1.3 Cơ sở lý luận đánh giá xếp hạng hoạt động của các NHTM theo mô hình
1.3.6 Yếu tố S– Sensitivity to market risk (Độ nhạy với rủi ro thị
- Những tài sản của Ngân hàng chủ yếu là các tài sản tài chính, cho nên chúng thường nhạy cảm với thị trường và gây ra những rủi ro nhất định. - Yếu tố “S” phản ánh mức độ thay đổi lãi suất, tỷ giá hối đoái, giá cả hàng
hóa, giá cổ phiếu có thể ảnh hưởng bất lợi đến thu nhập hay vốn tự có của một ngân hàng. Khi đánh giá yếu tố này, phải xem xét khả năng quản lý (để xác định, đo lường, giám sát, và kiểm soát rủi ro thị trường); quy mơ
của ngân hàng; tính chất và mức độ phức tạp trong các hoạt động, sự đầy đủ vốn và thu nhập tương ứng với mức rủi ro thị trường.
- Đối với nhiều ngân hàng, rủi ro thị trường phát sinh chủ yếu từ trạng thái phi giao dịch và độ nhạy với những thay đổi lãi suất. Đối với một số ngân hàng lớn, hoạt động ở nước ngồi có thể là một nguồn làm phát sinh rủi ro thị trường đáng kể. Tuy nhiên, tại Việt Nam chưa đánh giá được yếu tố “S” khá quan trọng này.
Kết luận chương 1:
- Mơ hình CAMELS là mơ hình phổ biến, đem lại hiệu quả cao nên được nhiều NHTW các nước trên thế giới áp dụng. Mơ hình này được áp dụng trước tiên ở Mỹ vào năm 1979 và đến nay vẫn được xem là chuẩn mực giúp đánh giá hiệu quả, rủi ro của các TCTD trên toàn thế giới.
- Quy trình đánh giá khá toàn diện, chi tiết mọi khía cạnh theo khung CAMELS nên đòi hỏi người đánh giá phải nắm rõ các loại rủi ro (như: rủi ro tín dụng, rủi ro hoạt động, rủi ro thị trường, rủi ro danh tiếng, rủi ro chiến lược hay rủi ro tn thủ…), chính sách vốn hóa, văn hóa và triết lý tín dụng… của từng ngân hàng. Quy trình này đã chứng minh rằng: những yếu tố trong mơ hình CAMELS không thể áp dụng độc lập. Bất kỳ sự di chuyển hay quyết định lên một yếu tố nào cũng sẽ ảnh hưởng đáng kể lên những yếu tố còn lại. Khả năng quản lý là yếu tố quan trọng nhất trong khung phân tích CAMELS. Nguyên nhân bởi vì việc thành lập mục tiêu, cũng như phát triển và thực hiện kế hoạch kinh doanh cuối cùng sẽ quyết định hiệu quả của một ngân hàng.
- Tổng kết chương 1, luận văn đã đi vào nghiên cứu mơ hình CAMELS và đây là cơ sở, tiền đề cho việc phân tích, đánh giá xếp hạng hoạt động của các NHTMCP Việt Nam theo mơ hình CAMELS ở chương tiếp theo.
CHƯƠNG 2: ĐÁNH GIÁ XẾP HẠNG HOẠT ĐỘNG
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM
THEO MƠ HÌNH CAMELS