6. Kết cấu của đề tài
2.1. Tổng quan về Ngân hàng Kiên Long 20
2.1.2.4. Cơ cấu thu nhập và chi phí 24
Trong giai đoạn 2006-2009, tổng thu nhập tăng bình quân hàng năm 92,76%, trong đó thu nhập chủ yếu từ tín dụng với tỷ trọng trên 94%. Tổng chi phí hoạt động tăng bình qn hàng năm 104,81%, trong đó chi từ tín dụng tăng mạnh nhất với tỷ lệ 115,43%/năm và tỷ trọng chiếm khoảng 2/3 tổng chi.
Bảng 2.3. Cơ cấu thu nhập và chi phí 2006 – 2009
Đơn vị tính: %
Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
1. Thu từ tín dụng 96,10% 99,12% 96,53% 94,17%
2. Thu từ hoạt động khác 3,90% 0,88% 3,47% 5,83%
3. Chi từ tín dụng 53,96% 72,60% 72,72% 62,79%
4. Chi từ hoạt động khác 46,04% 27,40% 27,28% 37,21%
Nguồn: Báo cáo thường niên Ngân hàng Kiên Long [9]
- Cơ cấu thu nhập: Trong các khoản mục thu nhập thì thu từ lãi có tỷ trọng
lớn nhất và ổn định trên 94% giai đoạn vừa qua. Năm 2006 con số này chỉ là 77,7 tỷ đồng thì đến năm 2009 đã lên đến 545,6 tỷ đồng, đạt mức tăng trưởng bình quân hàng năm 91,46%. Sở dĩ thu từ lãi liên tục tăng như vậy là do trong những năm qua ngân hàng đã thực hiện tốt cơ chế cho vay theo lãi suất thỏa thuận, có điều kiện tăng dư nợ tín dụng.
Bên cạnh đó, thu ngồi lãi cũng có tốc độ tăng trưởng cao, nếu năm 2006 thu ngồi lãi chỉ đạt hơn 3,1 tỷ đồng thì đến năm 2008 con số này đã tăng gấp 4 lần đạt mức 13,0 tỷ đồng; và đến năm 2009 con số này tăng lên 10 lần tương ứng với 33,7 tỷ đồng.
Trong các khoản mục thu ngồi lãi, thì thu từ các khoản phí dịch vụ chiếm tỷ trọng chủ yếu và ngày càng tăng trong tổng thu của ngân hàng, điển hình là năm 2008 tăng gấp 2,6 lần so với năm 2007 thu về 2,1 tỷ đồng; năm 2009 tăng gấp 4.6 lần so với năm 2008 thu về 9,6 tỷ đồng. Có sự tăng nhanh như vậy là do trong những năm qua, ngân hàng đã không ngừng đẩy mạnh các hoạt động dịch vụ, cụ thể
là đã liên kết với Ngân hàng Sài Gịn Thương Tín, Ngân hàng Phương Nam, Cơng ty EDEN để phát triển các dịch vụ như: Thanh toán thẻ, Séc du lịch, Dịch vụ chuyển tiền nhanh trong và ngoài nước, thu đổi ngoại tệ và các phương thức thanh tốn khơng dùng tiền mặt khác thông qua tài khoản của khách hàng.
Ngoài ra, từ cuối năm 2008, Kiên Long đã phát triển các sản phẩm mới như thanh toán quốc tế, kinh doanh ngoại hối. Tuy tỷ trọng thu nhập từ các loại hình dịch vụ chưa cao, nhưng tốc độ tăng trưởng thu nhập từ dịch vụ hằng năm là khá cao. Điều này giúp ngân hàng vừa nâng cao dần tỷ trọng từ thu nhập dịch vụ, vừa giúp cho ngân hàng có điều kiện tiếp cận với công nghệ ngân hàng hiện đại.
Ngồi ra, Ngân hàng Kiên Long cịn tham gia góp vốn, mua cổ phần; kinh doanh chứng khốn, tuy tỷ trọng thu từ những hoạt động này còn thấp nhưng nó cũng góp phần vào việc đa dạng hóa nguồn thu nhập cho ngân hàng.
Đối với hoạt động kinh doanh ngoại tệ (chủ yếu là USD), lãi thu về chiếm tỷ trọng không đáng kể, tuy nhiên năm 2009 lại phát sinh một khoản lỗ 1,8 tỷ đồng, một mặt là do những khó khăn nội tại chưa thể giải quyết của thị trường ngoại hối, bắt đầu từ quý 2 năm 2009 tỷ giá USD biến động căng thẳng, nhiều doanh nghiệp găm giữ ngoại tệ không chịu bán lại cho ngân hàng làm cho ngân hàng mất cân đối cung cầu, tình trạng này kéo dài tới cuối năm.
Bên cạnh đó hình thức cấp tín dụng bằng ngoại tệ giảm mạnh, chủ yếu là do doanh nghiệp ngại đi vay vì sợ rủi ro tỷ giá, điều này lại tạo ra hiện tượng đối nghịch là ứ đọng vốn ngoại tệ tại ngân hàng. Thêm vào đó, việc duy trì trạng thái niêm yết mua ngoại tệ ngang với giá bán trong phần lớn thời gian của năm khiến cho hoạt động kinh doanh ngoại tệ của Ngân hàng không đạt được kết quả như mong muốn.
- Cơ cấu chi phí: Song song với sự tăng trưởng tổng thu nhập thì tổng chi phí
của Ngân hàng cũng tăng dần qua các năm. Tổng chi phí năm 2008 tăng 157,7% so với năm 2007 ở mức 323,7 tỷ đồng và năm 2009 tăng 47,76% so với năm 2008, ở mức 478,3 tỷ đồng.
Trong các khoản mục chi phí thì chi phí trả lãi có tỷ trọng lớn nhất, chiếm từ 53% - 73%. Các khoản chi ngồi lãi có xu hướng tăng dần qua các năm, cụ thể năm 2007 Ngân hàng đã chi ra 34,4 tỷ đồng, tăng 34,2% so với năm 2006; năm 2008 ngân hàng đã chi ra 88,3 tỷ đồng, tăng 156,6% so với năm 2007 và năm 2009 chi hơn 178 tỷ đồng, tăng 101,5% so với năm 2008. Tuy nhiên, chi ngoài lãi vẫn chiếm tỷ trọng ổn định qua các năm chiếm từ 27-37% trong tổng chi.
Trong các khoản chi ngồi lãi thì chi phí hoạt động, chi cho cán bộ cơng nhân viên chiếm chủ yếu, kế đó là chi dự phịng rủi ro tín dụng và chi cho các hoạt động dịch vụ và các hoạt động khác. Các khoản chi ngoài lãi tăng cũng là điều hợp lý trong tình hình hoạt động ngày càng phát triển hiện nay của Ngân hàng do nhu cầu mở rộng địa bàn hoạt động (năm 2008 mở thêm 4 chi nhánh và 19 phòng giao dịch; năm 2009 mở thêm 7 chi nhánh và 11 phòng giao dịch). Thêm vào đó, thời gian qua ngân hàng cịn tuyển thêm nhiều nhân viên mới và không ngừng đẩy mạnh công tác phát triển nguồn nhân lực, tổ chức các khóa đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ cho cán bộ, nhân viên ngân hàng.