3.2 CÁC GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN
3.2.5 Nâng cao hiệu quả thẩm định tài sản đảm bảo
- Phòng Thẩm định cần quan tâm và không ngừng đào tạo, nâng cao năng lực chuyên môn thẩm định tài sản, đặc biệt là kiến thức về pháp luật cho cán bộ thẩm định bằng các khóa đào tạo thƣờng xuyên, ngắn và dài hạn, đảm bảo cho cán bộ thẩm định đƣợc cập nhật và tăng cƣờng kiến thức có liên quan nhằm đáp ứng cho nhu cầu thẩm định tài sản ngày càng cao, phức tạp và đa dạng.
- Từng bƣớc xây dựng bảng giá riêng cho các loại tài sản (bất động sản, giá trị xây dựng.) theo từng khu vực (trƣớc tiên là khu vực Thành phố Hồ Chí Minh) trên cơ sở cho cán bộ thẩm định trực tiếp đi khảo sát giá giao dịch của các loại tài sản bảo đảm theo từng khu vực. Việc làm này sẽ hỗ trợ giúp công tác định giá tài sản bảo đảm đƣợc thực hiện nhanh và chính xác.
- Do hạn chế về thời gian nên hiện nay quá trình thẩm định tài sản bảo đảm của các khách hàng do các chi nhánh trình về chƣa đƣợc Phịng Thẩm định chú trọng, phần lớn các trƣờng hợp cán bộ thẩm định đều chấp nhận việc định giá tài sản của Chi nhánh. Vì vậy, trong thời gian tới trong quá trình kết hợp với các chi nhánh đi thẩm định thực tế khách hàng, Phòng Thẩm định cần phân bổ thời gian hợp lý để cán bộ thẩm định có thể vừa xem xét tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh vừa có thể đi kiểm tra thực tế tài sản đảm bảo của khách hàng. Qua đó, cán bộ thẩm định có thể đánh giá chính xác giá trị tài sản bảo đảm trên cơ sở đề xuất của chi nhánh.
Hội sở và của Chi nhánh, cần chú ý những điểm sau :
Tính hợp pháp của tài sản, xem tài sản có đầy đủ giấy tờ pháp lý khơng, có bị tranh chấp hay nằm trong quy hoạch gì khơng trên cơ sở các loại giấy tờ hợp pháp do cơ quan có thẩm quyền xác nhân, nhƣ vây mới đảm bảo tính pháp lý của tài sản, bảo vệ quyền lợi cho ngân hàng.
Khả năng phát mãi tài sản là yếu tố quan trọng mà cán bộ thẩm định cần quan tâm. Đối với tài sản chuyên dùng nhƣ máy móc kỹ thuât cao chỉ có thể dùng cho một số ngành, hay hàng hóa, vật tƣ đặc biệt ít ngƣời dùng, sẽ có tính khả mại thấp. Đặc biệt đối với tài sản thế chấp là nhà, đất tính khả mại của tài sản cao hay thấp phụ thuộc nhiều vào các yếu tố nhƣ vị trí (mặt tiền, hẻm lớn, hẻm nhỏ, gần chợ hay trung tâm gì khơng), diện tích (lớn, nhỏ), kết cấu (nở hậu, diện tích bề ngang rộng hay nhỏ, chiều ngang và dài có cân đối hay khơng), giá trị (rất cao, cao hay vừa, …)
Đối với những tài sản có giá trị lớn, phức tạp, và có tính chun dùng cao, cán bộ thẩm định cần yêu cầu ngân hàng thuê những cơ quan chuyên môn (các công ty thẩm định giá) đánh giá tài sản để làm cơ sở định giá.
Đối với một số tài sản đặc biệt chuyên dụng, quý hiếm, cần thẩm định xem tài sản có đƣợc phép giao dịch, thế chấp, cầm cố hay không, bằng cách đối chiếu với danh mục tài sản bị hạn chế và cấm giao dịch của Nhà nƣớc, hoặc yêu cầu bên bảo đảm xuất trình bổ sung các loại văn bản của pháp luật nêu rõ tài sản đó đƣợc phép giao dịch bình thƣờng
3.2.6 Hồn thiện hoạt động chấm điểm, xếp hạng tín dụng khách hàng
Việc nhận diện rủi ro và hạn chế cho vay ngay từ đầu đối với các khách hàng kém năng lực vẫn tốt hơn là phát hiện khách hàng kém năng lực sau khi đã giải ngân cho vay. Vì vậy, cơng tác chấm điểm, xếp hạng tín dụng khách hàng trƣớc khi quyết định cho vay cần đƣợc xem trọng. Để cơng tác chấm điểm, xếp hạng tín dụng khách hàng đạt hiệu quả, Phịng Thẩm định Saigonbank cần thực hiện các cơng tác sau :
- Tổ chức hƣớng dẫn chi tiết các cán bộ thẩm định sử dụng phần mềm chấm điểm, xếp hạng tín dụng khách hàng phiên bản mới. Hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng mới đƣợc xây dựng theo hƣớng bổ sung đầy đủ các chỉ tiêu tài chính và bổ sung thêm các chi tiêu phi tài chính, với các thang điểm chi tiết có khoảng cách ngắn nhằm chấm điểm và xếp hạng khách hàng chính xác, đúng thực trạng.
- Nâng cao tinh thần trách nhiệm của cán bộ thẩm định khi thực hiện chấm điểm và xếp hạng tín dụng khách hàng. Các cán bộ trong quá trình giải quyết hồ sơ của các chi nhánh cần nghiêm túc thực hiện việc chấm điểm và kiểm tra kết quả chấm điểm khách hàng của chi nhánh nhằm đảm bảo kết quả phản ánh chính xác, trung thực tình hình của khách hàng vay vốn. Muốn vậy, cần có các quy định, và biện pháp xử lý vi phạm nghiêm khắc để buộc các cá nhân có trách nhiệm thực hiện công tác chấm điểm, xếp hạng khách hàng phải tuân thủ đúng quy trình chấm điểm, đảm bảo tính khách quan, trung thực của kết quả chấm điểm. Ngoài ra, cần thiết phải xây dựng chƣơng trình chấm điểm và xếp hạng tín dụng mang tính chuyên nghiệp cao theo hƣớng tự động hoá, liên kết với hệ thống quản lý mạng của ngân hàng, nhằm tạo điều kiện thuận lợi trong việc lƣu trữ hồ sơ tại chi nhánh, Phòng Thẩm định cũng nhƣ trong việc phục vụ công tác kiểm tra, giám sát phát huy hiệu quả.
3.3 KIẾN NGHỊ CÁC GIẢI PHÁP HỖ TRỢ 3.3.1 Đối với chính phủ 3.3.1 Đối với chính phủ
Cục Thống Kê cần thu thập đầy đủ số liệu về các ngành nghề kinh doanh, thực hiện tính tốn các chỉ số trung bình ngành và cơng bố cơng khai các thơng tin trên (có thể tiến hành thu phí đối với những thơng tin quan trọng). Nhà nƣớc cần có các biện pháp bắt buộc các tổ chức, doanh nghiệp, các cơ quan ban ngành khác có liên quan, tham gia hệ thống thơng tin hạch tốn, báo cáo đầy đủ, kịp thời, cũng nhƣ phải thực hiện chế độ hạch toán, kế toán thống nhất.
3.3.2 Đối với ngân hàng nhà nƣớc
Hồn thiện cơng tác cung cấp thơng tin qua Trung tâm thơng tin tín dụng CIC
- Một trong những kênh thông tin quan trọng mà Saigonbank sử dụng trong thẩm định khách hàng là nguồn thông tin từ trung tâm thơng tin tín dụng CIC. Tuy nhiên, nguồn thông tin từ CIC hiện nay vẫn chƣa đầy đủ, cịn thiếu nhiều thơng tin phi tài chính của khách hàng, do đó Ngân hàng Nhà nƣớc cần hồn thiện hơn nữa hệ thống thơng tin tín dụng (CIC) theo hƣớng cung cấp thông tin ngày một đa dạng hơn, đặc biệt là các thơng tin phi tài chính nhƣ : năng lực quản lý của đội ngũ lãnh đạo, chun mơn của đội ngũ nhân viên, tình hình kỹ tht cơng nghệ của DN... là những thông tin rất cần thiết cho ngân hàng trong việc đánh giá, thẩm định khách hàng vay vốn.
- Ngân hàng Nhà nƣớc cần có biện pháp tuyên truyền để các ngân hàng hiểu rõ về quyền lợi và nghĩa vụ trong việc cung cấp và sử dụng thơng tin tín dụng, khuyến khích và đi dần đến quy định bắt buộc các ngân hàng hợp tác, cung cấp thông tin một cách đầy đủ cho trung tâm. Cần tăng cƣờng kiểm tra việc tuân thủ quy định về cung cấp thơng tin của các ngân hàng cho CIC. Phải có quy định chế tài khi các TCTD cung cấp thơng tin tín dụng khơng đầy đủ, kịp thời, chính xác. Bên cạnh đó cũng cần có quy định khen thƣởng đối với các TCTD chấp hành tốt quy chế cung cấp thơng tin tín dụng, nhằm động viên các ngân hàng, TCTD nâng cao chất lƣợng thông tin cung cấp.
- CIC nên tăng cƣờng kiểm tra tính chính xác, đầy đủ của các thơng tin do các NHTM cung cấp. Trên cơ sở đó định kỳ hàng quý CIC nên gởi thông báo đến cho tồn ngành ngân hàng, nhận xét tình hình chấp hành quy chế, khen thƣởng, xử phạt hành chính đối với các NHTM vi phạm quy chế cung cấp thông tin
3.3.3 Đối với khách hàng
Để nâng cao sự tin tƣởng của ngân hàng vào số liệu tài chính do khách hàng cung cấp và giúp ngân hàng có thể thẩm định tài chính thuận lợi các khách hàng, nhất là các doanh nghiệp cần nâng cao chất lƣợng cơng tác cung cấp số liệu tài chính cho ngân hàng. Muốn vậy, lãnh đạo DN phải là những ngƣời đầu tiên nhận thức đƣợc tầm quan trọng của công tác này bằng các biện pháp:
- Hồn thiện bộ phận kế tốn theo hƣớng chun nghiệp hóa, có đủ năng lực trình độ chun mơn để có thể giải quyết tốt cơng việc lập các BCTC một cách chính xác trên cơ sở pháp lý, đủ chứng từ chứng minh, minh bạch, rõ ràng. Đồng thời, bộ phận kế tốn cũng cần có khả năng giải trình các câu hỏi của cán bộ tín dụng, thẩm định về số liệu BCTC một cách trôi chảy, thuyết phục.
- Tuân thủ các quy định về hạch toán, kế toán trong hoạt động kinh doanh. Cơng tác lập BCTC chỉ chính xác khi các số liệu đầu vào là chính xác trên cơ sở các hóa đơn, chứng từ hợp pháp. Do đó, bên cạnh sự tƣ vấn, hỗ trợ của bộ phận kế tồn, thì vai trị và nhận thức của lãnh đạo DN có ý nghĩa quyết định.
3.3.3.2 Nâng cao trình độ quản lý, lập phƣơng án kinh doanh:
Để có thể tiếp cận nguồn vốn vay ngân hàng thuận lợi hơn, các khách cần tăng cƣờng khả năng thuyết phục ngân hàng bằng cách lập phƣơng án vay mang tính khả thi cao và khả năng trình bày, diễn giải vấn đề một cách trơi chảy, có cơ sở. Muốn vậy, các DN cần thực hiện các giải pháp sau:
- Nâng cao trình độ kiến thức chun mơn, kiến thức tổng quát của đội ngũ lãnh đạo DN để có thể trao đổi, thuyết trình với ngân hàng, nhằm tăng cƣờng khả năng thuyết phục ngân hàng trong việc thẩm định cho vay DN.
- Xây dựng đội ngũ chuyên môn giỏi nghiệp vụ để việc lập phƣơng án kinh doanh mang tính khả thi cao, sát với kế hoạch kinh doanh thực tế mà đơn vị đề ra. - Các doanh nghiệp cũng cần quan tâm hơn nữa trong việc cung cấp thơng tin nội
bộ chính xác ra bên ngồi thơng qua các kênh: báo đài, thông tin trên mạng internet...
KẾT LUẬN CHƢƠNG 3
Từ những phân tích đánh giá ở chƣơng 2, chƣơng 3 của luận văn đã đề xuất những giải pháp, gồm sáu nhóm giải pháp chính tập trung vào hồn thiện thẩm định phƣơng án kinh doanh và công tác giám sát, kiểm tra sau khoản vay, tăng cƣờng khả năng thu thập thông tin phục vụ cơng tác thẩm định và hồn thiện cơng tác đào tạo nguồn nhân lực để hồn thiện hoạt động thẩm định hồ sơ tín dụng vƣợt thẩm quyền của chi nhánh tại Phịng Thẩm định Sài Gịn Cơng Thƣơng Ngân Hàng. Trên cơ sở các giải pháp đƣa ra luận văn cũng nêu lên những kiến nghị nhằm hỗ trợ cho các giải pháp trên đƣợc thực hiện tốt.
PHẦN KẾT LUẬN
Hoạt động tín dụng là hoạt động sinh lời chủ yếu và quyết định đến hiệu quả kinh doanh của các ngân hàng thƣơng mại nói chung và của Sài Gịn Cơng Thƣơng Ngân Hàng nói riêng. Rủi ro tín dụng thì ln song hành với tín dụng, chúng ta phải chấp nhận những rủi ro đã đƣợc tính tốn trƣớc chứ khơng trốn tránh rủi ro. Vì vậy mục tiêu của các ngân hàng là có thể kiểm sốt và hạn chế đƣợc rủi ro ở mức độ thấp nhất có thể.
Trong tín dụng nói chung, muốn hạn chế rủi ro trong tín dụng thì cơng tác thẩm định tín dụng phải phát huy hiệu quả. Đặc biệt, đối các hồ sơ trình vƣợt thẩm quyền, thƣờng có mức duyệt vay lớn nên việc thẩm định còn cần phải đƣợc lƣu tâm hơn. Do đó, việc thƣờng xun nghiên cứu tìm ra các giải pháp để hoàn thiện hoạt động thẩm định tín dụng hồ sơ vƣợt thẩm quyền của chi nhánh tại Phòng Thẩm định Sài Gịn Cơng Thƣơng Ngân Hàng là vấn đề khơng thể thiếu. Trên cơ sở vận dụng tổng hợp các phƣơng pháp nghiên cứu và phân tích luận văn đã hồn thành một số nội dung sau:
Trình bày cơ sở lý luận chung về thẩm định tín dụng trong ngân hàng qua đó trình bày về cơng tác thẩm định tín dụng đối với hồ sơ tín dụng vƣợt thẩm quyền của các chi nhánh đang đƣợc áp dụng tại Phòng Thẩm định Saigonbank.
Trình bày và phân tích thực trạng thẩm định hồ sơ tín dụng vƣợt thẩm quyền của chi nhánh tại Phịng Thẩm định Saigonbank. Từ đó nêu lên những thành tựu và những hạn chế còn tồn tại và chỉ ra một số nguyên nhân dẫn đến những tồn tại trong hoạt động thẩm định tín dụng tại Phịng Thẩm định.
Đƣa ra một số giải pháp và kiến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động thẩm định hồ sơ tín dụng vƣợt thẩm quyền của chi nhánh tại Sài Gịn Cơng Thƣơng Ngân hàng.
trƣờng, nghiên cứu thực tế, kinh nghiệm làm việc của bản thân cùng với việc tham khảo những tạp chí, tài liệu liên quan. Trong q trình thực hiện khơng thể tránh khỏi những thiếu sót. Rất mong Q thầy cơ, các anh, chị và các bạn đóng góp, bổ sung để luận văn thêm hồn chỉnh.
Phụ lục 1: Nhóm các chỉ tiêu tài chính
- Nhóm chỉ số thanh tốn:
Tỷ số thanh toán hiện hành:
Tỷ số thanh toán hiện hành = Tài sản lƣu động Nợ ngắn hạn
Hệ số này cho thấy khả năng đáp ứng các khoản nợ ngắn hạn (phải thanh toán trong vòng một năm hay một chu kỳ kinh doanh) là cao hay thấp. Nếu chỉ tiêu này lớn hơn hoặc bằng 1 thì doanh nghiệp có đủ khả năng thanh toán các khoản nợ ngắn hạn từ tài sản ngắn hạn và tình hình tài chính khả quan.
Tỷ số thanh toán nhanh:
Tỷ số thanh toán nhanh = Tài sản lƣu động - Hàng tồn kho Nợ ngắn hạn
Hệ số này đánh giá khả năng thanh khoản đối với các khoản nợ ngắn hạn của doanh nghiệp bằng tài sản ngắn hạn, không kể hàng tồn kho.
- Nhóm chỉ số hoạt động:
Vòng quay vốn lƣu động:
Vòng quay vốn lƣu động = Doanh thu thuần Tài sản ngắn hạn bình quân
Hệ số này đánh giá hiệu suất sử dụng tài sản lƣu động của doanh nghiệp, cụ thể là cứ một đơn vị tài sản lƣu động sử dụng trong kỳ doanh nghiệp tạo ra bao nhiêu đơn vị doanh thu thuần
Vòng quay các khoản phải thu:
Vòng quay các khoản phải thu = Doanh thu thuần
Hệ số này đánh giá hiệu quả trong việc quản lý các khoản phải thu của doanh nghiệp. Đây là các khoản phải thu khách hàng, không bao gồm các khoản trả trƣớc ngƣời bán.
Kỳ thu tiền bình quân = Các khoản phải thu Doanh thu bình qn ngày
Vịng quay hàng tồn kho:
Vòng quay hàng tồn kho = Giá vốn hàng bán Hàng tồn kho bình quân
Thời gian tồn kho của hàng hóa càng cao thì vốn cần thiết để dự trữ càng lớn. Hệ số vòng quay hàng tồn kho cho ta biết số lần mà hàng hóa ln chuyển trong kỳ. Hệ số vịng quay càng lớn thì ln chuyển vốn càng nhanh, có nghĩa là thời gian để luân chuyển tồn kho thấp => khả năng thanh toán của doanh nghiệp lớn.
Hiệu suất sử dụng tài sản cố định:
Hiệu suất sử dụng tài sản cố định = Doanh thu thuần Tài sản cố định bình quân
Chỉ tiêu này phản ánh một đơn vị tài sản cố định có thể tạo ra bao nhiêu đơn vị doanh thu thuần.
Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản:
Hiệu suất sử dụng tổng tài sản = Doanh thu thuần Tổng tài sản - Nhóm chỉ số địn bẩy tài chính:
Tỷ số nợ trên tài sản: