- Cho vay cá nhân 12% 8% 6% 7% 4% 5%
2.4.2.3 Cung cấp thông tin lừa đảo.
- Thực tế trong thời gian vừa qua một số các khách hàng đã cố tình cung cấp thơng tin sai cho Ngân hàng dẫn đến rủi ro phát sinh, trong các trƣờng hợp này thì mức độ rủi ro ngân hàng gặp phải là rất cao. Khách hàng lừa đảo về tài sản đảm bảo nhƣ sử dụng nhiều giấy sở hữu tài sản khác nhau của cùng 1 tài sản để vay vốn tại nhiều ngân hàng. Tại IVB trong các nguyên nhân gây tổn thất cho ngân hàng có nguyên nhân khách hàng lừa đảo ngân hàng bằng việc khai khống lƣợng hàng hóa tồn kho để chiếm dụng vốn vay ngân hàng (Trường hợp công ty Dược Viễn Đông
thế chấp bằng hàng hoá đến khi phát sinh kiểm tra kho hàng hoá thực chất hàng hoá này đã thế chấp cho một số ngân hàng khác). Các thông tin trên báo cáo tài
chính cũng đƣợc doanh nghiệp làm đẹp số liệu, khơng phản ánh trung thực tình hình hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp để đƣợc ngân hàng đánh giá vào nhóm
khách hàng tốt để đƣợc hƣởng chính sách ƣu đãi khác hàng nhƣ giảm lãi suất, tín chấp…
2.4.2.4 Rủi ro từ những doanh nghiệp nƣớc ngồi hoạt động khơng hiệu quả.. - Có khơng ít nhà đầu tƣ FDI vào Việt Nam có chút ít vốn rồi vào kê khai quá mức, lập dự án lớn, sử dụng dự án để vay vốn ngân hàng dƣới hình thức tài sản đảm bảo là giá trị quyền sử dụng đất, nhà xƣởng và tài sản là MMT đƣợc hình thành từ vốn vay. Nhƣng trên thực tế giá trị quyền sử dụng đất là đất thuê & MMTB công nghệ lạc hậu, kê khai khống cơ sở hạ tầng dự án để vay tiền ngân hàng rồi từ đó đầu tƣ, lập doanh nghiệp ở Việt Nam. Điều này có thể thấy khá rõ ở khối các doanh nghiệp Đài Loan và Hàn Quốc.
2.4.3 Nguyên nhân từ ngân hàng.
2.4.3.1 Lỏng lẻo trong công tác kiểm tra nội bộ.
- Hiện nay tại IVB đã thiết lập bộ phận kiểm toán nội bộ trực thuộc an kiểm soát. Tuy nhiên việc kiểm tra kiểm tốn nội bộ cịn chƣa thể hiện đƣợc tính độc lập và khách quan, chƣa cảnh báo và phản ánh đầy đủ các rủi ro tín dụng của ngân hàng. Trong trƣờng hợp rủi ro tín dụng phát sinh, bộ phận kiểm tra nội bộ có thể vì cả nể hoặc chịu áp lực của giám đốc chi nhánh mà không báo cáo trực tiếp lên cấp cao hơn. áo cáo kiểm tra nội bộ chỉ mang tính hình thức, rủi ro tín dụng chƣa đƣợc phản ánh một cách trung thực.
2.4.3.2 Rủi ro phát sinh từ tín dụng ngân hàng.
- Ban tổng Giám đốc của IVB đã có những chỉ đạo tín dụng trong từng thời kỳ tuy nhiên việc chỉ đạo của hệ thống chƣa mang tính định hƣớng chƣa đi trƣớc đón đầu sự biến động của thị trƣờng.
- Việc xác định thị trƣờng và lĩnh vực cho vay của ngân hàng trong thời gian qua tại IVB cũng chƣa đƣợc cụ thể, Hội sở chính chỉ giám sát hoạt động tín dụng tại các chi nhánh thơng qua giới hạn tín dụng, tỷ số dƣ nợ trên huy động vốn bình quân (hệ số k), hệ số dƣ nợ vay trung dài hạn trong tổng dƣ nợ nhƣng khơng có sự phân định tín dụng theo đặc điểm, ƣu thế của vùng miền.
- Chƣa phân tán đƣợc rủi ro tín dụng thơng qua việc mở rộng các lãnh vực cho vay mà chủ yếu tập trung ở các ngành nghề truyền thống, thế mạnh của IVB tập trung vào khối khách hàng lớn, các khách hàng là doanh nghiệp nƣớc ngồi …tín dụng bán lẻ chƣa thật sự đƣợc chú trọng.
2.4.3.3 Đạo đức nghề nghiệp của cán bộ.
- Ngân hàng là ngành kinh doanh đặc thù, cần dựa trên sự tin cậy và mức độ tín nhiệm thì đạo đức phải đƣợc đặt lên hàng đầu và ở khía cạnh nào đó cịn mang tính bắt buộc. Thực tế cho thấy, nhiều cán bộ ngân hàng đã thông đồng rút ruột với khách hàng, cho vay khống dẫn đến những hậu quả nghiêm trọng. Chính vì vậy đã có chi nhánh phải xử lý hàng chục nhân viên do cấu kết với nhau rút ruột ngân hàng. Tuy nhiên hiện chƣa có tính tốn, trong tỷ lệ nợ xấu có bao nhiêu xuất phát từ đạo đức ngân hàng. Ngồi ra, nợ xấu cịn nằm ở dạng “chuyển vốn cho vay thành vốn góp.” Khoản nợ này khơng chỉ “rất xấu” mà cịn nguy hiểm ở chỗ đơi khi chỉ tồn tại trên sổ sách của con nợ và chủ nợ.
2.4.3.4 Thiếu sự kiểm tra giám sát sau khi cho vay.
- Việc thẩm định khoản vay tại IVB đƣợc thực hiện tƣơng đối chặt chẽ theo các quy trình, biểu mẫu cụ thể. đối với những khoản vay lớn, phức tạp có sự thẩm định của Chi nhánh thông qua Phịng Quản lý Rủi Ro. Tuy nhiên có một số trƣờng hợp đối với các DN FDI, các tổ chức tín dụng, ngân hàng lại thẩm định giá trị tài sản trên hồ sơ khai báo của doanh nghiệp là chính mà khơng xét theo đúng giá trị thực tế của tài sản này (trường hợp các MMTB nhập khẩu về để sản xuất lạc hậu –
kém chất lượng). ên cạnh đó, sau khi cho vay thì việc kiểm tra sử dụng vốn vay là
trách nhiệm của cán bộ tín dụng. Với khối lƣợng công việc hiện nay, đa số công tác kiểm tra sử dụng vốn vay đều đƣợc cán bộ tín dụng thực hiện đối phó, hình thức, khơng xuống thực tế doanh nghiệp. Trong khi đó việc kiểm tra, quản lý sau khi cho vay là một trong những biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng.
2.4.3.5 Tốc độ tăng trƣởng tín dụng.
- Tốc độ tăng trƣởng quá nhanh, vƣợt quá khả năng và năng lực kiểm soát, tốc độ tăng trƣởng khơng đi kèm với chất lƣợng tín dụng dẫn đến rủi ro tín dụng phát
2.4.3.6. Năng lực quản trị rủi ro tại mỗi ngân hàng còn kém.
- Hiện nay, việc xếp hạng tín dụng nội bộ khách hàng của TCTD mang tính chất chủ quan. Các ngân hàng chƣa xây dựng đƣợc thƣớc đo lƣợng hóa rủi ro nên chƣa tính tốn chính xác đƣợc yếu tố này dẫn đến quyết định cho vay, phân loại nợ chƣa chính xác. ên cạnh đó, về phía các doanh nghiệp – đối tƣợng giải ngân vốn quan trọng của các TCTD, theo nghiên cứu hiện có đến 90% là doanh nghiệp vừa và nhỏ, khơng ít doanh nghiệp có báo cáo tài chính khơng chính xác, trong khi phần lớn các báo cáo tài chính này lại khơng đƣợc kiểm tốn. Ngay cả đối với những doanh nghiệp lớn đƣợc kiểm tốn thì sự chậm chễ trong việc cơng bố báo cáo cũng nhƣ chất lƣợng kiểm tốn cũng gây khơng ít khó khăn cho ngân hàng.