và phát triển nông thôn địa bàn TP.HCM
Bộ máy quản lý tín dụng của ngân hàng nơng nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam hoạt động nhằm mục tiêu: xây dựng được một cơ cấu tổ chức tín dụng có khả năng tn thủ theo chính sách và quy trình tín dụng của ngân hàng, duy trì một danh mục tín dụng chất lượng giảm thiểu rủi ro, tối ưu hóa các cấp bậc cán bộ và sử dụng chi phí nhân lực một cách hiệu quả nhất.
Tồn bộ quy trình tín dụng từ nghiên cứu thị trường đến các mối quan hệ với khách hàng, điều tra và đánh giá tín dụng, phê duyệt, soạn thảo hồ sơ, giải ngân, đánh giá và thu nợ cho tới quay vòng, gia hạn hay chấm dứt khoản cho vay. Quy trình này bao gồm 3 phần chính là tiếp thị tín dụng; phân tích đánh giá tín dụng và quản lý giám sát tín dụng.
Bộ máy quản lý tín dụng hợp lý đáp ứng các yêu cầu:
- Cơ cấu lãnh đạo phù hợp với một đơn vị kinh doanh nhằm đảm bảo tổ chức hành công việc hiệu quả;
- Xác định rõ trách nhiệm của các bộ phận hoặc cá nhân, đặc biệt là trách nhiệm về kết quả công việc;
- Hoạt động theo định hướng khách hàng; - Quản lý thông tin chặt chẽ và đầy đủ.
Tổ chức hoạt động tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam được xây dựng theo mơ hình quản trị phân quyền dựa trên cơ sở các chính sách và nguyên tắc được điều hành tập trung. Trong đó, Ban Tín dụng chịu trách nhiệm xây dựng văn hóa và tồn bộ các chính sách và quy tắc quản trị chung cho cơng tác quản trị tín dụng tại ngân hàng. Đồng thời, các Ban nghiệp vụ tín dụng dựa trên những chính sách và ngun tắc đó trực tiếp thực hiện các giao dịch tín dụng, quản lý và kiểm sốt rủi ro tín dụng.
Mơ hình quản lý tín dụng này hướng tới:
- Xác định mức chấp nhận rủi ro tín dụng phù hợp;
- Xây dựng quy trình cấp tín dụng thống nhất và khoa học; - Duy trì một quy trình giám sát và đo lường rủi ro hợp lý; - Bảo đảm kiểm soát chặt chẽ đối với rủi ro tín dụng; - Thu hút khách hàng và dự án tín dụng tốt;
Bộ máy quản lý tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thơn Việt Nam bao gồm ba nhóm chính trực tiếp tham gia vào quy trình quản lý tín dụng:
• Các phịng ban nghiệp vụ tín dụng;
• Kiểm tra và giám sát tín dụng độc lập.
Ba nhóm này chịu trách nhiệm xây dựng và thực hiện các chính sách, quy trình và các qui định về quản lý tín dụng trong ngân hàng.
Tuy nhiên, trong thực tế hoạt động có nhiều nguyên ngân dẫn đến rủi ro tín dụng: phía ngân hàng, phía khách hàng, từ các yếu tố thiên nhiên và khách quan khác.
Nguyên nhân thuộc về phía ngân hàng:
Ngân hàng thu thập thơng tin khơng chính xác, khơng đầy đủ. Ngồi nguồn thông tin mà khách hàng cung cấp, các thông tin từ bên ngoài cũng rất cần thiết để bổ sung, đối chiếu các thông tin khách hàng đã cung cấp. Từ đó, ngân hàng tiến hành phân tích tín dụng và dựa trên kết quả phân tích đó để đưa ra quyết định tín dụng. Nếu ngân hàng thu thập thơng tin chưa đầy đủ, chưa chính xác sẽ dẫn đến phân tích tín dụng sai lệch và đưa ra quyết định không đúng đắn, ngân hàng sẽ gặp rủi ro.
Đồng thời, trong điều kiện nền kinh tế Việt Nam, do hoạt động kiểm toán chưa phát triển và tính minh bạch về tài chính cịn nhiều hạn chế. Hơn nữa, công tác kế tốn và báo cáo tài chính chưa thực hiện đầy đủ theo qui định của pháp luật nên các tổ chức tín dụng thường gặp nhiều khó khăn về tính chính xác của thông tin do khách hàng cung cấp.
Ngân hàng không chấp hành nghiêm túc chế độ tín dụng và điều kiện cho vay, chính sách và quy trình cho vay chưa chặt chẽ.
Đối với cho vay doanh nghiệp nhỏ và cá nhân, việc cho vay chủ yếu dựa vào kinh nghiệm mà chưa áp dụng các cơng cụ chấm điểm tín dụng.
Ngân hàng định kỳ hạn nợ chưa chính xác. Nếu ngân hàng định kỳ hạn nợ sớm hơn thời điểm khách hàng có thu nhập, khách hàng sẽ khơng có khả năng trả nợ; ngược lại, nếu định kỳ hạn nợ trễ, khách hàng sẽ sử dụng khoản tiền thu được vào mục đích khác. Như vậy, ngân hàng cũng sẽ không thu được nợ.
Xét duyệt cho vay vượt quá khả năng trả nợ của khách hàng: Do ngân hàng chưa nắm được chính xác năng lực hoạt động, khả năng tạo ra lợi nhuận và dự đốn tình hình phát triển của khách hàng trong thời gian tới để định ra mức cho vay hợp lý. Khi khách hàng làm ăn không hiệu quả, ngân hàng sẽ gặp rủi ro.
Định giá tài sản khơng chính xác; khơng thực hiện đầy đủ các thủ tục pháp lý cần thiết; hoặc không đảm bảo các nguyên tắc của tài sản đảm bảo là: dễ chuyển nhượng quyền sở hữu và dễ tiêu thụ. Mặt khác, quá tin tưởng vào tài sản thế chấp, bảo lãnh, bảo hiểm khi cho vay.
Thiếu giám sát và kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay dẫn tới việc khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, gây nên rủi ro cho ngân hàng. Yếu tố tâm lý ngại gây phiền hà cho khách hàng, một phần do hệ thống thông tin quản lý phục vụ kinh doanh tại các doanh nghiệp quá lạc hậu, không cung cấp được kịp thời, đầy đủ các thông tin mà ngân hàng thương mại yêu cầu.
Coi trọng thành tích hoặc hồn thành kế hoạch nên nhẹ chất lượng khoản vay. Quá lạc quan và tin tưởng vào sự thành công của phương án kinh doanh của khách hàng.
Chính sách tín dụng không hợp lý, quá nhấn mạnh vào mục tiêu lợi nhuận dẫn đến cho vay đầu tư quá liều lĩnh, tập trung nguồn vốn cho vay quá nhiều vào một doanh nghiệp hoặc một ngành kinh tế nào đó.
Chưa có quy trình quản trị rủi ro hữu hiệu, chưa chú trọng đến phân tích khách hàng, xếp loại rủi ro tín dụng để tính tốn khả năng trả nợ khách hàng vay. Ngân hàng thiếu một bộ phận chuyên trách theo dõi, quản lý rủi ro, quản lý hạn mức tín dụng tối đa cho từng khách hàng thuộc từng ngành nghề, sản phẩm địa phương khác nhau để phân tán rủi ro, các dự báo cần thiết trong từng thời kỳ.
Lỏng lẻo trong công tác kiểm tra nội bộ các ngân hàng. Mặc dù ngân hàng có qui định rõ về việc kiểm tra giám sát sau khi cho vay nhưng vẫn hạn chế trong việc kiểm soát sự tuân thủ của nhân viên tín dụng. Vì thế các nhân viên tín dụng đã
không thực hiện đầy đủ qui định này hoặc nếu có thực hiện cũng mang tính hình thức, đối phó. Vì vậy, việc kiểm tra giám sát sẽ khơng hiệu quả vì thiếu thơng tin về những sự cố của khách hàng vay nên những khoản vay lúc khởi đầu vẫn tốt nhưng sau đó trở thành các khoản vay có vấn đề và thua lỗ.
Rủi ro do sự cạnh tranh giữa các tổ chức tín dụng chưa thực sự lành mạnh. Hoạt động ngân hàng ở nước ta hiện nay diễn ra ở nhiều lĩnh vực như: mở rộng và đa dạng hóa dịch vụ ngân hàng, mở rộng mạng lưới, tập trung vào các thành phố lớn và các khu công nghiệp, mở rộng cho vay tiêu dùng. Vì vậy, khi có càng nhiều ngân hàng, nhiều chi nhánh và phòng giao dịch được thành lập thì sự cạnh tranh trên thị trường càng trở nên gay gắt. Hậu quả là tranh giành khách hàng, hạ tiêu chuẩn và các nguyên tắc thận trọng an toàn trong cùng một ngân hàng.
Nguyên nhân thuộc về phía khách hàng
Do khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, thâm hụt năng lực tài chính, khách hàng mất năng lực pháp lý, năng lực tài chính khách hàng yếu kém, thiếu minh bạch, sử dụng vốn sai mục đích dẫn tới trình trạng sản xuất kinh doanh thua lỗ, lợi nhuận giảm thấp. Ngoài ra, khách hàng gian lận liên quan đến báo cáo tài chính hoặc gian lận kế tốn, gian lận liên quan đến tài sản đảm bảo.
Nguyên nhân khác
Hệ thống các tiêu chuẩn và kỹ thuật đánh giá: Theo qui định đối với những người điều hành doanh nghiệp địi hỏi phải có một số tiêu chuẩn nhất định nào đó (về bằng cấp). Nhưng thực tế những qui định này nặng về hình thức hơn. Những căn cứ, tiêu chuẩn để dựa vào đó đánh giá khả năng điều hành của một doanh nghiệp, một tổ chức gần như khơng có.
Hệ thống đăng ký tài sản: Hiện nay, việc đăng ký tài sản đã có qui định, nhưng nhìn chung việc thực hiện chưa được triệt để và rộng khắp. Nguyên nhân của vấn đề này là do thực tế khách quan có rất nhiều loại tài sản khơng thực hiện đúng các trình tự, thủ tục và khơng có đầy đủ các giấy tờ cần thiết nên việc đăng ký chứng nhận quyền sở hữu là rất khó. Đặc biệt là các bất động sản tại khu vực
nông thôn, rất nhiều hộ làm nhà tự phát mà khơng có bất kỳ một giấy tờ nào. Đối với những loại này, chỉ là những công cụ, phương tiện phục vụ cho cuộc sống hàng ngày của người dân mà rất khó biến thành tài sản đưa vào chu chuyển trong nền kinh tế.
Văn hóa kinh doanh của các doanh nghiệp Việt Nam: Đối với Việt Nam, do những điều kiện thực tiễn cộng với thời gian chuyển sang kinh tế thị trường chỉ mới khoảng hai thập kỷ, văn hóa, tập quán kinh doanh của doanh nghiệp chưa được hình thành. Vì vậy, đây là một khó khăn rất lớn đối với các ngân hàng trong việc sàng lọc, lựa chọn khách hàng.
Kiểm tra giám sát, thu hồi vốn vay của các tổ chức tín dụng: hệ thống thơng tin trong nội bộ các tổ chức tín dụng, giữa các tổ chức tín dụng chưa được thơng suốt, mà các doanh nghiệp được mở tài khoản ở rất nhiều các tổ chức tín dụng khác nhau và các hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp hết sức đa dạng, rất khó phân biệt nên khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích là điều rất dễ xảy ra. Hoặc trường hợp một dự án, hợp đồng có thể vay ở nhiều tổ chức tín dụng là điều rất hay xảy ra.
Quyết định cấp tín dụng tại các ngân hàng: Các ngân hàng thương mại quốc doanh, có một thời gian thích cho các doanh nghiệp nhà nước vay hơn vì các ngân hàng này nghĩ rằng nếu doanh nghiệp có vấn đề gì thì nhà nước sẽ cứu. Tuy nhiên trong thời gian qua, do sự hoạt động yếu kém của một số doanh nghiệp nhà nước đã để lại khối lượng nợ xấu rất lớn, tâm lý thích cho các doanh nghiệp nhà nước vay đã giảm đi rất nhiều, thay vào đó tiêu chí có tài sản đảm bảo là điều kiện tiên quyết trong quyết định cấp tín dụng.
Chỉ tiêu tỷ lệ dư nợ cho vay có đảm bảo bằng tài sản đang được xem là tiêu chuẩn quan trọng của các tổ chức tín dụng. Trong khi về mặt nguyên lý, tài sản đảm bảo chỉ là một yếu tố có giá trị tham chiếu trong các quyết định cấp tín dụng. Đây cũng là trở ngại chính đối với nhiều doanh nghiệp, nhất là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh trong việc tiếp cận vốn tín dụng ngân hàng khi khơng có tài sản đảm bảo hoặc các tài sản chưa đủ các giấy tờ hợp lệ.
Rủi ro do sự thay đổi của môi trường tự nhiên như: thiên tai, dịch bệnh, bão lụt gây tổn thất cho khách hàng vay vốn kinh doanh. Việt Nam là nước nông nghiệp với thế mạnh về các mặt hàng nông sản như: gạo, cà phê, cao su, tiêu, điều,… và có tỷ trọng xuất khẩu cao hàng năm. Bên cạnh đó là ngành nghề chăn nuôi gia cầm, gia súc, chăn nuôi và chế biến thủy hải sản. Đặc điểm của ngành nghề này là rất nhạy cảm với sự thay đổi của thời tiết và dịch bệnh. Trong những năm qua, dịch cúm gia cầm gây nên những tổn thất nặng nề cho những hộ chăn nuôi gia cầm đã gây ra những tổn thất nặng nề cho nền kinh tế. Nhiều biến động lớn về giá cả các loại nguyên nhiên liệu đầu vào như nguyên liệu ngành nhựa, xăng dầu,… đã tác động ảnh hưởng trực tiếp đến việc triển khai dự án, hiệu quả sản xuất kinh doanh của khách hàng và đã gián tiếp làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của ngân hàng vì phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng bị thất bại.
Rủi ro do môi trường pháp lý chưa thuận lợi và sự kém hiệu quả của cơ quan pháp luật cấp địa phương trong việc triển khai. Trong những năm gần đây, Quốc hội, ủy ban thường vụ Quốc hội, Chính phủ, ngân hàng nhà nước và các cơ quan liên quan đã ban hành nhiều luật, văn bản dưới luật hướng dẫn thi hành luật liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng. Tuy nhiên, luật và các văn bản đã có, song việc triển khai vào hoạt động ngân hàng thì lại hết sức chậm chạp và còn gặp phải nhiều bất cập như một số văn bản về việc cưỡng chế thu hồi nợ. Những văn bản này đều có qui định: Trong những hợp khách hàng không trả được nợ, ngân hàng thương mại có quyền xử lý tài sản đảm bảo nợ vay. Trên thực tế, các ngân hàng thương mại khơng làm được điều này vì ngân hàng là một tổ chức kinh tế, không phải là cơ quan quyền lực nhà nước, khơng có chức năng cưỡng chế buộc khách hàng bàn giao tài sản đảm bảo cho ngân hàng để xử lý hoặc việc chuyển tài sản đảm bảo nợ vay để tòa án xử lý qua con đường tố tụng cùng nhiều các qui định khác dẫn đến tình trạng ngân hàng thương mại khơng thể giải quyết được nợ tồn đọng, tài sản tồn đọng.