2.3 Thực trạng hoạt động tíndụng đối với doanh nghiệp nhỏvà vừa tại Ngân hàng
2.3.2.2 Chất lƣợng tíndụng
Cơ cấu nhóm nợ theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
Theo thơng tƣ 15/2010/TT-NHNN ngày 16/06/2010 quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro thì nợ đƣợc phân nhóm từ I-V nhƣ sau: + Nợ nhóm I là nợ đủ tiêu chuẩn bao gồm: các khoản nợ trong hạn; các khoản nợ quá hạn dƣới 10 ngày.
+ Nợ nhóm II là nợ cần chú ý bao gồm: các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến dƣới 30 ngày
+ Nợ nhóm III là nợ dƣới tiêu chuẩn bao gồm: các khoản nợ quá hạn từ 30 ngày đến dƣới 90 ngày;
+ Nợ nhóm IV là nợ nghi ngờ mất vốn bao gồm: các khoản nợ quá hạn từ 90 ngày đến dƣới 180 ngày
+ Nợ nhóm V là nợ có khả năng mất vốn bao gồm: các khoản nợ quá hạn từ 180 ngày trở lên;
Số liệu cho thấy dƣ nợ vay tại Eximbank năm 2010 -2013 đƣợc phân theo rõ ràng từ nợ nhóm I đến nợ nhóm V dựa vào thơng tƣ 15, bên cạnh đó là từ năm 2011 Eximbank đã bắt đầu triển khai mơ hình xếp hạng tín dụng nội bộ doanh nghiệp dựa vào những chỉ tiêu tài chính và phi tài chính đƣợc áp dụng phù hợp với thông lệ quốc tế giúp Eximbank đánh giá doanh nghiệp đƣợc tốt hơn.
Kết quả là năm 2011 Eximbank có 96% là nợ nhóm I, 1,4% là nợ nhóm II, và 1,61% là nợ nhóm III-V. Đến năm 2012 do cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới gây ảnh hƣởng nghiêm trọng đến tình hình kinh doanh của các doanh nghiệp nên nhìn chung nợ nhóm I đả giảm xuống cịn 96%, nợ nhóm II là 1,53%, nợ từ nhóm III-V là 1,98% trong năm 2013 nhƣng nguyên nhân chủ yếu là do các doanh nghiệp lớn gây ra.
Bảng 2.12: Cơ cấu dƣ nợ theo nhóm tại Eximbank giai đoạn 2010-2013
Đơn vị tính: Tỷ đồng Năm Chỉ tiêu 2010 2011 2012 2013 Dƣ nợ Tỷ trọng Dƣ nợ Tỷ trọng Dƣ nợ Tỷ trọng Dƣ nợ Tỷ trọng Tổng dƣ nợ 62.345 74.663 74.922 83.354 Nợ nhóm I 41.493 100% 72.422 100% 71.911 100% 80.425 100% Cho vay DN lớn 4.375 10,54% 10.470 14,46% 6.679 9,29% 17.229 21,42% Cho vay DNNVV 22.369 53,91% 43.539 60,12% 39.827 55,38% 35.198 43,77% Tƣ nhân cá thể 14.750 35,55% 18.413 25,42% 25.404 35,33% 27.998 34,81%
Nợ nhóm II 7.172 100% 1.038 100% 2.023 100% 1.276 100% Cho vay DN lớn 756 10,54% 150 14,46% 188 9,29% 273 21,42% Cho vay DNNVV 3.866 53,91% 624 60,12% 1.120 55,38% 558 43,77% Tƣ nhân cá thể 2.549 35,55% 264 25,42% 715 35,33% 444 34,81% Nợ nhóm III-V 13.680 100% 1.203 100% 988 100% 1.653 100% Cho vay DN lớn 1.442 10,54% 174 14,46% 92 9,29% 354 21,42% Cho vay DNNVV 7.375 53,91% 723 60,12% 547 55,38% 723 43,77% Tƣ nhân cá thể 4.863 35,55% 306 25,42% 349 35,33% 575 34,81%
Nguồn: Báo cáo thường niên Eximbank 2013, 2012, 2011.
Bảng 2.13: Cơ cấu dƣ nợ cho vay DNNVV theo nhóm nợ giai đoạn 2010-2013 Đơn vị tính: Tỷ đồng Năm Chỉ tiêu 2010 2011 2012 2013 Dƣ nợ Tỷ trọng Dƣ nợ Tỷ trọng Dƣ nợ Tỷ trọng Dƣ nợ Tỷ trọng Tổng cộng 33.610 100% 44.886 100% 41.495 100% 36.480 100% Nhóm I 22.369 67% 43.539 97% 39.827 96% 35.198 96% Nhóm II 3.866 12% 624 1% 1.120 3% 558 2% Nhóm III-V 7.375 22% 723 2% 547 1% 723 2%
Mặc dù nợ nhóm II đến nhóm V trong tổng dƣ nợ của Eximbank có xu hƣớng tăng tuy nhiên dƣ nợ cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa thay đổi theo hƣớng ngƣợc lại tăng dần tỷ trọng nợ nhóm I, giảm nợ nhóm II đến nhóm V.
Nếu nhƣ năm 2010 nợ nhóm I chỉ 67% trong tổng dƣ nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa, nợ nhóm II chiếm 12% thì đến năm 2013, nợ nhóm I đạt 96%, nợ nhóm II giảm cịn 2%, riêng nợ nhóm III đến nhóm V giảm đáng kề từ 22% năm 2010 còn 2% trong năm 2013.
Kết quả trên cho thấy mặc dù bị ảnh hƣởng bới khủng hoảng kinh tế nhƣng do đặc thù của những doanh nghiệp nhỏ và vừa là nguồn vốn ít, cơng nghệ trong sản xuất đơn giản nên điều hành doanh nghiệp linh hoạt, uyển chuyển trong việc bán sản phẩm phù hợp với tình hình kinh doanh hiện tại do đó trong điều kiện kinh tế khủng hoảng vẫn có thể phát triển và có tốc độ tăng trƣởng lợi nhuận khả quan. Đây là một trong những ƣu điểm để tăng trƣởng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Eximbank.
Mặc dù kết quả trên đã cho thấy việc tăng trƣởng tín dụng đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa là khả quan tuy nhiên để đánh giá tốt hơn chất lƣợng tín dụng đối với cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa cũng nhƣ mức độ uy tín của doanh nghiệp thì cần thiết phải phân tích thêm dƣ nợ cho vay có tài sản đảm bảo và khơng có tài sản đảm bảo đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa .
Dư nợ cho vay có tài sản đảm bảo và khơng có tài sản đảm bảo.
Nhìn chung hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Eximbank khá an toàn khi nguồn trả nợ thứ hai là tài sản bảo đảm đƣợc đảm bảo tốt, trong đó phần lớn là bất động sản. Trong 2010 ngân hàng gần nhƣ khơng cho vay tín chấp đối với nhóm khách hàng này trừ những món vay trung dài hạn đƣợc đảm bảo bằng tài sản hình thành vốn vay nhƣng tài sản chƣa hồn thiện để thế chấp cho ngân hàng nên tỷ lệ dƣ nợ cho vay khơng có tài sản đảm bảo từ năm 2010-2011 trung bình chỉ chiếm khoảng 6% tổng dƣ nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa .
Bảng 2.14: Cơ cấu dƣ nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa có TSĐB giai đoạn 2010-2013 Đơn vị tính: Tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2010 2011 2012 2013 Dƣ nợ Tỷ trọng Dƣ nợ Tỷ trọng Dƣ nợ Tỷ trọng Dƣ nợ Tỷ trọng Tổng dƣ nợ 33.610 100% 44.886 100% 41.495 100% 36.480 100% Dƣ nợ có tài sản đảm bảo 32.266 96% 41.295 92% 36.516 88% 29.914 82% Dƣ nợ khơng có tài sản đảm bảo 1.344 4% 3.591 8% 4.979 12% 6.566 18%
Nguồn: Báo cáo thường niên Eximbank 2013,2012,2011.
Đến năm 2012, 2013 với việc áp dụng các chính sách khách hàng có phần thơng thống hơn, trong bối cảnh khủng hoảng kinh tế, doanh nghiệp nhỏ và vừa gặp rất nhiều khó khăn về nguồn vốn, trong khi với quy mô hoạt động nhỏ lại rất hạn chế về tài sản đảm bảo, vì vậy Eximbank đã gia tăng tỷ lệ cho vay khơng có tài sản đảm bảo lên nhƣng vẫn đảm bảo tính an tồn cao trong hoạt động cho vay nên tỷ lệ này vẫn rất hạn chế ở mức 12% năm 2012 và 18% năm 2013.
Nhƣ vậy, nhìn chung tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Eximbank trong giai đoạn 2010-2013 phát triển theo hƣớng tích cực về quy mơ, cơ cấu cũng nhƣ chất lƣợng, tuy nhiên tốc độ phát triển chƣa tƣơng xứng với tiềm năng, còn hạn chế ở hoạt động cho vay mà chƣa mở rộng và phát triển sang các hình thức câp tín dụng khác nhƣ bảo lãnhvà chƣa đƣợc quan tâm khai thác tốt đối với đối tƣợng khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa, chủ trƣơng phát triển tín dụng q an tồn chỉ tập trung cho vay ngắn hạn và hạn chế cho vay khơng có tài sản đảm bảo cũng là một trở ngại lớn trong việc phát triển tíndụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Eximbank
Do vậy, muốn phát triển tín dụng đối với nhóm khách hàng này cần thiết phải tiến hành khảo sát ý kiến các doanh nghiệp nhỏ và vừa đang quan hệ vay vốn ở ngân hàng để hiểu rõ hơn mức độ tiếp cận vốn của doanh nghiệp từ đó xây dựng chiến lƣợc phát triển phù hợp cũng nhƣ đƣa ra các biện pháp cần thiết để khai thác hiệu quả những lợi ích mà nhóm khách hàng tiềm năng này mang lại cho ngân hàng.