5. Kết cấu của luận văn
2.4. Nguyên nhân ảnh hưởng ựến chất lượng tắn dụng ACB
2.4.2. Nguyên nhân từ phắa ngân hàng
Chắnh sách tắn dụng
Chắnh sách tắn dụng tại ACB có nhiều thay ựổi theo từng thời kỳ mục tiêu một phần ựáp ứng yêu cầu của NHNN một phần tuân thủ về an toàn hoạt ựộng và hạn chế rủi ro có thể phát sinh cho Ngân hàng. Sự thay ựổi chắnh sách của ngân hàng cùng với sự hướng dẫn hạn chế của một số ựơn vị trong hệ thống ựã gây khó khăn trong cơng tác thực hiện thực tế hoặc thực hiện không ựúng như tinh thần của chắnh sách ựã nêu ra. Mặt khác, chắnh sách tắn dụng ựưa ra nhiều khi không lường trước ựược những phát sinh rủi ro trong tương lai mà chỉ chủ yếu chú trọng ựến phát triển dư nợ nhằm hoàn thành chỉ tiêu ựề ra. đơn cử như trong trường hợp tăng trưởng dư nợ 3000 tỷ ựồng năm 2009 với chắnh sách lãi suất là cố ựịnh 3 năm, ựiều ựáng chú ý là tại thời ựiểm ựó lãi suất cho vay tương ựối thấp khoảng 15%/năm, nhưng ựến cuối năm 2010 lãi suất cho vay của thị trường khoảng gần 19% , như vậy
57
những ựơn vị nào của ACB cho vay càng nhiều trong chương trình cố ựịnh lãi suất này thì nguy cơ lợi nhuận từ tắn dụng sẽ bị lỗ càng cao.
Chắnh sách lãi suất
Lãi suất huy ựộng vốn hiện nay của ACB có thấp hơn một cách tương ựối so với các NHTM khác, kể cả về phương diện thực tế trên sổ sách và cả những loại có khuyến mãi thêm cho khách hàng. Một mặt, lãi suất thấp hơn một số NHTM khác sự thu hút vốn từ nền kinh tế bị hạn chế vì khơng phải khách hàng nào cũng chọn ngân hàng có uy tắn, ựơi khi họ sẽ chọn ngân hàng lãi suất cao ựể gửi. Mặt khác, với lãi suất huy ựộng như vậy ACB sẽ có một lợi thế cho ựầu ra là hoạt ựộng cho vay. Nhưng với chắnh sách lãi suất cho vay của ACB ựã không tắnh ựến những biến ựộng của thị trường khi quy ựịnh lãi suất cho vay bằng lãi suất huy ựộng cộng thêm khoảng chênh lệch khoảng 2% ựến 4%. Như vậy khi lãi suất huy ựộng ựang chịu áp lực tăng cao hơn lãi suất niêm yết, do NHNN cố ựịnh lãi suất này vì vậy mà lãi suất cho vay sẽ gần ngang bằng với lãi suất huy ựộng ựiều này sẽ tạo áp lực lên lợi nhuận do khoản cho vay ựó sẽ khơng có lời, ảnh hưởng ựến chất lượng tắn dụng.
Cho vay theo yêu cầu của khách hàng
Một thực tế là tình trạng cho vay theo nhu cầu của khách hàng là có xảy ra trong hệ thống các ựơn vị của ACB. Có những trường hợp khách hàng muốn vay ựủ nhu cầu của họ nếu không họ sẽ ựến ngân hàng khác cho nên với môi trường cạnh tranh gay gắt và áp lực dư nợ có một số chi nhánh ựã làm theo yêu cầu này. Cụ thể có những khách hàng ựã thẩm ựịnh tài sản nhưng còn thấp, các chi nhánh ựã yêu cầu bộ phận thẩm ựịnh lại tài sản cao hơn mức trước, giúp vay ựược nhiều theo nhu cầu. Tuy thẩm ựịnh là một bộ phận ựộc lập nhưng nhiều khi có nhiều mối quan hệ, cả nể nên tình trạng trên ựã xảy ra.
Năng lực và ựạo ựức nhân viên còn hạn chế
ACB có số lượng nhân viên khá ựơng, ựa số lực lượng trẻ, mới ra trường nên trình ựộ và tinh thần làm việc chưa cao, thiếu kinh nghiệm trong nghiệp vụ, giao tiếp và phục vụ khách hàng nên họ chưa ựủ kinh nghiệm ựể thực hiện việc thẩm ựịnh, chưa nhận thức ựầy ựủ sự phức tạp của công tác tắn dụng, một cơng việc ựịi
58
hỏi ngồi hiểu biết về quy trình nghiệp vụ trong ngân hàng thì yếu tố quan trọng là am hiểu tình hình kinh tế và các lĩnh vực, nghề nghiệp của khách hàng thì mới có thể cho ra ựược số liệu chắnh xác, khách quan. Còn nếu chủ yếu dựa vào các chứng từ khách hàng cung cấp thì yếu tố rủi ro là rất lớn, ựặc biệt là các hồ sơ lớn, các dự án ựầu tư. Ngoài ra, ựạo ựức của nhân viên cũng là một vấn ựề quan tâm khi mà rủi ro ảnh hưởng ựến chất lượng tắn dụng ACB ựến từ ựây. Các nhân viên này liên kết với một số ựối tượng ngoài ngân hàng nhằm hợp thức hóa khoản vay hoặc ựảo nợ từ ngân hàng này sang ngân hàng khác nếu hồ sơ ựó khơng ựủ ựiều kiện vay vốn bằng nhiều cách như giả mạo hồ sơ, ựịnh giá tài sản cao hơn thực tế, giả tạo hoặc gia tăng năng lực trả nợ của khách hàng. Những dạng này thông thường sau một thời gian sẽ mất khả năng thanh toán và rủi ro ACB phải gánh chịu là rất lớn.
Hoạt ựộng thanh kiểm tra nội bộ còn thiếu
Công tác kiểm tra nội bộ giúp hệ thống vận hành trong ngân hàng có thể hoạt ựộng tốt một cách nhanh chóng và kịp thời ựể xử lý những vấn ựề tồn tại, những thiếu sót, hoặc những sai phạm trong quy trình và các nguyên tắc trong hoạt ựộng ngân hàng ựặc biệt là hoạt ựộng tắn dụng. Trong thời gian qua với nhận thức ựược tầm quan trọng của công tác kiểm tra, giám sát thì hoạt ựộng của kiểm tốn nội bộ ở ACB cũng ựược chú trọng hơn, nhưng trình ựộ nghiệp vụ của các cán bộ này chưa ựược ựáp ứng ựầy ựủ nhu cầu khi các báo cáo này chỉ mang tắnh tổng hợp, thống kê lại các số liệu của bộ phận tắn dụng, hoặc ghi nhận những lỗi có thể thấy ựược trên mặt giấy tờ mà chưa ựi vào bản chất của hoạt ựộng tắn dụng nhằm tìm ra những rủi ro có thể phát sinh. Chất lượng kiểm tra, kiểm sốt nội bộ cịn nhiều hạn chế, chưa ựáp ứng với sự phức tạp của nội dung kiểm tra tắn dụng. Về trình ựộ chuyên môn ựối với cán bộ làm công tác kiểm sốt ựịi hỏi phải tinh thơng về nghiêp vụ, nhưng hiện nay cán bộ kiểm toán nội bộ còn yếu về nghiệp vụ chuyên môn, chưa tương xứng với cơng việc, chắnh vì vậy có lúc kiểm sốt vẫn không phát hiện ựược sai phạm trong hồ sơ tắn dụng. điều này cũng là do ACB chưa tuyển ựược người ựã từng thâm niên trong công tác tắn dụng từ ựó mới hiểu ựược tường tận những rủi ro có thể xảy ra mà ựánh giá và phòng ngừa.
59
Kiểm tra, giám sát sau vay vốn không thực hiện tốt
Kiểm tra sử dụng vốn sau giải ngân là một hoạt ựộng rất cần thiết nhằm ựánh giá lại khách hàng ựịnh kỳ so với lúc ựầu ựã thẩm ựịnh nhằm phát hiện những yếu tố có thể gây ảnh hưởng ựến khoản vay của khách hàng tại ACB. Tuy nhiên tình hình kiểm tra sử dụng vốn của cán bộ tắn dụng tại chi nhánh với tâm lý ắt gây phiền hà cho khách hàng hoặc khơng có thời gian ựể kiểm tra nhiều lần do phải hoàn thành chỉ tiêu khác nên việc giám sát này cịn mang tắnh sơ sài, ựối phó, thiếu tắnh nghiệp vụ và chưa ựánh giá ựược khả năng thu hồi nợ từ khoản vay ựã ựược kiểm tra. Theo cảm nhận và ựánh giá ban ựầu, nhu cầu và dự kiến sử dụng vốn vay của người vay dường như ựã rõ ràng. Tuy nhiên, trong nhiều khoản vay kinh doanh, ựiều này lại không ựúng như thế. Thơng thường thì việc xác ựịnh nhu cầu và mục ựắch sử dụng thực sự ựối với khoản vay ựịi hỏi phải có những kỹ năng phân tắch tốt về kế toán và tài chắnh doanh nghiệp. Nhưng nhiều cán bộ tắn dụng cịn chưa hiểu rõ khi nhìn vào báo cáo tài chắnh của doanh nghiệp. đây cũng là một yếu tố nữa làm ảnh hưởng trực tiếp ựến chất lượng tắn dụng.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Trong chương 2 luận văn ựã phân tắch thực trạng hoạt ựộng tắn dụng cũng như chất lượng tắn dụng trong hệ thống ACB từ năm 2008 ựến năm 2010. Trên cơ sở ựánh giá những kết quả tình hình thực tế về huy ựộng vốn, cho vay và hiệu quả hoạt ựộng. đề tài ựã chỉ ra những mặt ựạt ựược và những tồn tại hạn chế ảnh hưởng ựến chất lượng tắn dụng của ngân hàng, ựúc kết nguyên nhân ựể trong thời gian tới ngân hàng có những giải pháp tháo gỡ nhằm nâng cao chất lượng tắn dụng, góp phần ựưa ngân hàng trở thành một tập ựoàn tài chắnh trong tương lai.
60
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU