II
2.2.3 Đánh giá thực trạng công tác hạn chế rủi ro tác nghiệp tại Công ty Cho thuê
thuê Tài chính II
2.2.3.1 Kết quả đạt được
Do đặc điểm của RRTN là loại rủi ro khó xác định hoặc dự đốn trước được nên cơng tác hạn chế RRTN là một trong những cơng tác khó khăn nhất đối với các tổ chức tín dụng Việt Nam và ALCII khơng phải là ngoại lệ. Với sự cố gắng của Ban lãnh đạo cũng như toàn thể cán bộ nhân viên Công ty, công tác hạn chế RRTN tại ALCII đã đạt được những kết quả nhất định, đó là:
- Khắc phục những hạn chế trong q trình điều hành của ban lãnh đạo Cơng ty. Giúp ban lãnh đạo Công ty tập trung giải quyết những tồn tại mang tính cấp bách về cơ chế hoạt động, về bộ máy nhân sự, về qui trình nghiệp vụ và những tồn tại khác của Công ty.
- Nâng cao chất lượng kiểm tra kiểm sốt nội bộ, cơng tác kiểm tra kiểm soát nội bộ được thực hiện đầy đủ và nghiêm túc hơn, phát hiện sớm những sai sót giúp các bộ phận nghiệp vụ kịp thời điều chỉnh để ngăn ngừa RRTN. - Giảm các sai sót trong q trình tác nghiệp của từng cán bộ, nâng cao ý thức
trách nhiệm của cán bộ trong quá trình thao tác nghiệp vụ, hạn chế tối đa rủi ro.
- Thông qua công tác hạn chế RRTN mà hệ thống các văn bản, các quy định, quy trình nghiệp vụ của ALCII được rà soát, chỉnh sửa, bổ sung hoặc ban hành mới đồng bộ, kịp thời, rõ ràng chi tiết hơn cho từng nghiệp vụ giúp cho cán bộ nhân viên có những hướng dẫn cụ thể trong q trình tác nghiệp góp phần hạn chế rủi ro.
- Khắc phục những rủi ro hệ thống nhờ cải tiến trong chương trình phần mềm hỗ trợ tác nghiệp, đồng thời tạo điều kiện cho công tác tác nghiệp cũng như quản lý điều hành và hạn chế RRTN của ALCII được thuận tiện hơn.
2.2.3.2 Những tồn tại, hạn chế
Bên cạnh những kết quả đạt được rất đáng khích lệ, cơng tác hạn chế RRTN tại ALCII cịn nhiều tồn tại, hạn chế cần khắc phục:
tuyển dụng đến khâu đào tạo cán bộ, kiểm tra trình độ chun mơn, quy trình tác nghiệp…
- Chưa có sự quan tâm đến cơng tác hạn chế rủi ro nói chung và RRTN nói riêng, chưa xây dựng được hệ thống quản lý RRTN cũng như chưa có bộ phận chuyên trách làm công tác hạn chế RRTN.
- Chưa phổ biến cho cán bộ về tác hại của RRTN cũng như ý thức quản lý RRTN. RRTN chỉ được chú ý và ý thức từ Hội đồng quản trị và Ban điều hành, từng lãnh đạo phòng và nhân viên nghiệp vụ chưa chú trọng đúng mức. - Chưa ứng dụng hoặc chưa vận dụng hết tính năng của cơng nghệ thơng tin
trong q trình quản lý và hạn chế RRTN. Hệ thống công nghệ thông tin chủ yếu chỉ tập trung hỗ trợ các thao tác nghiệp vụ, chưa hỗ trợ phát hiện RRTN hay thống kê cụ thể dữ liệu RRTN
- Chưa chủ động phòng ngừa rủi ro do yếu tố khách quan mang lại. Công ty bị thụ động trong việc đối phó với những tác động từ bên ngồi và lúng túng trong q trình xử lý hậu quả do tác động này mang lại.
2.2.3.3 Nguyên nhân của những tồn tại, hạn chế
Nguyên nhân khách quan
Thứ nhất, môi trường pháp lý của CTTC đang trong giai đoạn hồn thiện nên khơng thể tránh khỏi những mâu thuẫn, thiếu sót và thiếu đồng bộ. Chính những khó khăn về hành lang pháp lý của hoạt động CTTC dẫn đến việc triển khai thực hiện nghiệp vụ tại ALCII đơi khi cịn lúng túng và mất nhiều thời gian để giải quyết. Thứ hai, các cơ quan ban ngành chưa thiết lập khuôn khổ pháp lý chính thức cho cơng tác hạn chế RRTN tại các tổ chức tín dụng và NHNN vẫn đang trong quá trình nghiên cứu để thiết lập lộ trình áp dụng Basel II cho các tổ chức tín dụng. Điều này khiến cho các NHTM nói chung, NHNo và ALCII nói riêng gặp nhiều khó khăn trong việc triển khai và thực hiện công tác hạn chế RRTN.
Thứ ba, tội phạm kinh tế ngày càng gia tăng. Các sự cố gian lận từ phía khách hàng tương đối đa dạng, khó lường đón khiến hoạt động kinh doanh của ALCII phải đối mặt với nhiều rủi ro.
Nguyên nhân từ phía Ban quản trị điều hành Cơng ty: cơng tác quản trị điều hànhchưa tách bạch rõ ràng chức năng nhiệm vụ giữa các bộ phận, chưa thực hiện luân chuyển cán bộ ở những vị trí phải luân chuyển. Công tác đào tạo không đáp ứng yêu cầu sử dụng nguồn nhân lực, chưa xây dựng chiến lược đào tạo kết hợp với chiến lượng sử dụng, bố trí cán bộ. Hệ thống kiểm tra kiểm soát nội bộ chưa thật sự phát huy hiệu quả, khơng cảnh báo và phịng ngừa RRTN, khơng có một bộ phận chuyên trách nào làm công tác hạn chế RRTN
Nguyên nhân từ phía cán bộ: Một số cán bộ lãnh đạo và nhân viên ALCII không chấp hành đúng các qui định, quy trình nghiệp vụ, lợi dụng sơ hở trong quá trình kiểm sốt, sự thiếu chặt chẽ của qui trình nghiệp vụ đã gây thiệt hại cho Công ty. Vì hậu quả để lại là rất nghiêm trọng làm cho công tác khắc phục và hạn chế RRTN hiện nay gặp nhiều khó khăn, vướng mắc
Nguyên nhân từ các chính sách, quy định chưa phù hợp. Mặc dù đã được khắc phục nhưng vẫn tồn tại cùng lúc quá nhiều các quy định, văn bản hướng dẫn đã gây khó khăn cho cán bộ trong q trình thực hiện. Quy định, quy trình cịn thiếu hướng dẫn xử lý các trường hợp sự cố rủi ro.
Nguyên nhân từ phía hệ thống cơng nghệ hỗ trợ: Chương trình mới đang trong q trình hồn thiện nên cịn nhiều hạn chế, cán bộ nghiệp vụ phải thực hiện giao dịch song song trên hai chương trình cũ và mới nên mất nhiều thời gian và cũng dễ sai sót và dẫn đến rủi ro trong q trình tác nghiệp.
Kết luận Chương 2: Nội dung của Chương 2 trình bày một cách tổng quát thực trạng RRTN cũng như thực trạng công tác hạn chế RRTN tại ALCII. Đánh giá những mặt được, mặt chưa được của cơng tác hạn chế RRTN và tìm ra nguyên nhân của những tồn tại hạn chế. Ngoài ra, trong Chương 2 còn xác định các nhân tố tác động đến RRTN tại ALCII bằng cách khảo sát thực tế ý kiến của cán bộ nhân viên ALCII. Qua đó đánh giá nhân tố tác động nhiều nhất đến RRTN tại ALCII, đây là cơ sở viết phần giải pháp góp phần giúp ALCII hạn chế RRTN một cách tốt nhất.
CHƯƠNG 3. GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI CÔNG TY