5. Kết cấu luận văn
3.2 Giải pháp hạn chế nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Á Châu
3.2.5 Giám sát việc triển khai và ứng dụng xếp hạng tín dụng trong hoạt động
vấn đề rồi mới tổ chức kiểm tra.
3.2.5 Giám sát việc triển khai và ứng dụng xếp hạng tín dụng trong hoạt động động
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ cần được quan tâm để nâng cao chất lượng, định kỳ cần xây dựng lại một cách khoa học, sát với thực tế và phù hợp với hoạt động của từng đối tượng khách hàng.
Quy trình chấm điểm phải được thực hiện và tuân thủ nghiêm ngặt, khách quan. Để làm được điều này, cần phải phân tách giữa bộ phận thu thập thông tin và bộ phận kiểm tra nhập các thông tin vào hệ thống.
Kiểm tra, giám sát việc tuân thủ các quy định về xếp hạng tín dụng cũng như đảm bảo thông tin đầu vào đúng với sự thật.
3.2.6 Nâng cao chất lƣợng đội ngũ nhân viên
Con người là yếu tố quan trọng, ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng, chất lượng tín dụng và cũng là yếu tố then chốt nhất trong việc hạn chế nợ xấu trong hoạt động cấp tín dụng; bởi vì các chủ trương, chính sách, giải pháp dù có hay bao nhiêu thì vẫn có thể bị phi hiệu lực, phi hiệu quả, thậm chí phản tác dụng do lỗi của người thực thi – trình độ, năng lực hạn chế, thái độ hành xử không đúng, đạo đức nghề nghiệp thối hóa. Do đó, u cầu cấp bách được đặt ra hiện nay là ngân hàng cần có những chính sách nhằm nâng cao chất lượng của đội ngũ nhân viên ngân hàng theo hướng giỏi chun mơn nghiệp vụ, có phẩm chất đạo đức nghề nghiệp tốt thể hiện qua các kiến nghị sau:
Nghiên cứu xây dựng đề án phát triển nguồn nhân lực tín dụng theo hướng chuyên nghiệp, hiệu quả và thường xuyên tập huấn, bồi dưỡng nghiệp vụ.
Khuyến khích khả năng tự nghiên cứu, sáng tạo, tự học hỏi của nhân viên tín dụng. Thúc đẩy nhân viên tín dụng thường xun tìm hiểu nhiều về các ngành nghề, các lĩnh vực kinh doanh khác nhau để phục vụ cho hoạt động tín dụng. Đồng thời, ngày càng nâng cao trình độ phân tích, kỹ năng đọc các báo cáo tài chính của doanh nghiệp cần vay vốn.
Trước thực trạng ý thức đạo đức nghề nghiệp của các nhân viên tín dụng kém như hiện nay thì việc tuyên truyền, giáo dục họ nâng cao ý thức là cần thiết; hơn nữa, cần có biện pháp chế tài nghiêm khắc đối với những hành vi vi phạm nguyên tắc đạo đức nghề nghiệp. Có như thế thì mới có thể nâng cao tinh thần trách nhiệm, ý thức đạo đức nghề nghiệp của các nhân viên tín dụng.
Ngồi ra, chính sách lương thưởng cho nhân viên cũng cần được cải tiến. ACB cần nghiên cứu và khảo sát về hệ thống lương thưởng của thị trường để có thể đưa ra mức lương làm hài lòng nhân viên, cạnh tranh với thị trường lao động để giữ chân nhân viên giỏi, gắn bó lâu dài với ngân hàng và tránh khỏi tinh thần làm việc thiếu tích cực hoặc xuất hiện tiêu cực của nhân viên.
3.2.7 Củng cố lại hình ảnh thƣơng hiệu của ngân hàng để thu hút khách hàng tiềm năng
Ngân hàng được biết đến như một định chế tài chính với hoạt động tiền thân là làm đại lý thanh toán, nhận tiền gửi và cho vay. Cho đến nay, những hoạt động này vẫn được xem là những hoạt động xương sống của một ngân hàng. Điều này có nghĩa là một ngân hàng chỉ có thể hoạt động được nếu có những khách hàng tin tưởng gửi tiền vào ngân hàng và tạo lập các quan hệ giao dịch. Từ đó, một câu hỏi được đặt ra là tại sao khách hàng chọn ngân hàng này mà không chọn ngân hàng kia để gửi tiền và đặt quan hệ giao dịch trong khi các sản phẩm, dịch vụ của các ngân hàng lại tương tự nhau? Câu trả lời ở đây: đó là thương hiệu quyết định sự lựa chọn. Một thương hiệu tốt là một thương hiệu có uy tín, được sự tin cậy của khách hàng
mục tiêu, từ đó có thể thu hút nhiều khách hàng gửi tiền mặc dù lãi suất huy động thấp hơn các ngân hàng khác, có thể thu hút được nhiều khách hàng sử dụng sản phẩm dịch vụ của ACB cũng như có thể giữ chân được các khách hàng uy tín, tạo điều kiện cho ngân hàng lựa chọn được những khách hàng tốt để cho vay, góp phần hạn chế nợ xấu.
3.3 Một số kiến nghị
3.3.1 Kiến nghị đối với doanh nghiệp
Nâng cao nhận thức của các chủ doanh nghiệp về quản trị doanh nghiệp nói chung và quản trị tài chính nói riêng giúp chủ các doanh nghiệp nhận ra được hạn chế trong năng lực quản trị doanh nghiệp, quản trị tài chính của mình để tự giác có những giải pháp khắc phục. Để góp phần làm hạn chế nợ xấu tại ngân hàng, các doanh nghiệp cần:
- Nâng cao năng lực tài chính: các doanh nghiệp cần có chiến lược lâu dài nâng cao năng lực tài chính, giới hạn quy mơ kinh doanh trong khả năng vốn, đẩy mạnh tích lũy, gia tăng năng lực tự tài trợ, không quá phụ thuộc vào nguồn vốn ngân hàng. Các doanh nghiệp cần quản trị dòng tiền hiệu quả để duy trì khả năng thanh tốn. Đồng thời, các doanh nghiệp cần lập kế hoạch nhằm dự báo trước nhu cầu chi tiêu vốn để chủ động đề ra biện pháp giải quyết sự mất cân đối giữa khả năng nguồn thu và nhu cầu chi tiêu tại các thời điểm trong năm. Nhờ việc quản trị dịng tiền tốt, các doanh nghiệp ln đảm bảo khả năng thanh tốn của mình, giúp giữ vững an ninh tài chính góp phần đảm bảo năng lực tài chính của doanh nghiệp. Hơn nữa, các doanh nghiệp cần xây dựng phương án kinh doanh hợp lý và hiệu quả tạo tiền đề tăng năng lực tài chính của doanh nghiệp. Thời gian vừa qua cho thấy nhiều doanh nghiệp lạm dụng địn bẩy tài chính, mở rộng quy mơ kinh doanh quá mức, vượt khả năng vốn cũng như năng lực quản trị điều hành dẫn đến khả năng ứng phó với sự thay đổi môi trường kinh doanh hạn chế. Khi phải đối diện với những khó khăn lớn của nền kinh tế trong và ngồi nước đó là sức mua kém, tồn kho lớn, doanh thu giảm sút; trong khi đó chi phí lãi vay lớn, thậm chí q lớn dẫn
đến mất cân bằng tài chính. Kết quả là khách hàng sẽ khơng đủ nguồn để trả nợ gốc và lãi vay, các khoản vay ngân hàng trở thành nợ xấu.
- Nâng cao năng lực, trình độ quản trị, điều hành doanh nghiệp: tiến tới quản trị và điều hành doanh nghiệp dựa trên nền tảng pháp luật, tăng cường sử dụng dịch vụ hỗ trợ pháp lý trong việc xây dựng các hợp đồng hợp tác kinh doanh để hạn chế tối đa rủi ro pháp lý nhất là trong điều kiện Việt Nam ngày càng hội nhập sâu rộng vào nền kinh tế khu vực và quốc tế.
- Tạo ra nhiều lợi nhuận: doanh nghiệp cần có chiến lược kinh doanh, chiến lược sản phẩm, xây dựng thương hiệu, quảng bá sản phẩm. Xây dựng và lựa chọn chiến lược sản phẩm phù hợp với nhu cầu thị trường, phù hợp với khả năng, lợi thế của doanh nghiệp để từ đó doanh nghiệp có thể tạo ra nhiều lợi nhuận. Đồng thời thu hẹp hoặc chỉ duy trì sản xuất ở một số ngành hàng để vượt qua giai đoạn khó khăn.
3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nƣớc
- Linh hoạt hơn trong điều hành lãi suất: NHNN cần xem xét từng giai đoạn cụ thể để đưa ra mức trần lãi suất và sàn lãi suất thích hợp. Việc các NHTM căn cứ vào quy định của NHNN giảm lãi suất cho vay sẽ đưa đến một cơ hội vốn kinh doanh với chi phí thấp, từ đó có thể kích thích các doanh nghiệp tăng cường phát triển sản xuất kinh doanh, nâng cao năng lực, chất lượng sản phẩm... Nhưng trước hết NHNN cần tiến hành tái cấp vốn và giám sát chặt chẽ đối với những ngân hàng được tái cấp vốn để đảm bảo các NHTM đủ khả năng chi trả và hoạt động bình thường. Một khi cả hai điều này được thực hiện đồng thời thì sức mạnh của doanh nghiệp được cải thiện đáng kể, sản xuất kinh doanh gia tăng và nợ xấu cũng sẽ được giảm xuống.
- Tăng cường và nâng cao hiệu quả cơng tác thanh tra, kiểm sốt.: để đảm bảo các ngân hàng tuân thủ đúng các quy định về hoạt động ngân hàng, đặc biệt là quy định về cấp tín dụng, phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phịng rủi ro và quy định về an tồn hoạt động tín dụng, cơng tác thanh tra, giám sát cần phải được nâng cao hơn về tính hiệu quả, tránh mang tính hình thức. Cơng tác thanh tra, giám sát cần được
xây dựng chi tiết, khoa học; không ngừng đổi mới phương pháp nhằm nâng cao chất lượng đồng thời đảm bảo tính minh bạch, cơng khai nhằm ngăn chặn kịp thời và có biện pháp xử lý nghiêm minh đối với những hành vi vi phạm các quy định của pháp luật.
- Xây dựng một hệ thống xếp hạng tín dụng thống nhất trong toàn ngành: Hiện nay, mặc dù NHNN có đưa ra yêu cầu đối với các NHTM về việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ nhưng lại chưa đưa ra được một hệ thống quy chuẩn cho việc xây dựng hệ thống tại các NHTM, dẫn đến việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng tại các ngân hàng khác nhau tùy theo khẩu vị rủi ro của từng ngân hàng. Điều này đã dẫn đến những bất cập trong việc so sánh, đánh giá cùng một đối tượng khách hàng, nhưng lại có kết quả khác nhau, nhiều khi xung đột khi thực hiện phân loại nợ theo phương pháp định tính (cùng một khách hàng, có NHTM phân loại vào nhóm nợ cao, có NHTM lại phân loại vào nhóm nợ thấp). Ngồi ra, do đây là việc xếp hạng nội bộ nên các ngân hàng thường tự xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ riêng, trong khi thiếu một khung thống nhất, dẫn đến tốn kém nguồn lực và chi phí cho mỗi ngân hàng cũng như xã hội. Do đó, vấn đề cấp bách đặt ra hiện nay là NHNN cần xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng thống nhất trong tồn ngành để giúp các NHTM có thể đánh giá khách hàng một cách chính xác cũng như có thể khai thác thơng tin khách hàng một cách hiệu quả nhằm hạn chế RRTD có thể xảy ra.
3.3.3 Kiến nghị đối với Chính phủ, các bộ ngành
- Đảm bảo mơi trường kinh tế, chính trị, xã hội ổn định: Mơi trường kinh tế - chính trị - xã hội có ảnh hưởng khơng nhỏ đến hoạt động tín dụng. Trong điều kiện khi Việt Nam hịa nhập vào nền kinh tế thế giới thì mơi trường cạnh tranh càng cao, nền kinh tế càng dễ biến động, doanh nghiệp dễ rơi vào nguy cơ mất khả năng thanh toán và phá sản. Hiện nay có nhiều ngân hàng mới được thành lập trong khi thị trường còn hạn chế nên mức độ cạnh tranh ngày càng khốc liệt, từ đó chất lượng tín dụng ngày càng giảm thấp. Đảm bảo mơi trường kinh tế, chính trị, xã hội ổn định sẽ
giúp cho các ngân hàng cũng như doanh nghiệp hoạt động kinh doanh có hiệu quả hơn, từ đó tăng khả năng hồn trả nợ vay cho ngân hàng.
- Chính sách hỗ trợ các doanh nghiệp: chính phủ cần có những chính sách hỗ trợ kịp thời cho các ngành nghề kinh doanh gặp khó khăn và phù hợp với nền kinh tế qua từng thời kỳ. Chính phủ cần áp dụng các chính sách như miễn giảm thuế cho doanh nghiệp, xóa bỏ các rào cản thương mại khơng cần thiết để hỗ trợ xuất khẩu...
- Hồn thiện cơ chế pháp lý trong việc xử lý TSĐB: đảm bảo sự thống nhất áp dụng trong toàn hệ thống về đảm bảo tiền vay, từ khâu xem xét, thẩm định, đánh giá, chấp nhận biện pháp bảo đảm và TSĐB cũng như kiểm tra, rà soát, đánh giá lại tài sản định kỳ. Đặc biệt là hình thức bảo đảm tiền vay bằng quyền sử dụng đất, bất động sản. Chính phủ cần có các quy định cụ thể, tạo khuôn khổ pháp lý và điều kiện thuận lợi cho ngân hàng có thể chủ động phát mãi tài sản và tự chịu trách nhiệm về hoạt động của mình.
- Xây dựng chỉ tiêu trung bình ngành: các chỉ tiêu trung bình ngành là một căn cứ quan trọng để làm tiêu chuẩn cho kết quả phân tích đánh giá khách hàng được đúng đắn, từ đó giảm thiểu rủi ro tín dụng. Do đó, kiến nghị Chính phủ đề nghị các cơ quan phối hợp xây dựng các chỉ tiêu trung bình ngành để các ngân hàng lấy đó làm căn cứ, dự báo hoạt động cho vay của mình.
- Nâng cao tính minh bạch, chính xác trong các báo cáo tài chính: Việc phân tích thơng tin tài chính rất quan trọng, đây là cơ sở để ngân hàng đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp. Do đó, Bộ Tài Chính cần tổ chức thực hiện tốt việc kiểm tra, buộc các doanh nghiệp phải tiến hành hạch toán đúng theo quy định của chế độ kế tốn hiện hành.
Tóm tắt chƣơng 3:
Trên cơ sở hệ thống lý thuyết ở chương 1, kết quả đánh giá thực trạng ở chương 2, trong chương 3 luận văn đưa ra một số giải pháp nhằm góp phần hạn chế
nợ xấu tại ACB bao gồm: giải pháp đối với ngân hàng, giải pháp đối với doanh nghiệp đồng thời đưa ra một số kiến nghị đến NHNN; Chính phủ và các bộ ngành tạo điều kiện thuận lợi để các NHTM Việt Nam nói chung và ACB nói riêng nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế nợ xấu tới mức thấp nhất.
KẾT LUẬN
Trong điều kiện nền kinh tế thế giới và kinh tế Việt Nam vẫn còn gặp nhiều khó khăn do hậu quả từ những cuộc khủng hoảng liên tiếp thì giải quyết vấn đề nợ xấu lại càng trở nên cấp thiết hơn bao giờ hết. Giải quyết được vấn đề này mới có thể khai thơng bế tắc cho nền kinh tế, giúp ổn định kinh tế vĩ mô và thúc đẩy sự phục hồi của tăng trưởng kinh tế.
Qua nghiên cứu đề tài “Giải pháp hạn chế nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Á Châu”, luận văn đã làm sáng tỏ một số vấn đề mang tính thực tiễn và lý luận sau:
- Hệ thống hóa những lý luận cơ bản về nợ xấu trong hoạt động tín dụng của
NHTM, đưa ra các nghiên cứu thực nghiệm về nợ xấu trên thế giới và tại Việt Nam, từ đó rút ra mơ hình áp dụng phù hợp với đề tài.
- Phân tích tình hình nợ xấu, đánh giá thực trạng công tác hạn chế nợ xấu tại
ACB thông qua nghiên cứu định tính kết hợp với định lượng. Từ đó, rút ra những kết quả đạt được, những hạn chế làm cơ sở đề ra các giải pháp thiết thực góp phần hạn chế nợ xấu.
- Đề xuất và kiến nghị một số giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao hiệu quả công
TÀI LIỆU THAM KHẢO
DANH MỤC TÀI LIỆU TIẾNG VIỆT
1. Chính phủ, 2011. Nghị quyết 11/NQ-CP ngày 24/02/2011 của Chính phủ về
những giải pháp chủ yếu tập trung kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, bảo đảm an sinh xã hội.
2. Đinh Thị Thanh Vân, 2013. So sánh nợ xấu, phân loại nợ và trích lập dự phịng rủi ro tín dụng của Việt Nam và thơng lệ quốc tế. Tạp chí Ngân hàng, số 19.
3. Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam. <http://vnba.org.vn/?option=com_content&view =article&id=4322&catid=37&Itemid=1> [Ngày truy cập: 7 tháng 8 năm 2015]. 4. Hoàng Trọng và Chu Nguyễn Mộng Ngọc, 2008. Phân tích dữ liệu với SPSS.
Thành phố Hồ Chí Minh: Nhà xuất bản Hồng Đức.
5. Huỳnh Thị Thu Hiền, 2012. Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu tại các
ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Vĩnh Long. Luận văn thạc sĩ. Trường Đại
học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh.
6. Lý Thị Ngọc Quyên, 2013. Phân tích những nhân tố tác động đến nợ xấu tại các
ngân hàng thương mại Việt Nam trên địa bàn TPHCM. Luận văn thạc sĩ. Trường
Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh.