Tổng quan về Công ty TNHH MTV Cho thuê tài chính Ngân hàn gÁ

1.4.1.1.5 .Yếu tố tiến bộ khoa học, kỹ thuật và công nghệ

2.1. Tổng quan về Công ty TNHH MTV Cho thuê tài chính Ngân hàn gÁ

2.1.1.Lịch sử hình thành và phát triển Cơng ty TNHH MTV Cho thuê tài chính Ngân hàng Á Châu

Năm 2006, đƣợc xem là năm thuận lợi đối với ngành ngân hàng Việt Nam khi các ngân hàng trong nƣớc đƣợc các tổ chức tài chính quốc tế tƣ vấn, mua cổ phần và tham gia quản trị. Vì vậy, việc thiết lập một tập đồn tài chính vững mạnh bao gồm các chi nhánh và các công ty độc lập trong các hoạt động chuyên biệt là một trong những ƣu tiên hàng đầu trong giai đoạn tái cấu trúc các ngân hàng thƣơng mại cổ phần. Bên cạnh đó, việc tìm kiếm nguồn vốn tài trợ để đầu tƣ đổi mới công nghệ, thiết bị sản xuất, mở rộng sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp là bài toán hết sức nan giải khi Việt Nam đã gia nhập Tổ chức thƣơng mại thế giới WTO. Trên cơ sở đó, Hội đồng quản trị Ngân hàng TMCP Á Châu quyết định thành lập Công ty TNHH MTV Cho thuê tài chính Ngân hàng Á Châu hoạt động nhƣ một đối tác tài chính chuyên nghiệp và tin cậy, có khả năng đáp ứng nhu cầu về vốn đầu tƣ cho các doanh nghiệp. Đồng thời, việc ra đời Cơng ty cho th tài chính cũng nhằm thúc đẩy đa dạng hóa các sản phẩm tín dụng ngân hàng đồng thời tiến tới hoạt động theo mơ hình tập đồn theo thơng lệ của các định chế tài chính quốc tế.

Cơng ty TNHH MTV Cho th tài chính Ngân hàng Á Châu đƣợc thành lập vào ngày 16/07/2007 với vốn điều lệ 100 tỷ đồng và trụ sở đặt tại 71 Điện Biên Phủ, Phƣờng 15, Quận Bình Thạnh, Tp. Hồ Chí Minh. Đến tháng 10/2007, Cơng ty chuyển trụ sở về đặt tại 45 Võ Thị Sáu, Phƣờng Đakao, Quận 1, Tp. Hồ Chí Minh và đến ngày 25/06/2010, Công ty đã tăng vốn điều lệ lên thành 200 tỷ đồng.

Ngày 14/12/2010, Công ty chuyển trụ sở về tại 131 Châu Văn Liêm, Phƣờng 14, Quận 5, Tp. Hồ Chí Minh và ngày 23/12/2011, Công ty đã thành lập

Chi nhánh Hà Nội đặt tại số 100, Trần Đại Nghĩa, Phƣờng Đồng Tâm, Quận Hai Bà Trƣng, Tp. Hà Nội.

Theo giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp Công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên số 0305142496, đăng ký lần đầu ngày 16/07/2007, đăng ký thay đổi lần thứ 5 ngày 14/12/2010 :

 Tên công ty viết bằng tiếng Việt : Cơng ty TNHH một thành viên Cho th tài chính Ngân hàng Á Châu.

 Tên công ty viết bằng tiếng nƣớc ngoài : Asia Commercial Bank Leasing Company Limited.

 Tên công ty viết tắt : ACBL.CO.,LTD

 Vốn điều lệ : 200 tỷ đồng.

 Ngành nghề kinh doanh : Huy động vốn từ các nguồn sau : nhận tiền gửi có kỳ hạn từ 01 năm trở lên của tổ chức, cá nhân. Vay vốn ngắn, trung và dài hạn của tổ chức tín dụng trong và ngoài nƣớc. Phát hành các loại giấy tờ có giá : kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu … có thời hạn trên 01 năm để huy động vốn của tổ chức và cá nhân trong nƣớc theo đúng quy định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc về việc phát hành giấy tờ có giá trị của tổ chức tín dụng để huy động vốn trong nƣớc. Phát hành trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi và các giấy tờ có giá khác có thời hạn trên 01 năm để huy động vốn của tổ chức và cá nhân nƣớc ngoài khi đƣợc Ngân hàng Nhà nƣớc chấp thuận. Tiếp nhận các nguồn vốn khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nƣớc. Cho thuê tài chính. Dịch vụ ủy thác : nhận ủy thác bằng máy móc, thiết bị để cho th tài chính đối với khách hàng – nhận ủy thác bằng tiền từ các tổ chức, cá nhân trong và ngồi nƣớc để nhập máy móc, thiết bị thuê tài chính đối với khách hàng, các dịch vụ ủy thác khác liên quan đến hoạt động cho thuê tài chính. Thực hiện các dịch vụ quản lý tài sản liên quan đến cho thuê tài chính. Làm dịch vụ quản lý tài sản cho thuê tài chính của các Cơng ty cho th tài chính khác. Thực hiện các dịch vụ bảo lãnh liên quan đến cho thuê tài chính theo hƣớng dẫn của Ngân hàng

Nhà nƣớc; cho thuê vận hành. Mua và cho thuê lại theo hình thức cho thuê tài chính; bán các khoản thu từ hợp đồng cho thuê tài chính cho các tổ chức, cá nhân.

2.1.2. Cơ cấu tổ chức hoạt động

Cơ cấu tổ chức hoạt động của Công ty TNHH MTV Cho thuê tài chính Ngân hàng Á Châu đƣợc thể hiện qua sơ đồ sau :

Hình 2.1 : Sơ đồ cơ cấu tổ chức Công ty TNHH MTV Cho thuê tài chính Ngân hàng

Á Châu

Hội đồng quản trị là cơ quan quyền lực cao nhất công ty, bao gồm chủ tịch hội đồng quản trị, phó chủ tịch và ủy viên chuyên trách. Hội đồng quản trị chịu trách nhiệm hoạch định và định hƣớng phát triển cho tồn cơng ty trong từng thời kỳ, đồng thời kiểm sốt tồn bộ hoạt động của cơng ty nhằm đảm bảo sự phát triển đúng hƣớng và ổn định của công ty. Hỗ trợ cho hội đồng quản trị là Ban kiểm soát chịu trách nhiệm kiểm tra việc thực hiện hoạt động theo định hƣớng của hội đồng quản trị

Các chi nhánh/Phòng giao dịch/Văn phòng đại diện

HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ

BAN TỔNG GIÁM ĐỐC

BAN KIỂM SỐT

Kiểm tốn nội bộ Trợ lý

BAN TÍN DỤNG KINH DOANH VẬN HÀNH HỖ TRỢ

Phòng kinh doanh 2 Phòng kinh doanh 1 Bộ phận phân tích tín dụng Bộ phận quan hệ đối tác Phịng kế tốn - hành chánh Phòng dịch vụ khách hàng Bộ phận Pháp chế & tuân thủ Bộ phận thẩm định tài sản

nhằm hạn chế rủi ro và đảm bảo cho hoạt động của công ty không vi phạm các quy định của pháp luật và ngân hàng nhà nƣớc.

Ban tổng giám đốc là cơ quan trực tiếp thực hiện điều hành hoạt động của công ty theo định hƣớng mà hội đồng quản trị đề ra. Hiện nay ban tổng giám đốc của công ty chỉ bao gồm 01 tổng giám đốc chịu trách nhiệm toàn bộ hoạt động của cơng ty. Hỗ trợ cho ban tổng giám đốc có trợ lý giám đốc và ban kiểm tốn nội bộ. Trợ lý giám đốc sẽ giúp cho ban tổng giám đốc thực kiểm soát việc thực hiện kế hoạch theo đúng tiến độ và sâu sát đến từng bộ phận phòng ban. Ban kiểm toán nội bộ chịu trách nhiệm kiểm tra, cảnh báo rủi ro nhằm hạn chế và phòng ngừa rủi ro trong hoạt động của công ty.

Cơ cấu hoạt động tại công ty đƣợc chia làm 04 khối chính bao gồm : ban tín dụng, khối kinh doanh, khối vận hành và khối hỗ trợ. Các khối này tuy đảm nhiệm những vai trò nhiệm vụ khác nhau, độc lập với nhau nhƣng đều hỗ trợ nhau trong tồn hoạt động của cơng ty, nhằm đảm bảo hoạt động của công ty xuyên suốt và ổn định.

 Ban tín dụng : bao gồm 5 thành viên (1 trƣởng ban, 1 phó ban thƣờng trực, 1 phó ban và 2 ủy viên). Ban tín dụng chịu trách nhiệm phê duyệt toàn bộ các hồ sơ tín dụng tại cơng ty, đảm bảo tính phù hợp và đủ điều kiện thuê tài chính theo chính sách tín dụng của cơng ty.

 Khối kinh doanh : bao gồm 2 phòng kinh doanh (phòng kinh doanh 1 và phịng kinh doanh 2), bộ phận phân tích tín dụng và bộ phận quan hệ đối tác. Hiện nay, bộ phận phân tích tín dụng vẫn chƣa đƣợc thành lập và các nhân viên của phòng kinh doanh vẫn kiêm nhiệm chức năng nhiệm vụ của bộ phận này. Khối kinh doanh có tất cả 21 nhân viên, trong đó số lƣợng nhân viên kinh doanh là 16 ngƣời. Khối kinh doanh chịu trách nhiệm xây dựng và phát triển mối quan hệ khách hàng, thực hiện cung cấp sản phẩm/dịch vụ cho thuê tài chính đến khách hàng, thẩm định và đề xuất cấp tín dụng theo phạm vi đƣợc phân công, nghiên cứu thị trƣờng và các đối thủ cạnh tranh để cập nhật thông tin thị trƣờng cho thuê tài chính, mở rộng mạng lƣới phát triển sản

phẩm qua kênh nhà cung cấp tài sản cho thuê tài chính đồng thời thực hiện quảng bá hình ảnh cơng ty thơng qua cơng tác maketing.

 Khối vận hành : bao gồm phòng dịch vụ khách hàng, bộ phận pháp chế và tuân thủ, bộ phận thẩm định tài sản. Hiện nay khối vận hành bao gồm 9 nhân viên, trong đó có 5 nhân viên thuộc phịng dịch vụ khách hàng, 2 nhân viên pháp lý và 2 nhân viên thẩm định tài sản. Khối vận hành chịu trách nhiệm vận hành và kiểm sốt, hỗ trợ phịng kinh doanh trong việc thẩm định giá tài sản cho thuê tài chính, thực hiện giải ngân, hoàn tất các thủ tục pháp lý về cho thuê tài chính và chăm sóc khách hàng sau giải ngân. Đồng thời bộ phận pháp chế và tuân thủ cịn có nhiệm vụ tƣ vấn pháp lý cho ban tổng giám đốc và các phịng ban trong cơng ty nhằm đảm bảo hoạt động của công ty đƣợc thực hiện theo đúng quy định của pháp luật và ngân hàng nhà nƣớc.

 Khối hỗ trợ : bao gồm phịng kế tốn hành chánh chịu trách nhiệm xây dựng và tổ chức thực hiện chế độ tài chính kế tốn và kho quỹ, kiểm soát giao dịch, cân đối nguồn vốn và quản lý chi phí, giám sát sự tuân thủ chính sách, hạn mức, tỷ lệ an toàn theo quy định của Ngân hàng nhà nƣớc và thực hiện công tác văn thƣ, hành chánh, lễ tân. Hiện khối hỗ trợ có 6 nhân viên, trong đó có 1 kế tốn trƣởng, 2 nhân viên kế toán

2.2. Kết quả hoạt động kinh doanh của Công ty TNHH MTV Cho thuê tài chính Ngân hàng Á Châu giai đoạn 2007 - 2011

Ngay khi bƣớc vào hoạt động tháng 10/2007, ACB Leasing phải đối mặt với tình trạng khó khăn chung của tồn ngành ngân hàng và của nền kinh tế đang trong quá trình lạm phát cao.

Nhận thức đúng đắn khó khăn, thuận lợi, ngay từ những ngày đầu, Hội đồng quản trị và Ban điều hành cùng toàn thể nhân viên cơng ty đã có rất nhiều cố gắng khắc phục khó khăn, từng bƣớc ổn định tổ chức bộ máy, xây dựng và tổ chức thực hiện nghiêm các cơ chế, sản phẩm cho thuê tài chính, định hƣớng chính sách tín dụng trên cơ bản dựa vào chính sách tín dụng của Ngân hàng Á Châu, quy chế quản lý nội bộ đảm bảo và vận hành hoạt động kinh doanh theo phƣơng châm của

Ngân hàng Á Châu là "Phát triển nhanh - Hiệu quả cao – Chất lƣợng tốt". Đây là nhiệm vụ quan trọng và xuyên suốt quá trình phát triển kinh doanh đối với hệ thống Ngân hàng Á Châu nói chung và đối với ACB Leasing nói riêng. Vấn đề giải quyết "đầu ra" tìm khách hàng tốt, dự án khả thi cao để thực hiện việc đầu tƣ cho thuê là rất khó khăn bởi các nhân tố khách quan tác động ảnh hƣởng. Trong hơn 4 năm thành lập và hoạt động, Công ty đã thực hiện đẩy mạnh tiếp thị, tranh thủ sự giúp đỡ của các chi nhánh của Ngân hàng Á Châu trên địa bàn và trong tồn hệ thống. Đồng thời ln chủ động tích cực và bằng nhiều biện pháp nhằm phát huy sức mạnh tổng hợp của toàn thể lãnh đạo, nhân viên của công ty trên cơ sở phân công công việc rõ ràng, thực hiện tốt kế hoạch đƣợc giao hàng năm

Mặt khác, ACB Leasing đã tranh thủ và nhận đƣợc sự quan tâm, giúp đỡ và tạo điều kiện của Ngân hàng Á Châu, sự chỉ đạo sát sao, hiệu quả của Hội đồng quản trị, Ban điều hành, các phòng ban liên quan, sự cộng tác để cùng phát triển của các nhà cung cấp, sự hỗ trợ của các phƣơng tiện thông tin đại chúng, của các công ty cho thuê tài chính bạn trên địa bàn và trong cả nƣớc. Do vậy, hoạt động kinh doanh của công ty đã đạt kết quả tốt và hoàn thành vƣợt mức các chỉ tiêu kinh doanh hàng năm, tạo đà tiếp tục phát triển trong những năm tới.

Trong hơn 4 năm hoạt động, Công ty đã đạt đƣợc những kết quả sau:

2.2.1. Nguồn vốn

Bảng 2.1: Vốn tự có của Cơng ty TNHH MTV Cho th tài chính Ngân hàng Á Châu

Đơn vị : triệu đồng

Nguồn vốn Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011

Vốn cấp 1 100 106.763 201.670 203.578

Vốn cấp 2 0 1.295 3.341 7.155

Tổng vốn 100 108.058 205.010 210.733

Nguồn : Theo báo cáo Hiệp hội cho th tài chính định kỳ của Cơng ty TNHH MTV Cho thuê tài chính Ngân hàng Á Châu

Quy chế mua bán vốn nội bộ trong toàn hệ thống ACB và luôn phải chịu lãi suất vay cao hơn lãi suất huy động do ACB cộng thêm phí quản lý vào phần vốn mà ACB Leasing nhận đƣợc. Cịn nguồn vốn tự có của Cơng ty chủ yếu là từ hai nguồn vốn cấp 1 và vốn cấp 2. Trong đó vốn cấp 1 bao gồm vốn điều lệ và Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ (đƣợc trích theo tỷ lệ 5% trên lợi nhuận sau thuế của công ty), vốn cấp 2 bao gồm Quỹ dự phịng tài chính (đƣợc trích theo tỷ lệ 10% trên lợi nhuận sau thuế của cơng ty).

Tổng vốn tự có của Cơng ty đã có sự gia tăng qua từng năm. Năm 2010, tổng vốn tự có của cơng ty đạt đƣợc là 205.010 triệu đồng, tăng 96.952 triệu đồng (tƣơng đƣơng 89,72%) so với năm 2009. Trong đó nguồn tăng chủ yếu là do công ty tăng vốn điều lệ từ 100 tỷ lên 200 tỷ vào tháng 06/2010.

Đến năm 2011, tổng vốn tự có của cơng ty đạt đƣợc 210.733 triệu đồng, tăng 5.723 triệu đồng (tƣơng đƣơng 2,79%) so với năm 2010. Trong đó nguồn tăng chủ yếu là từ tăng nguồn vốn cấp 2 (tăng 114,16% so với năm 2010).

Trong năm 2012, Công ty dự định sẽ phát hành trái phiếu theo hình thức chứng chỉ ghi danh hoặc ghi sổ để huy động thêm vốn nhằm gia tăng tổng vốn tự có của công ty, đồng thời Ban giám đốc Cơng ty cũng có kế hoạch tiếp xúc với các tổ chức tài chính quốc tế nhƣ Cơng ty tài chính Quốc tế, Ngân hàng Phát triển Á Châu, và đối tác chiến lƣợc toàn diện của ACB là Standard Chatered Bank nhằm huy động nguồn ngoại tệ để cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa vay.

2.2.2. Dƣ nợ cho thuê tài chính

Bảng 2.2: Dư nợ cho th tài chính của Cơng ty TNHH MTV Cho thuê tài chính Ngân hàng Á Châu

Đơn vị : triệu đồng

2008 2009 2010 2011 Dƣ nợ cho thuê tài chính 106.141 172.716 423.256 822.602 Dƣ nợ cho thuê tài chính theo thành phần kinh tế - - - -

+ Quốc doanh 842 30.966 104.635 90.940

Tỷ trọng 0,79% 17,93% 24,72% 11,06%

Tỷ trọng 99,2% 82,07% 75,28% 88,94%

Dƣ nợ cho thuê tài chính theo tài sản - - - -

+ Ơ tơ các loại 6.310 14.123 41.303 24.913

Tỷ trọng 5,94% 8,18% 9,76% 3,03%

+ Tàu thuyền các loại 6.250 6.071 4.781 5.061

Tỷ trọng 5,89% 3,51% 1,13% 0,62%

+ Máy xây dựng, khai khoáng 0 0 0 0

Tỷ trọng 0% 0% 0% 0%

+ Thiết bị y tế 739 4.660 4.984 1.169

Tỷ trọng 0,70% 2,70% 1,18% 0,14%

+ Dây chuyền sản xuất 42.584 60.785 137.255 317.860

Tỷ trọng 40,12% 35,19% 32,43% 38,64%

+ Tài sản khác 50.258 87.077 234.933 473.599

Tỷ trọng 47,35% 50,42% 55,50% 57,57%

Nguồn : Theo báo cáo của Cơng ty TNHH MTV Cho th tài chính Ngân hàng Á Châu

Dƣ nợ cho thuê tài chính của cơng ty có sự gia tăng nổi bật qua các năm. Năm 2010, dƣ nợ cho th tài chính cơng ty đạt đƣợc là 423.256 triệu đồng (tăng gấp 2,45 lần dƣ nợ năm 2009, tƣơng đƣơng tỉ lệ tăng là 145,06%). Trong năm 2011, dƣ nợ của công ty cũng tiếp tục tăng nhanh, đạt 822.602 triệu đồng (tƣơng đƣơng 94,35% so với năm 2010). Sự gia tăng dƣ nợ nhanh chóng này giúp cho ACB Leasing gia tăng thị phần trên thị trƣờng cho thuê tài chính Việt Nam.

Năm 2010 và 2011 với nền kinh tế cịn có nhiều khó khăn, các doanh nghiệp Việt Nam phải vất vả trong việc tìm kiếm nguồn vốn đầu tƣ trong khi các