sau:
+ Vi¾c phân chia quyen han và trách nhi¾m phái dưoc xây dnng dna trên chu trình phát sinh cúa tùng loai nghi¾p vn. Căn cú vào bán chat cúa tùng loai nghi¾p vn
mà ngân hàng bo trí nhung phịng ban, nhân sn tham gia vào chu trình chú khơng phái là dieu ngưoc lai. M¾t khác, ngân hàng cũng can phỏi quy d%nh rừ tien dđ thnc hiắn trong cỏc thỳ tnc kiem sốt, trách nhi¾m cn the cỳa cỏc cỏ nhõn, bđ phắn khi xáy ra sn ch¾m tre. Cách thúc tiep c¾n nh vắy mđt mắt giỏm thieu sn chong chộo, mắt khỏc dỏm bỏo tien dđ cụng viắc dưoc thnc hi¾n k%p thịi, qua dó nâng cao hi¾u q cúa h¾ thong.
+ Ðám báo sn giám sát lan nhau giua các phòng ban và các nhân viên. Ngha l, mđt nghiắp vn tù khi phát sinh den lúc hồn thành khơng tắp trung vo mđt ngũi hoắc mđt bđ phắn chỳc nng xỳ lý. Ðây là cách thúc de giám thieu gian l¾n ho¾c sai sót phát sinh, và hồn thi¾n h¾ thong vói sn tham gia dóng góp tự nhieu ngũi, nhieu bđ phắn khác nhau.
+ Chú ý den quan h¾ d¾c tính và quan h¾ cúa tùng nhân viên doi vói nhung ngưịi khác trong chu trình kiem sốt de bo trí nhân sn dám báo sn huu hi¾u cúa h¾ thong kiem sốt.
- Ln chuyen nhân viên
Ngân hàng nên ln chuyen v% trí làm vi¾c trong moi phịng ban và có the ln chuyen nhân viên giua các phòng ban de giúp nhân viên hieu het và có nhung ky năng can thiet cho các cơng vi¾c liên quan den bđ phắn cỳa mỡnh de cú the thay the trong nhung trưòng hop khan cap, hay tránh tâm lý nhàm chán, m¾t mói trong cơng vi¾c và tránh khá năng loi dnng trong cụng viắc do dỏm trỏch mđt cụng viắc trong thòi gian quá dài. Luân phiên cụng viắc cng l mđt biắn phỏp kiem soỏt ngn ngùa vì nhân viên ít có chieu húng gian lắn neu ho biet mđt ngũi khỏc se tiep tnc dám nhi¾m cơng viắc cỳa ho hay neu mđt tắp the làm vi¾c trong thịi gian dài cùng nhau de cau ket vói nhau tao ra sn gian lắn trong nđi bđ do loi dnng sn thân thiet, tin tưóng nhau chang han. Vì v¾y, ngân hàng có the căn cú vào ket quá xep loai nhân viên de dánh giá năng lnc và tìm hieu nguy¾n vong cúa nhân viên qua phieu thăm dị ý kien. Tù dó, trên cơ só u cau cơng vi¾c cúa ngân hàng tùng thịi kỳ, ban lãnh dao ngân hàng se có ke hoach bo trí cơng vi¾c phù hop năng lnc và nguy¾n vong
cúa nhân viên de ho có the nhanh chóng thích nghi vói cơng viêc mói, phát huy só trũng cỳa mỡnh v lm viắc mđt cỏch hiắu quỏ.
❖ Ða dang hóa các loai hình dào tao và thưịng xun huan luy¾n nghi¾p
vn cho dđi ng nhõn viờn
Do hắ thong KSNB doc thiet ke và vắn hnh búi con ngũi. Hoat dđng KSNB hiắu quỏ khụng chớ phn thuđc vo cỏc thỳ tnc kiem soỏt nđi bđ chắc che, day dỳ mà quan trong nhat van là phn thu®c vào con ngưịi. Vói chương trình phan mem máy tính dưoc dau tư ky lưõng, quy trình nghi¾p vn dã dưoc thiet l¾p day dú thì ít khá năng sai sót, mà phan lón các sai sót xuat phát tù nhân viên thnc hi¾n thieu năng lnc, chú quan, lơ là, hay sơ suat, thieu tinh than trách nhi¾m. Cho nên ngân hàng rat can d®i ngũ nhân viên trung thnc, có năng lnc, có tinh than trách nhi¾m và ý thúc ký lu¾t cao. Ngồi ra, BIDV Viắt Nam l mđt trong nhung ngõn hàng dã hi¾n dai hóa thì càng can phái khai thác các tính năng cao cap cúa cơng ngh¾ cao trong cơng tác quán tr% dieu hành, nên ngân hàng can rat nhieu cán b® có tam nhìn sâu r®ng và có các ky năng dưoc dào tao nghiêm túc như quán tr% tài chính, quán lý rúi ro, quán lý thông tin dn báo, quán lý thơng tin th% trưịng… M®t trong nhung cách thúc mà ngân hàng có the nâng cao chat lưong d®i ngũ cán b® nhân viên, góp phan han che rúi ro cho ngân hàng là da dang hóa các loai hình dào tao và thưịng xuyờn huan luyắn nghiắp vn cho dđi ngũ nhân viên thơng qua các hình thúc dào tao như:
+ Mòi chuyên gia giáng day tai ngân hàng, cú cán b® nhân viên tham gia các khóa huan luy¾n ky năng, nâng cao trình dđ, cỳ cỏn bđ hoc tắp núc ngoi,...éắc bi¾t là can dào tao cho nhân viên kien thúc ve nhung sán pham d%ch vn mói cúa ngân hàng và dào tao nhung ky năng làm vi¾c can thiet cho nhân viên mói. Ðây là hình thúc dã dưoc nhieu ngân hàng áp dnng hi¾u q, vì the tùy vào dieu ki¾n cn the cúa ngân hàng, tùy vào chien lưoc kinh doanh, ke hoach dào tao,…mà ngân hàng can tiep tnc áp dnng hình thúc dào tao phù hop de tăng cưịng phát huy hi¾u q cúa nhung hình thúc dào tao này.
+ Thưịng xun to chỳc cỏc buoi hđi thỏo trao doi nghiắp vn và kinh nghi¾m lm viắc cho cỏn bđ nhõn viờn tai hđi só, các chi nhánh, cùng các buoi hop giao ban hng tuan giua cỏc bđ phắn trong h®i só và tai tùng chi nhánh. Qua các hình thúc này, các cán b® tù cap quán lý cho den tùng nhân viên có the de dàng kiem tra và chính súa tùng nghi¾p vn th¾t sâu sát theo d%nh hưóng hoat d®ng kinh doanh chung cúa ngân hàng, dong thịi giúp ngân hàng tiet ki¾m thịi gian, chi phí trong cơng tác dào tao.
3.2.2 Thiet l¾p các mnc tiêu cua ngân hàng và chien lưoc thnc hi¾n vào chu trình KSNB
H¾ thong KSNB tai BIDV hi¾n nay khơng d¾t vi¾c thiet l¾p mnc tiêu và các chien lưoc thnc hi¾n vào trong chu trình kiem sốt. Ðieu này dan den rúi ro hoat dđng phỏt sinh do viắc thiet lắp cỏc mnc tiờu và chien lưoc thnc hi¾n khơng phù hop se khơng dưoc xem xét de kiem sốt. M¾t khác, vi¾c de ngồi này cũng tao nên sn khó khăn cho ngân hàng trong vi¾c xác d%nh các tiêu chuan de xác d%nh múc d® trong yeu cúa rúi ro.
Ðe khac phnc nhung han che này thì h¾ thong KSNB tai BIDV phái mó r®ng de có the kiem sốt dưoc rúi ro hoat dđng trong viắc thiet lắp cỏc mnc tiờu v chien loc hoat dđng. Vỡ vắy, h¾ thong KSNB phái bao gom 8 yeu to sau tương tn QTRR: Mơi trưịng qn lý, thiet l¾p mnc tiêu, nh¾n dang các sn ki¾n tiem tàng, dánh giá rúi ro, phán úng rúi ro, hoat d®ng kiem sốt, thơng tin và truyen thơng, giám sát.
So vói 5 yeu to cúa h¾ thong KSNB thơng thưịng, lu¾n văn de ngh% ngồi yeu to Thiet l¾p mnc tiêu thì cịn có thêm các yeu to mói là: Nh¾n dang các sn ki¾n tiem tàng, Ðánh giá rúi ro và Phán úng vói rúi ro. Ðây là các yeu to dưoc phát trien tù yeu to Phân tích và dánh giá rúi ro cúa h¾ thong KSNB cũ. Sn mú rđng ny mđt mắt nhan manh tam quan trong cúa các yeu to trong chu trình quán lý rúi ro, m¾t khác cũng nham de áp dnng các ky thu¾t khác nhau khi xem xét các yeu to.
3.2.3 Nâng cao vi¾c nh¾n dang các sn ki¾n tiem tàng
Múc dđ chớnh xỏc cỳa viắc dánh giá sn tác d®ng cúa rúi ro hoat d®ng phn thu®c vào cách thúc mà ngân hàng nh¾n dang các sn ki¾n tiem tàng và xác d %nh sn tác dđng cỳa sn kiắn tiem tàng dó den hoat d®ng kinh doanh cúa ngân hàng. Ðe dánh giá chính xác tác d®ng cúa rúi ro, ngân hàng can áp dnng ky thu¾t nh¾n di¾n phù hop và lưong hóa chính xác sn tác d®ng cúa rúi ro. Sau dây l mđt so cỏc ky thuắt mà ngân hàng có the áp dnng de nh¾n dang các sn ki¾n tiem tàng: - Danh sách sn ki¾n: Ðe có the nh¾n dang het sác sn ki¾n ánh hưóng, ngân hàng
xem xét các sn ki¾n tiem tàng thơng qua danh sách các sn ki¾n và các yeu to ánh hưóng den sn ki¾n dó như các yeu to bên trong (cơ só v¾t chat, nhân sn, vi¾c áp dnng khoa hoc ky thu¾t,…), các yeu to bên ngồi(mơi trưịng kinh te, mơi trưịng tn nhiên, các yeu to ve chính tr%, các yeu to xã h®i, sn tien b® cúa khoa hoc ky thuắt,)
- Phõn tớch nđi bđ: éõy l mđt phan cúa q trình lên ke hoach kinh doanh hàng
ngày, thơng thưịng là thơng qua các cu®c hop giao ban. Phân tích này thưịng sú dnng thơng tin tù nhung doi tác cúa ngân hàng ho¾c l nhung chuyờn gia dđc lắp: chun viên tư van, kiem tốn n®i b®,…de có nhung dánh giá khái qt ve nhung sn ki¾n lón, xu hưóng trong tương lai,…có the tác d®ng den ngân hàng. - Xem xột cỏc mỳc dđ cỏnh bỏo: Viắcc xỏc d%nh các ngưõng ve rúi ro can báo
cáo lên cap trên, giúp nhà quán lý so sánh các sn ki¾n xáy ra so vói các tiêu chuan dã d%nh trưóc, tù dó xác d%nh sn ki¾n dó có can dưoc xem xét ó cap qn lý cao hơn hay khơng.
- Tháo lu¾n và trao doi: Các ý kien tong hop dưoc tù nhõn viờn cỏc phng ban, bđ phắn giỳp cho ngưịi qn lý có cái nhìn tong hop ve các rúi ro mà ngân hàng có the g¾p phái, trên só dó ngân hàng xây dnng m®t ke hoach tong hop de doi phó.
- Sú dcng các cơng cc hien th%: Xem xét du li¾u liên quan de xác d%nh nhung sn
ki¾n, xu hưóng cú the dan den sn kiắn tỏc dđng den hoat d®ng cúa ngân hàng. Thơng qua các cơng cn hien th% nhung thông tin tong hop ve rúi ro như bieu do rúi ro, báng tong hop xu hưóng cúa tùng loai rúi ro,…giúp cho ngân hàng xác d%nh dưoc nhung pham vi can t¾p trung quán lý
- Ðánh giá ton that: dna vào du li¾u ve các sn ki¾n riêng ré ve ton that trong q khú, có the xác d%nh xu hưóng và nguyên nhân sâu xa. Khi dó, ngân hàng có the dánh giá và phán úng ó múc d® tong hop chú khơng can phái xem xét sn ki¾n riêng lé.
3.2.4 Nâng cao chat lưong dánh giá rui ro trong hoat d®ng ngân hàng
Ngân hàng phái dánh giá dúng rúi ro de làm cơ só thiet ke các thú tnc kiem soát rúi ro nham dat dưoc mnc tiêu de ra. Chính vì the nâng cao chat lưong dánh giá rúi ro trong hoat d®ng ngân hàng can dưoc quan tâm nhieu hơn.
❖Ðánh giá rui ro can dưoc thnc hi¾n thưịng xun và d%nh kỳ trong hoat d®ng kinh doanh cua ngân hàng
Ðe dỏnh giỏ mđt cỏch hiắu q cỏc loai rỳi ro thì ngân hàng can xác d%nh cá các nhân to bên trong ngân hàng như cơ cau, loai hình hoat d®ng, trình d® nhân viên, … và các nhân to bên ngồi như doi thú canh tranh, dieu ki¾n kinh te trong nưóc, ngồi nưóc, mơi trưịng pháp lý, thu nh¾p, tien bđ cụng nghắ, cú ỏnh húng như the nào den hoat d®ng ngân hàng, có the gây ra nhung rúi ro gì,…Tù dó, ban lãnh dao ngân hàng dưa ra các bi¾n pháp de qn lý rúi ro dó. Q trình dánh giá rúi ro can dưoc tien hành thưòng xuyên và d%nh k trong quỏ trỡnh hoat dđng kinh doanh thng qua viắc ngân hàng thu th¾p day dú các thơng tin và xem xét li¾u